公司代码：600386 公司简称：北巴传媒 北京巴士传媒股份有限公司 2019 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王春杰、阎广兴、主管会计工作负责人石春国及会计机构负责人（会计主管人员） 范勇杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案: 2019年度，公司拟以总股本80,640万股为基数，按每10股派发现金红利0.4元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利3,225.60万元。分配后的未分配利润余额结转下一年度。 本年度不进行送股及资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的风险事项，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标...... 4 第三节 公司业务概要 ...... 7 第四节 经营情况讨论与分析...... 9 第五节 重要事项 ...... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况...... 27 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 31 第八节 公司治理 ...... 37 第九节 公司债券相关情况...... 40 第十节 财务报告 ...... 43 第十一节 备查文件目录 ...... 152 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 北京公交集团 指 北京公共交通控股(集团)有限公司 北巴传媒、公司 指 北京巴士传媒股份有限公司 海依捷 指 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司 隆瑞三优 指 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司 巴士租赁 指 北京巴士汽车租赁有限责任公司 天交公司 指 北京天交报废汽车回收处理有限责任公司 投资公司 指 北京北巴传媒投资有限公司 公交广告 指 北京公交广告有限责任公司 隆源工贸 指 北京隆源工贸有限责任公司 世巴传媒 指 北京世巴传媒有限公司 公交驾校 指 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 海文捷 指 北京海文捷汽车销售服务有限公司 雷克萨斯 指 北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司 花园桥丰田 指 北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司 海之沃 指 北京海之沃汽车服务有限公司 元之沃 指 北京元之沃汽车服务有限公司 雁之沃 指 大同雁之沃汽车服务有限公司 临汾海之沃 指 临汾海之沃汽车服务有限公司 柳州海腾 指 柳州海腾汽车销售服务有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 北京巴士传媒股份有限公司 公司的中文简称 北巴传媒 公司的外文名称缩写 BEIJING BASHI MEDIACO.,LTD 公司的法定代表人 王春杰 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王婕 联系地址 北京市海淀区紫竹院路32号 电话 010-68477383 传真 010-68731430 电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 北京市海淀区紫竹院路32号 公司注册地址的邮政编码 100048 公司办公地址 北京市海淀区紫竹院路32号 公司办公地址的邮政编码 100048 公司网址 http://www.bbcm.com.cn 电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限 公司董事会办公室（法律事务部） 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 所（境内） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 郑建彪、马祥涛 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期 2017年 增减(%) 营业收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 9.06 4,089,170,807.52 归属于上市公司股东的净利润 87,156,716.98 102,795,755.88 -15.21 102,856,825.41 归属于上市公司股东的扣除非 82,879,679.90 84,461,006.46 -1.87 71,682,287.37 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 505,037,682.66 302,979,768.33 66.69 191,081,467.20 2019年末 2018年末 本期末比上年同 2017年末 期末增减（%） 归属于上市公司股东的净资产 1,756,345,513.26 1,774,929,147.90 -1.05 1,802,711,475.93 总资产 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 3.18 3,771,747,516.91 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元／股） 0.11 0.13 -15.38 0.13 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股 0.10 0.11 -9.09 0.09 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 4.92 5.70 减少0.78个百分点 5.74 扣除非经常性损益后的加权平均 4.68 4.68 4.00 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 根据财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量（修订）》、《企 业会计准则第 23 号――金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号――套期会计（修订）》 及《企业会计准则第 37 号――金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公 司于 2019 年 4 月 25 日召开的第七届十三次董事会会议，批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工 具准则。公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减 值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的 新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，公司未对比较财务报表 数据进行调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 1,127,012,151.79 1,342,811,058.16 1,309,120,816.98 1,449,381,303.36 归属于上市公司股 17,048,623.83 36,175,924.15 15,564,433.63 18,367,735.37 东的净利润 归属于上市公司股 17,129,189.58 35,057,488.18 14,717,238.62 15,975,763.52 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 26,994,035.29 96,805,415.80 151,463,116.00 229,775,115.57 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如 2018 年金额 2017 年金额 适用） 非流动资产处置损益 -2,621,883.36 284,005.89 2,125,583.64 计入当期损益的政府补助，但与公司 2,306,432.57 详 见 附 1,362,556.72 