证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临 2020-033 号 四川长虹电器股份有限公司 关于注册申报应收账款 资产支持票据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●四川长虹电器股份有限公司（以下简称“四川长虹”或“公司”）拟在银行间市场交易商协会注册申报不超过人民币 10 亿元的应收账款资产支持票据（即为应收账款 ABN）（以下简称“资产支持票据”），即通过中信银行向投资者发售资产支持票据并完成资金认购。 ●本次发行资产支持票据进行融资不属于关联交易。 ●本资产支持票据的实施不存在重大法律障碍。 ●本次发行资产支持票据已经公司第十届董事会第五十一次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 一、注册申报背景 应收账款 ABN 是银行间交易商协会推出的资产证券化产品，是指采用结构化方式，通过发行载体发行的，由基础资产所产生的现金流作为收益支持的，按约定以还本付息等方式支付收益的证券化融资工具。相较交易所推出的应收账款ABS，应收账款 ABN 可在银行间市场采用公募方式发行，故投资机构更为广泛，可有效降低流动性溢价，降低融资成本，同时，应收账款 ABN 承销商必须为银行，基于银行对企业经营及财务情况的深入了解，可较为有效的发掘基础资产，设计更为合理的交易结构安排，同时也可为企业配套提供一系列的金融服务。综上，本次拟向银行间市场交易商协会申报不超过人民币 10 亿元的应收账款 ABN 注册及发行额度。 二、方案设计 （一）交易结构 四川长虹将其合法所有的应收账款作为基础资产转让给信托公司，由信托公司将应收账款作为基础资产设立资产支持票据信托，由主承销商向投资者发售资 产支持票据并完成资金认购。四川长虹每半年将应收款项产生的现金流回款转至信托公司，由信托公司划转至资产支持票据信托用于向资产支持票据持有人支付本息。同时，四川长虹为优先级债券的本息偿付提供差额支付保证。 （二）发行要素 产品要素 要素细节 基础资产 四川长虹应收账款 拟计划申报规模为不超过人民币 10 亿元，2 年内根据实际基础资 产规模分期发行，具体为： 申报模式 优先级 A 金额占比约 50%-60% 优先级 B 金额占比约 30%-40% 次级金额占比最低 5%（需由四川长虹认购） 发行期限 不超过 3 年 发行方式 公募，中信银行以余额包销方式负责承销 还款方式 循环购买期内每半年付息，摊还期（最后 0.5 年）内过手摊还本金 及利息 资金用途 用于补充流动资金及置换银行贷款 1、循环购买期 四川长虹根据应收账款账期，按应收账款回款金额每半年统一划付 至其开立的监管账户，再将监管户款项转至信托托管账户，由信托 应收账款资 公司扣除利息后转至四川长虹指定收款账户，用于购买新的应收账金流向 款资产 2、摊还期（最后半年） 四川长虹按应收账款回款金额统一划付至其开立的监管账户，再将 监管户款项划转至托管账户，由信托公司向买债持有人完成本息兑 付 增信方式 四川长虹为优先级本息偿付提供差额补足承诺 本次发行资产支持票据，公司拟选定中信银行担任主承销商。 三、发行资产支持票据对公司的影响 公司利用应收账款发行资产支持票据，可以将应收账款转变为流动性较高的现金资产，达到盘活资产存量的目的；同时，资产支持票据作为股权融资、债券 融资之外的融资形式，为公司现有融资方式的有益补充，可拓宽公司融资渠道，降低融资成本；本次资产支持票据的实施，能够提高公司资金使用效率，优化资产结构。 四、独立董事相关意见 公司 3 名独立董事事前对董事会提供的相关材料进行了认真的审阅，同意本次事项提交董事会审议，并对本次事项发表独立意见：公司拟通过发行应收账款资产支持票据的方式进行融资，有利于盘活公司应收账款，拓展公司融资渠道，解决公司发展中的资金需求问题，符合目前公司的实际情况，也符合股东的长远利益，不存在损害投资者利益的情况。同意公司本次应收账款资产支持票据的发行方案，申报总额为不超过人民币 10 亿元、期限不超过 3 年，按目前债市情况预估发行综合成本约为 4.18%（年化），最终成本以实际发行情况为准；同意由本公司认购总规模不超过人民币 5,000 万元；同意由本公司为优先级证券的本息偿付提供差额补足承诺。本次注册申报应收账款资产支持票据符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的规定,不存在损害公司和中小股东利益的情形。董事会表决程序符合有关规定。 五、发行资产支持票据存在的风险 考虑债券市场情况，本次推进的应收账款 ABN 项目在协会申报及发行上存在时间窗口期问题，同时发行资产支持票据事宜尚需提交公司股东大会审议。请广大投资者注意风险。 六、备查文件 《四川长虹电器股份有限公司第十届董事会第五十一次会议决议》 《四川长虹电器股份有限公司独立董事关于注册申报应收账款资产支持票据的独立意见》 特此公告。 四川长虹电器股份有限公司董事会 2020 年 6 月 9 日