2,405,228.66 正常经营业务密切相关，符合国家政 注十五、 策规定、按照一定标准定额或定量持 3 续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 4,588,660.59 13,940,310.31 单独进行减值测试的应收款项减值准 2,869,251.39 备转回 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 2,866,486.35 11,309,212.60 28,234,597.42 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 -30.94 目 少数股东权益影响额 2,623,293.37 -86,812.51 -3,942,519.70 所得税影响额 -897,291.85 -1,992,094.32 -11,588,662.29 合计 4,277,037.08 18,334,749.42 31,174,538.04 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 其他权益工具投资 276,653,624.89 294,661,895.59 18,008,270.70 - 合计 276,653,624.89 294,661,895.59 18,008,270.70 - 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒和汽车服务两 大业务板块。 （一）广告传媒业务的经营模式及行业情况： 公司广告传媒业务板块主要经营北京公交集团所拥有的公交车身、车载移动电视、车内小媒体、 候车亭灯箱和场站媒体等公交广告媒体及相关传媒业务。 1.公交车身媒体业务 报告期末，公司主营公交车身媒体 18,541 辆，其中单层车辆媒体数量 17,180 辆，双层车辆媒体 数量 1,361 辆，分别由广告分公司各营销中心和业务经营部负责经营。 2.候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务 报告期末，公司主营 9,939 块候车亭灯箱，约 28,000 块车内挂板，1,976 块户外站牌等公交媒体 资源。其中，候车亭灯箱媒体和车内媒体分别与各合作方合作经营，站牌媒体由公司自主经营。 3. 公交车内移动电视、电子站牌、场站 LED 屏等公交数字媒体业务： 报告期末，公司主营的北京公交移动电视终端车辆数为 9,650 辆，分布在 579 条线路。公交场站LED 大屏 75 套，采用自主经营的模式。 （二）汽车服务业务的经营模式及行业情况： 公司汽车业务服务板块主要包括车辆驾驶员培训、车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解、新能源充电服务等子业务。 1、车辆驾驶员培训一条龙服务业务： 公司控股子公司公交驾校始建于 1954 年,是可同时容纳千余部教练车训练、考试、场校合一的大型国有汽车驾驶培训学校，主要面向公交和社会学员提供车辆驾驶员培训一条龙服务。 2、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S 店业务： 公司全资子公司海依捷公司作为北巴传媒小型乘用车辆的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上汽大众、广汽本田、东风日产、东风雷诺、奔驰改装（MKB）、车丽屋汽车百货等 10 个品牌的 15 家汽车服务公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。 3、车辆租赁业务： 公司全资子公司巴士租赁公司现共设有六个经营部，分布在花园村、三义庙、亚运村、永定门、展览中心等地，共有租赁车辆 767 部，含电动车 107 部。 4、车辆报废拆解和回收再利用业务： 公司全资子公司天交公司是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家。公司主营报废汽车的收购、解体；废旧物资的回收与再生利用；销售汽车配件；租赁工程机械设备；劳务服务。 5、新能源充电服务业务： 公司控股子公司隆瑞三优公司作为北巴传媒新能源充电服务平台，主要负责新能源车辆充电服务设施的建设和运营工作。截至报告期末，隆瑞三优公司已有 157 处充电站，765 个公交充电桩和151 个社会充电桩投入运营，主要为控股股东北京公交集团 6,800 余辆纯电动公交车提供充电服务。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、 广告传媒板块：随着市政府对户外广告管理的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺， 而公交广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣 传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的 管理经验，在多年来户外媒体的经营管理中确立了强有力的竞争地位。 2、 汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，汽车行业竞争正由制造领域向服务领域延伸。 公司汽车服务业务板块由驾驶培训、汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收、新能源充 电服务等业务构成，近年来业务发展迅速。一方面已建成成熟和完整的销售和售后服务体系， 并逐步搭建新能源充电服务网络平台；另一方面各子业务具有良好的地域优势，且产业板块 间的关联性强，已建立形成了业务间的联动共赢机制；多项汽车后服务业务属于朝阳产业， 业务拓展空间较大。 3、 运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒和汽车服务领域已经积累了较为丰 富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成 熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可 持续健康发展。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2019 年是公司实行全面深化改革后的初始之年，也是实现“十三五”规划承上启下的关键一年。在公司董事会的带领下，公司经营团队紧紧围绕年初既定目标，以机构改革为契机，以流程再造为抓手，主动作为，迎难而上，努力提升发展质量和效益水平，整体工作平稳有序。 1、 广告传媒板块，进一步整合优化现有资源，全力提升媒体价值。 一是，优化重建业务流程，夯实媒体管理基础。全面落实公司全面深化改革要求，对现有流程效率和效能进行评估，通过以业务流程和客户满意为中心的业务流程再造，逐步完善广告业务管理和客户管理体系；二是，充分调研整合后的媒体资源，积极创新营销策略，加快推进公交媒体信息化网络共享平台建设工作，确保各类媒体安全运营；三是对线路级别及定价系统进行重新评估测定，重构线路等级划分及定价系统，进一步提升了公交媒体的使用价值；四是，不断加强现有媒体资源的优化、整合和开发力度，立足于产学研结合，积极研讨 5G 技术下的场景综合应用模式，探索构建线上线下、场景互动的全媒体营销，为客户提供更为多元、丰富的传播途经，持续提升企业品牌价值。 2、 汽车服务板块，进一步优化管理架构，有效拓宽经营渠道。 一是，深入分析研判市场变化，不断拓宽经营渠道，丰富优化汽车服务板块的品牌结构，适时调整品牌营销策略，强化销售流程管理、拓展售后服务体系；二是，进一步优化公司管理架构，整合公司内部资源，通过参与司法拍卖收购子公司海依捷公司的少数股权、转让子公司公交驾校股权，逐步提高公司整体的治理水平和盈利能力；三是，在稳步推进四期公交充电桩项目的建设运营工作的同时，启动了新能源驻地充电服务项目，逐步构建社会乘用车充电服务网络，报告期末子公司隆瑞三优公司已建成公交充电桩 1,032 个、社会充电桩 151 个，并陆续投入使用；四是，多措并举，持续提升各子行业的服务质量和服务水平，加大业务板块间的协同联动，进一步增强公司汽车服务板块的整体盈利水平和核心竞争力。 二、报告期内主要经营情况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 496,016.79 万元，净资产为 187,100.03 万元；2019 年度，累计完成营业收入 522,832.53 万元，实现利润总额 18,109.98 万元，实现归属于母公司净利润 8,715.67 万元，每股收益为 0.11 元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 9.06 营业成本 4,327,365,306.42 3,954,220,041.67 9.44 销售费用 263,708,771.30 235,732,575.22 11.87 管理费用 286,776,055.94 281,160,308.70 2.00 研发费用 财务费用 96,497,291.29 96,159,937.59 0.35 经营活动产生的现金流量净额 505,037,682.66 302,979,768.33 66.69 投资活动产生的现金流量净额 -282,933,464.66 60,907,435.90 -564.53 筹资活动产生的现金流量净额 -326,331,198.96 -517,361,847.46 36.92 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司主要业务由广告传媒板块，以及包含汽车驾驶培训、汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆拆解回收、新能源充电服务等业务的汽车服务板块构成。 （1）公司 2019 年度累计实现营业收入 52.28 亿元，同比增加 9.06%。 其中：广告传媒业务本年度实现收入 4.72 亿元，占主营业务收入 9.26%；汽车服务业务本年 度实现收入 46.26 亿元，占主营业务收入 90.74%，主要收入来源为汽车 4S 店销售和维修业务、 以及新能源充电服务业务。 ① 本年度公司所属汽车服务公司共售车 14,704 台，实现营业收入 34.45 亿元，比上年同期 增长 6.39%；共维修车辆 15，1455 台次，实现营业收入 3.72 亿元，比上年同期增长 13.41%。 ② 本年度公司所属隆瑞三优公司随着充电桩项目的建设和投运规模逐年增大，充电业务量 也随之增加，报告期内共计充电 664 万次，日均充电量 70 余万度，实现营业收入 4.86 亿元，比 上年同期增长 39.32%。 （2）公司 2019 年度累计发生营业成本 43.27 亿元，同比增加 9.44%，主要由于本报告期内 营业收入增加所致。其中：广告传媒业务本年度营业成本 1.37 亿元，占主营业务成本 3.25%，汽 车服务业务本年度营业成本 40.96 亿元，占主营业务成本 96.75%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减 分行业 营业收入 营业成本 （%） 上年增减 上年增减 （%） （%） （%） 广告传媒业务 471,870,602.58 137,407,174.78 70.88 1.40 25.68 减少 5.63 个百分点 汽车服务业务 4,625,556,091.64 4,096,074,375.48 11.45 10.57 9.01 增加 1.27 个百分点 主营业务分产品情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减 分产品 营业收入 营业成本 （%） 上年增减 上年增减 （%） （%） （%） 广告传媒业务 471,870,602.58 137,407,174.78 70.88 1.40 25.68 减少 5.63 个百分点 汽车 4S 店 3,858,068,828.89 3,586,330,327.24 7.04 8.06 7.92 增加 0.11 个百分点 驾驶员培训 177,211,668.38 125,440,181.86 29.21 3.66 -14.83 增加 15.37 个百分 点 汽车租赁 52,662,548.75 40,402,897.31 23.28 -8.87 -6.51 减少 1.94 个百分点 报废拆解服务 51,579,316.90 36,429,205.75 29.37 64.02 65.97 减少 0.83 个百分点 其他汽车服务 486,033,728.72 307,471,763.32 36.74 37.68 38.36 减少 0.31 个百分点 其中：新能源 486,033,728.72 307,457,317.20 36.74 39.32 40.85 减少 0.69 个百分点 充电服务 主营业务分地区情况 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减 分地区 营业收入 营业成本 （%） 上年增减 上年增减 （%） （%） （%） 北京地区 4,755,293,420.88 3,912,632,028.24 17.72 7.95 7.53 增加 0.32 个百分点 山西省 249,739,849.84 235,452,673.45 5.72 21.14 21.85 减少 0.55 个百分点 广西省 92,393,423.50 85,396,848.57 7.57 146.55 142.20 增加 1.66 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、报告期内，由于子公司天交公司和隆瑞三优公司的业务量增加，致汽车服务业务分产品中报废 拆解服务和新能源充电服务收入和成本相应增加。 2、报告期内，由于子公司海依捷公司在广西的 4S 店业务量增加，致分地区业务中广西省的营业 收入和成本大幅增加。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 本期占总 上年同期 本期金额 分行业 成本构成项 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 较上年同 目 (%) 比例(%) 期变动比 例(%) 广告传媒业务 媒体费用摊 67,797,373.74 1.57 63,976,623.72 1.62 5.97 销及折旧 广告传媒业务 维护费用 3,101,969.86 0.07 4,631,609.86 0.12 -33.03 广告传媒业务 职工薪酬 14,540,211.58 0.34 22,178,109.73 0.56 -34.44 广告传媒业务 其他 51,967,619.60 1.20 18,547,776.95 0.47 180.18 汽车服务业务 汽车及配件 3,368,235,357.02 77.84 3,136,723,273.70 79.32 7.38 销售成本 汽车服务业务 汽车维修成 205,453,180.12 4.75 181,075,442.57 4.58 13.46 本 汽车服务业务 充电桩电费 223,010,098.42 5.15 157,821,437.97 3.99 41.31 汽车服务业务 职工薪酬 102,253,227.15 2.36 119,344,143.91 3.02 -14.32 汽车服务业务 折旧 105,360,275.14 2.43 84,712,781.26 2.14 24.37 汽车服务业务 燃料 8,826,204.32 0.20 11,610,239.35 0.29 -23.98 汽车服务业务 其他 82,933,573.31 1.92 66,393,191.24 1.68 24.91 成本分析其他情况说明 1、广告传媒业务：由于报告期内公司公交媒体维护费用减少，致广告传媒业务的维护成本有所下 降；由于公司实施全面深化改革，对组织架构和相关人员进行调整，致人工成本相应减少；由于 车身媒体广告业务制作费用的增加，致广告传媒业务其他成本相应增加。 2、汽车服务业务：由于报告期内子公司隆瑞三优公司新能源充电业务量增加，致充电桩电费成本 相应增加。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 86,992.02 万元，占年度销售总额 16.64%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额 53,085.11 万元，占年度销售总额 10.15 %。 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 占总营业收入的比例（%） 北京公共交通控股（集团）有限公司 530,851,081.19 10.15 北京迈捷广告有限公司 96,926,812.02 1.86 海南白马广告媒体投资有限公司 95,411,540.90 1.82 珠海格力电器股份有限公司 90,282,641.11 1.73 北京润德众合广告有限公司 56,448,128.92 1.08 合计 869,920,204.14 16.64 前五名供应商采购额 254,264.06 万元，占年度采购总额 58.76%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 占总营业成本的比例（%） 沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司 954,598,110.42 22.06 丰田汽车（中国）投资有限公司 491,847,465.01 11.37 沃尔沃汽车销售（上海）有限公司 462,107,058.85 10.68 东风日产汽车销售有限公司 339,082,073.03 7.84 上海上汽汽车销售有限公司 295,005,867.05 6.81 合计 2,542,640,574.36 58.76 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 2019 年度 2018 年度 变动比例（%） 销售费用 263,708,771.30 235,732,575.22 11.87 管理费用 286,776,055.94 281,160,308.70 2.00 财务费用 96,497,291.29 96,159,937.59 0.35 所得税费用 77,448,906.14 73,144,500.77 5.88 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 □适用 √不适用 (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 2019 年度 2018 年度 变动比例 （%） 收到的税费返还 5,554,034.44 - - 收到其他与投资活动有关的现金 51,666,132.00 384,689,178.57 -86.57 购置固定资产、无形资产和其他长期资 349,712,022.64 95,407,377.88 266.55 产支付的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 6,000,000.00 -33.33 吸收投资收到的现金 3,700,000.00 - - 取得借款收到的现金 670,213,279.00 447,115,475.29 49.90 支付其他与筹资活动有关的现金 370,462,348.19 247,446,795.32 49.71 1、收到的税费返还：主要是由于子公司隆瑞三优本期收到税费返还所致； 2、收到其他与投资活动有关的现金：主要是由于本期未购买银行理财产品所致； 3、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：主要是由于子公司隆瑞三优新能源充电桩工程增加所致； 4、投资支付的现金：主要是由于本期对外投资减少所致； 5、吸收投资收到的现金：主要是由于子公司海依捷下属 4S 店收到少数股东投资款所致； 6、取得借款收到的现金：主要是由于本期短期借款增加所致； 7、支付其他与筹资活动有关的现金：主要是由于子公司隆瑞三优的融资租赁款增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期末数 上期期末数 本期期末金 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 额较上期期 比例（%） 比例（%） 末变动比例 （%） 应收票据 27,150,000.00 0.55 - - - 其他应收款 17,949,506.81 0.36 43,532,885.62 0.91 -58.77 持有待售资产 289,170,561.85 5.83 - - - 在建工程 271,901,779.21 5.48 182,772,665.22 3.80 48.77 长期待摊费用 80,764,879.63 1.63 57,723,082.33 1.20 39.92 短期借款 342,690,425.90 6.91 577,894,432.11 12.02 -40.70 应付账款 146,653,641.04 2.96 225,587,147.44 4.69 -34.99 预收款项 64,777,894.57 1.31 114,606,943.52 2.38 -43.48 应付职工薪酬 2,799,275.02 0.06 5,377,467.61 0.11 -47.94 其他应付款 299,798,831.34 6.04 228,110,683.90 4.74 31.43 持有待售负债 66,189,040.67 1.33 - - - 一年内到期的非流动负债 157,202,315.88 3.17 115,269,588.25 2.40 36.38 长期借款 100,000,000.00 2.02 - - - 应付债券 - - 5,980,328.73 0.12 - 递延收益 552,820.97 0.01 6,097,915.67 0.13 -90.93 递延所得税负债 11,915,473.90 0.24 7,247,002.50 0.15 64.42 其他综合收益 35,746,421.69 0.72 21,741,007.50 0.45 64.42 其他说明 1、应收票据比上年末增加 27,150,000.00 元，主要是由于本公司收到票据增加所致； 2、其他应收款比上年末减少 58.77%，主要是由于子公司海依捷下属 4S 店其他应收款减少所致； 3、持有待售资产比上年末增加 289,170,561.85 元，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整 体划分为持有待售类别所致； 4、在建工程比上年末增加 48.77%，主要是由于子公司隆瑞三优新能源充电桩工程项目增加所致； 5、长期待摊费用比上年末增加 39.92%，主要是由于子公司海依捷下属 4S 店长期待摊费用增加 所致； 6、短期借款比上年末减少 40.70%，主要是由于本公司偿还银行贷款增加所致； 7、应付账款比上年末减少 34.99%，主要是由于子公司隆瑞三优应付账款减少所致； 8、预收款项比上年末减少 43.48%，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整体划分为持有待 售类别所致； 9、应付职工薪酬比上年末减少 47.94%，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整体划分为持 有待售类别所致； 10、其他应付款比上年末增加 31.43%，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整体划分为持有 待售类别所致； 11、持有待售负债比上年末增加 66,189,040.67 元，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整 体划分为持有待售类别所致； 12、一年内到期的非流动负债上年末增加 36.38%，主要是由于子公司隆瑞三优一年内到期的非流 动负债增加所致； 13、长期借款比上年末增加 100,000,000.00 元，主要是由于本公司银行贷款增加所致； 14、应付债券比上年末减少 5,980,328.73 元，主要是由于北巴公司债转入一年内到期的非流动负 债所致； 15、递延收益比上年末减少 90.93%，主要是由于本公司本期将子公司公交驾校整体划分为持有待 售类别所致； 16、递延所得税负债比上年末增加 64.42%，主要是由于本公司其他权益工具投资公允价值增加所致； 17、其他综合收益比上年末增加 64.42%，主要是由于本公司其他权益工具投资公允价值增加所致。2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 期初账面价值 货币资金 167,985,398.99 244,427,944.70 存货 293,838,766.24 226,697,210.37 合计 461,824,165.23 471,125,155.07 说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、51 所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 （1）广告传媒板块：近年来，随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的兴起，媒体平台和广告载体的形式更加丰富多样，广告行业内部的市场结构正在不断变化，使得传统户外广告的市场竞争日趋激烈。未来的主流媒体一定是传统媒体与新媒体融合而成的新平台。如果户外媒体不能在数字时代建立起与其他媒体类似的统一测量标准，其在移动互联等可测量、可提供 LBS 服务的数字媒体的冲击下还会有所下降。今后的户外广告不再谈“互联网+”，而是要落实物联网化，充分发挥它在场景中的本地化服务与线上线下体验功能，创造出可做广告的新的媒介平台。 （2）汽车服务板块：近年来，汽车销售增速持续放缓，未来汽车经销商之间的竞争会更加激烈。与此同时，汽车销量增长使国内的汽车保有量也迅速增长，预计到 2020 年，我国汽车保有量或超过 2 亿辆。据统计，汽车售后服务市场是汽车产业链中最稳定的利润来源，占总利润的 60%左右。我国汽车后市场正处在发展的初期，以服务为主导的综合连锁的经营模式是未来我国汽配及维修保养企业发展的重点，巨大的汽车后市场将成为未来一个庞大的黄金产业。另外，随着政府支持发展新能源汽车政策的陆续出台、企业对新能源产品的升级改进和社会对新能源汽车认可度的提升，新能源汽车及其后服务市场已展现出巨大的发展空间。 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用 自有物业门店 租赁物业门店 地区 经营业态 门店数量 建筑面积 门店数量 建筑面积 (万平米) (万平米) 北京市 汽车 4S 店及展厅 10 4.80 北京市 驾校招生点 14 0.0237 北京市 汽车租赁门店 5 0.0937 北京市 汽车维修门店 2 0.27 北京市 充电站 157 3.97 山西省 汽车 4S 店 3 0.55 广西省 汽车 4S 店 1 0.36 2. 其他说明 √适用 □不适用 （1）子公司隆瑞三优公司主要经营新能源充电服务业务。截止 2019 年末，隆瑞三优公司已完成 179 处充电站的本体建设工作，项目总建筑面积 3.97 万平方米，其中：投建服务公交车辆的充电 桩 1,032 个、投建服务社会车辆的充电桩 151 个。上述充电站中，已完成外电源接入并正式投运 的充电站 157 处，其中：投运的公交充电桩 765 个、投运的社会充电桩 151 个。 （2）存货情况说明 a）广告板块存货情况 单位：元币种：人民币 存货种类 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 693,504.54 693,504.54 621,716.57 621,716.57 低值易耗品 库存商品 14,512,056.14 236,152.90 14,275,903.24 12,605,596.87 98,280.40 12,507,316.47 合计 15,205,560.68 236,152.90 14,969,407.78 13,227,313.44 98,280.40 13,129,033.04 说明： 1、 报告期末，广告传媒板块存货期末余额为 1,496.94 万元，其中原材料 69.35 万元、库存商 品 1,427.59 万元，主要为公司主营的公交媒体业务在广告制作过程中使用的车贴等广告印刷 制作材料。 b）汽车板块存货情况 单位：元币种：人民币 存货种类 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,921,475.23 20,921,475.23 19,723,180.57 19,723,180.57 低值易耗 品 库存商品 411,205,413.69 2,873,135.18 408,332,278.51 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 合计 432,126,888.92 2,873,135.18 429,253,753.74 469,107,323.03 1,171,916.16 467,935,406.87 商品库龄、跌价计提情况 单位：元币种：人民币 库存商品 期末余额 期初余额 库龄 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 一年以内 410,492,205.98 2,844,057.13 407,648,148.85 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 1-2 年 713,207.71 29,078.05 684,129.66 合计 411,205,413.69 2,873,135.18 408,332,278.51 449,384,142.46 1,171,916.16 448,212,226.30 说明： 1、报告期末，汽车服务板块存货期末余额为 42,925.38 万元，其中原材料 2,092.15 万元、库 存商品 40,833.23 万元，主要为公司所属汽车 4S 店的库存车辆、维修配件及维修工具等。 2、报告期末，存货跌价准备为 287.31 万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额计算。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 本报告期内，公司投资总额 4,239.51 万元，其中新增对参股公司投资 400 万元，对子公司投 资 3,839.51 万元，与上年同期投资总额相比增加 3,639.51 万元。 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 本期投资额 权益的比例（%） （万元） 北京巴士汽车租赁有限责任公司 汽车租赁 100 53.28 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司 汽车销售与维修 100 910.00 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司 电力供应 40 2876.23 启迪公交（北京）科技股份有限公司 投资与资产管理 10 400.00 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于 2010 年 7 月 20 日首次公 开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始投资成本 2,700 万元，占松芝股份 总股本 2.25%，2014 年度依据《松芝股份 2013 年度权益分派实施公告》，所持股份每 10 股转增 3 股，所持股数变更为 912.60 万股；2015 年因松芝股份股本总额变动，持股比例变更为 2.16%； 2018 年度依据《松芝股份 2017 年度权益分派实施公告》，所持股份每 10 股转增 5 股，所持股数 变更为 1,368.90 万股，持股比例变更为 2.18%；本期所持股数及持股比例无变化，交易所期末收 盘价为 4.87 元/股。 单位：元币种：人民币 证券 证券简称 最初投资成本 占该公司股 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 会计核算 股份 代码 权比例（%） 权益变动 科目 来源 002454 松芝股份 27,000,000 2.18 66,665,430 821,340 10,677,420 其他权益 购买 工具投资 合计 27,000,000 / 66,665,430 821,340 10,677,420 / / (六) 重大资产和股权*** √适用 □不适用 2019 年 12 月 6 日，经北京巴士传媒股份有限公司（以下简称“北巴传媒”、“公司”、“本 公司”）第七届董事会第十七次会议审议通过，公司与北京公共交通控股（集团）有限公司（以 下简称“公交集团”）签署了《股权转让协议书》，将所持有控股子公司北京市公交汽车驾驶学 校有限公司（以下简称“公交驾校”）84%的股权通过协议转让的方式转让给公交集团，股权转让 价格为 5,166.6132 万元。2020 年 1 月，公交驾校股权转让事项的相关工商变更登记手续已办理 完毕。 具体内容详见 2019 年 12 月 7 日和 2020 年 1 月 23 日刊登于中国证券报、上海证券报及上海 证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司关于转让控股子公司公交 驾校股权暨关联交易公告》（临 2019-031）和《关于转让控股子公司公交驾校股权的进展公告》（临 2020-001）。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 （1）北京公交广告有限责任公司，控股子公司，控股比例 99%，主营公共交通媒体广告，注册资 本 4,000.00 万元，总资产 29,196.42 万元，净资产 27,399.93 万元，营业收入 12,986.12 万元， 营业利润 9,699.71 万元，净利润 7,269.34 万元。 （2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本 4,280.00 万元， 总资产 9,603.16 万元，净资产 5,679.39 万元，营业收入 5,510.60 万元，营业利润 294.52 万元， 净利润 228.86 万元。 （3）北京市公交汽车驾驶学校有限公司，控股子公司，控股比例 84%，主营汽车驾驶员培训，注 册资本 9,764.19 万元，总资产 29,397.55 万元，净资产 7,778.65 万元，营业收入 19,015.65 万 元，营业利润-2,697.60 万元，净利润 -2,310.15 万元。 （4）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本 800.00 万元，总资产 9,717.88 万元，净资产 2,275.11 万元，营业收入 5,157.93 万元，营业利 润 687.31 万元，净利润 515.57 万元。 （5）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本 10,000.00 万元，总资产 118,066.44 万元，净资产 7,665.59 万元，营业收入 397,098.40 万元， 营业利润 255.63 万元，归属于母公司净利润 67.87 万元。 （6）北京北巴传媒投资有限公司，全资子公司，主营投资业务，注册资本 1,000.00 万元，总资 产 1,748.60 万元，净资产 1,384.15 万元，营业收入 1,265.04 万元，营业利润 214.42 万元，净 利润 199.21 万元。 （7）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例 40%，主营新能源充电服务，注 册资本 10,000.00 万元，总资产 144,845.32 万元，净资产 16,309.83 万元，营业收入 48,603.37 万元，营业利润 8,957.65 万元，净利润 6,483.91 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、 广告传媒业务板块：从行业数据来看,受宏观经济环境、多渠道营销以及首都城市规划等影响，传统户外广告市场的经营形势依然严峻。从政策层面来看，近年来，国家对文化产业的政策支持力度持续加大，相关部门制定了《国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要》、《广告产业发展“十三五”规划》、《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》等一系列文件。2018 年 12 月，国务院出台《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的规定》和《进一步支持文化企业发展的规定》中也明确提出：创新文化产业投融资体制,推动文化资源与金融资本有效对接，鼓励有条件的文化企业利用资本市场发展壮大，推动资产证券化，鼓励符合条件的已上市文化企业通过公开增发、定向增发等再融资方式进行并购和重组。这些都为 2020 年文化产业发展提供了更广阔的空间。 2、汽车服务业务板块：近年来，受国内外经济形势、治堵限购政策、公务车消费管控等影响，国内汽车服务市场的竞争愈发激烈。但随着机动车保有量和驾驶人员的逐年增加，迫使汽车营销由重资源型市场向服务型市场转变，国内汽车市场的重心正在向售后市场转移，独立的汽车后市场将会快速兴起；同时，随着我国居民收入水平的逐步提高，以及汽车市场的逐步成熟，我国汽车消费者对于汽车相关产品的关注度会不断提高，对于汽车装饰、汽车改装及汽车文化类产品的需求将进一步增加。另外，新能源车作为国家重点支持的新兴产业，随着企业产品技术的不断提 升，产品种类的可选择性逐渐增多，以及基础设施建设的不断完善，我国的新能源汽车销量将继续保持高速增长，新能源充电服务市场将大有可为。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 坚持科学发展，完善体制机制，深入强化企业精细化、规范化和科学化管理，进一步深化改革，开拓创新，做强广告传媒、做大新能源业务、做优汽车服务，立足北京、逐步开拓全国市场，实现公司规模的不断扩大，创造更加优良的经营业绩，回报股东、回报社会。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2020 年是“十三五”规划的收官之年，也是“十四五”规划的谋划开局之年，公司将在全力做好新型冠状病毒疫情防控工作的同时，继续坚持稳中有进、进中向好的工作总基调，固化改革成果，勇于开拓创新，筑牢基础管理，凝心聚力，务实笃行，精耕善作，持续提升公司的核心竞争力。 1、广告传媒业务板块：继续优化管理机构、规范业务流程，加强过程管理，创新调控手段，提高管理效率；适当调整媒体资源布局，加强政策、机制导向，强化全员市场意识，提升自营团队自主营销能力；树立“公交大媒体”的经营理念，逐步实现全媒体、全场景融合发展，打破单一媒体经营的格局，并根据市场和客户的需求，推广个性化和场景化营销，实现媒体价值最大化；深入研究基于 5G 技术下的广告创新应用，充分发挥合作伙伴在理论研究和实践创新方面的优势，积极探索广告传媒业务领域的应用场景落地，有效提升产业创新价值，全力打造 5G 发展新业态。 2、汽车服务业务板块：全面分析市场形势，转变经营思路，持续优化整合经营品牌和业务布局，积极推进高端汽车品牌建设；夯实基础管理，引进专业人才，加强财务管控，加快信息化建设，严控经营风险，运用智能管理提升企业效能，全面提升汽车服务板块的管控能力和盈利水平；继续推进公交充电桩四期项目和驻地充电服务项目的调研和建设工作，不断优化新能源智慧充电管理平台和充电管理模式，降低充电管理成本，并加大对储能设备的建设力度；积极探索准无人充电模式，逐步从人工充电向驾驶员自助充电模式转变，建立起全新充电模式下的配套管理体系；借助公司业务涉及面广的优势，持续促进各子企业间的互联互通，实现各方资源的协同共享，有效提升公司汽车服务板块的竞争实力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司主营的广告传媒业务和汽车服务业务的经营业绩产生不利影响。 2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体广告的双重冲击；汽车服务业务受经济形势、治堵限购等影响，资源大幅萎缩，需求进一步减弱，上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。 3、金融工具投资风险：公司持有的分类为可供***金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，若遇宏观经济和资本市场不景气，将给公司带来证券投资价格变动的风险。 4、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。 5、其他风险:受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，预计在短期内，会对公司广告传媒和汽车销售业务的生产经营造成一定的暂时性影响。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）、《上市公司章程指引（2014 年修订）》（中国证监会公告[2014]47 号）、《上市公司监管指引第 3 号――上市公司现金分红》（中国证监会公告[2013]43 号）等规定，公司分别经 2012年第一次临时股东大会和 2014 年度股东大会审议通过，对《公司章程》中的利润分配政策进行了多次修订，重点完善了利润分配具体政策、审议程序、利润分配政策变更等内容，修订后的《公司章程》更加充分的保护了中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司章程》。 公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定，利润分配方案的实施符合股东大会决议要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，期间独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，公司采用网络投票方式充分听取中小投资者的意见和诉求，从而维护了中小投资者的合法权益。 报告期内，经 2019 年 6 月 28 日召开的公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司 2018 年利 润分配方案以公司 2018 年末总股本 806,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元(含税)。公司已于 2019 年 8 月 12 日发出 2018 年度权益分派实施公告，现金红利发放日 为 2019 年 8 月 16 日，共计支付现金红利人民币 8,870.40 万元。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度合并报 占合并报表中 分红 每 10 股送 每 10 股派 每 10 股转 现金分红的 表中归属于上市 归属于上市公 年度 红股数 息数(元) 增数（股） 数额 公司普通股股东 司普通股股东 （股） （含税） （含税） 的净利润 的净利润的比 率(%) 2019 年 0 0.4 0 32,256,000 87,156,716.98 37.01 2018 年 0 1.1 0 88,704,000 102,795,755.88 86.29 2017 年 0 1.0 0 80,640,000 102,856,825.41 78.40 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期 内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 根据财政部于 2019 年 4 月发布的财会[2019]6 号《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》和 2019 年 9 月发布的财会[2019]16 号《财政部关于修订印发合并财务报 表格式（2019 版）的通知》等相关要求进行会计政策变更，对财务报表部分列报项目进行调整。上述会计政策变更事项不会对公司总资产、负债总额、净资产、净利润等产生重大影响。 详细内容请参见第十节“三.重要会计政策及会计估计”中的“33.重要会计政策和会计估计的变更”。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 110 境内会计师事务所审计年限 21 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 30 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司未改聘会计师事务所，经 2018 年年度股东大会批准，公司聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的境内审计机构，支付其年度财务审计工作的报酬为 110 万元，支付其年度内部控制审计工作的报酬为 30 万元。截至本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 21 年审计服务。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等违反诚信的情形。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2019 年度公司与控股股东及其附属企业发生的 详情请见 2019 年 3 月 20 日和 2020 年 4 月 10 购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上 事项 海证券交易所网站上刊登的临 2019-005 号和临 2020-009 号公告。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、***发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司向控股股东北京公交集团转让控股子公司 详情请见 2019 年 12 月 7 日公司在《上海证券 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 84%的股权。 报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2019-031 号公告； 2020 年 1 月 23 日公司在《上海证券报》、《中 国 证 券 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 上刊登的临 2020-001 号公告。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司 关联方 关联关系 提供资金 期初 发生 期末余 期初余额 发生额 期末余额 余额 额 额 北京公交集团 母公司 654,963,148.62 -71,276,462.00 583,686,686.62 北京北汽出租汽车 母公司的全 5,984.62 1,067,799.96 1,073,784.58 集团有限责任公司 资子公司 合计 654,969,133.24 -70,208,662.04 584,760,471.20 关联债权债务形成原因 由于公司的行业特点形成 关联债权债务对公司的影响 不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 4,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.14 担保情况说明 根据本公司之三级子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服 务有限公司与丰田汽车金融（中国）有限公司（以下简称 “丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之二 级子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司与丰田金 融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协 议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限 公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依 捷对上述融资提供保证担保，担保金额4,000万元人民币， 担保期限从2010年10月8日至经销商协议到期或终止后5年 止。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、关于收购巴士租赁公司少数股权的事项 为进一步加大公司对子企业的管控能力，经公司经理办公会研究决定，2019 年 3 月 28 日与 北京医学之星医院投资管理有限公司签订关于巴士租赁公司股权的《股权转让协议书》，北京巴士传媒股份有限公司向北京医学之星医院投资管理有限公司支付巴士租赁公司 0.93%的股权转让 价款 53.2863 万元，并于 2019 年 4 月完成了工商变更登记手续，收购完成后，公司持有巴士租赁 公司 100%股权。 2、关于收购隆瑞三优股权并注销全资子公司事项 为进一步优化公司管理架构，缩减管理层级，经公司第七届董事会第十一次会议审议通过， 公司受让全资子公司北京隆源工贸有限责任公司持有其子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司40%的股权、并注销清算全资子公司北京隆源工贸有限责任公司。公司已于 2019 年 8 月完成上述股权转让和工商及税务清算注销手续，收购完成后，公司持有隆瑞三优公司 40%的股权 3、关于对子公司隆瑞三优公司增资事项 为满足公司之子公司隆瑞三优公司未来经营发展需要，2019 年 8 月，公司对隆瑞三优公司追 加投资 2,000 万元。增资完成后，隆瑞三优公司注册资本金由 5,000 万元增加至 10,000 万元，公 司持有隆瑞三优公司的股权比例 40%不变。 4、关于收购海依捷公司少数股权事项 为进一步整合公司资源，增强公司对子公司的管理和控制能力，提高公司整体的治理水平和 盈利能力，公司于 2019 年 9 月 3 日通过司法竞拍的方式以 910 万元竞拍成功中油航控股有限公司 持有的北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司少数股权，并于 2019 年 9 月完成了工商变更登记手续，收购完成后，公司持有海依捷公司 100%的股权。 5、关于子公司世巴传媒注销事项 为整合公司现有资源，实现股权优化及“压减”目标，公司对控股子公司北京世巴传媒有限公司进行注销清算，并于 2019 年 11 月完成工商及税务清算注销手续。 6、关于转让公交驾校股权事项 为进一步优化公司产业布局、理顺资产结构、提升公司整体的盈利能力，经公司第七届董事会第十七次会议审议通过，公司通过协议转让的方式转让控股子公司北京市公交汽车驾驶学校有 限公司 84%的股权。公司于 2020 年 1 月完成上述股权转让事项和工商变更手续，交易完成后，公 司不再持有公交驾校股权。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 年度精准扶贫概要 √适用 □不适用 精准脱贫是十九大提出的国家三大攻坚战之一。报告期内，北巴传媒和下属子企业高度重视社会责任，积极践行扶贫工作,主要工作包括： 1、认真贯彻落实有关精准扶贫的工作部署，对口帮扶北京市密云区太师屯镇南沟村，按照“扶贫到户、精准到人”的原则，公司开展了“一企一村”南沟村扶贫项目，扶贫投入 57,000 元； 2、激发全体员工扶贫救济的责任感，充分弘扬爱心文化，组织公司全体员工共同参与消费扶贫活动，认购南沟村各类特色农产品 880 箱，为南沟村低收入户实现脱低增收贡献出自己的一份力量。 3、子公司海依捷公司积极响应扶贫号召，为尧都区枕头乡垣上村的 10 户贫困户及贫困学生送上了温暖大礼包，包括米、面、油、书包等生活和学习用品等，为公司树立了良好的社会形象，得到了政府和社会的广泛认可。 4、子公司隆瑞三优公司向北京市密云区大城子镇南沟股份经济合作社捐赠 6 台 7KW 交流充电 桩的投资建设和为期两年的设备维护，为南沟村的发展注入了活力。2019 年 7 月，隆瑞三优公司 完成了一期 3 台 7KW 交流充电桩的捐赠，剩余 3 台将结合二期援建项目同步完成。 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 5.70 二、分项投入 9.其他项目 其中：9.1 项目个数（个） 3 9.2 投入金额 5.70 9.4 其他项目说明 消费扶贫项目 4. 后续精准扶贫计划 √适用 □不适用 下一步，公司将继续认真贯彻落实各级政府有关精准扶贫的工作部署，在教育、就业和产业等方面开展各种形式的帮扶活动，积极规划开展未来三至五年的精准扶贫工作。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 本报告期，公司继续在不断提升经营业绩和行业影响力的同时，勇于承担社会责任，积极投身社会公益领域，将履行社会责任落到实处，为促进社会和经济的发展做出新的贡献。内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《社会责任报告》全文。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批准的北京市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废汽车的收购、解体等业务。 天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。由于天交公司2018年度固体废物的产生和转移总量超过100吨，天交公司2019年被北京市环保局列入排污企业名录--第三大类中第二小类固体废物重点监管单位。 一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。 本报告期内，天交公司共转移废旧蓄电池 247.71 吨，转移废油料 148.75 吨，不存在违反规 定超标排放的情况。 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4 号）文件精神及实施细则和标准，天交 公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。 (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86 号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托谱尼测试集团股份有限公司定期对公司进行环境监测，双方签署《监测服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为《固定污染源废气低浓度颗粒物的测定重量法》（HJ836-2017）、《固定污染源排气中非甲烷总烃的测定气相色谱法》（HJ/T 38-1999）等，并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。 (6) 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 28,363 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 38,294 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结情 股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 限售条 况 股东 （全称） 件股份 股份 数量 性质 数量 状态 北京公共交通控股 0 443,520,000 55.00 无 国有法人 (集团)有限公司 黎虹 8,061,000 8,061,000 1.00 无 境内自然人 黄超 4,086,000 5,810,000 0.72 无 境内自然人 周浩良 1,345,800 3,551,500 0.44 无 境内自然人 王燕亭 0 3,445,500 0.43 无 境内自然人 郭新民 0 3,028,148 0.38 无 境内自然人 潘剑林 50,000 2,820,000 0.35 无 境内自然人 杨玉鹏 2,614,600 2,614,600 0.32 无 境内自然人 荣军 400,000 2,315,848 0.29 无 境内自然人 王辉 -65,800 2,042,194 0.25 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量 北京公共交通控股(集团)有限公司 443,520,000 人民币普通股 443,520,000 黎虹 8,061,000 人民币普通股 8,061,000 黄超 5,810,000 人民币普通股 5,810,000 周浩良 3,551,500 人民币普通股 3,551,500 王燕亭 3,445,500 人民币普通股 3,445,500 郭新民 3,028,148 人民币普通股 3,028,148 潘剑林 2,820,000 人民币普通股 2,820,000 杨玉鹏 2,614,600 人民币普通股 2,614,600 荣军 2,315,848 人民币普通股 2,315,848 王辉 2,042,194 人民币普通股 2,042,194 上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股（集团）有限公司与 明 其他流通股股东不存在关联关系；未知其他股东是否有关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 北京公共交通控股（集团）有限公司 单位负责人或法定代表人 王春杰 成立日期 1980 年 7 月 1 日 主要经营业务 公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车 修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 北京市国有资产监督管理委员会 单位负责人或法定代表人 本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主 管单位为北京市国有资产监督管理委员会 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 年末 报告期内从 是否在公 姓名 职务(注) 性 年 任期起始日期 任期终止日期 年初持 持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 司关联方 别 龄 股数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 获取报酬 额（万元） 王春杰 董事、董事长 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 马京明 董事、副董事长 男 56 2017 年 6 月 28 日（董事）、 2020 年 6 月 28 日 是 2018 年 6 月 14 日（副董事 长） 高 明 董事 男 49 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 曹奇志 董事 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 黄志远 董事、党委书记 男 56 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 87.12 否 阎广兴 董事、总经理 男 52 2018 年 6 月 28 日（董事）、 2020 年 6 月 28 日 87.08 否 2017年12月29日（总经理） 孟 焰 独立董事 男 64 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 赵子忠 独立董事 男 47 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 刘 硕 独立董事 男 36 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 8.00 否 王玉良 监事会主席 男 57 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.02 否 敖宝国 监事 男 58 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 高 菲 监事（离任） 女 41 2017 年 6 月 28 日 2019 年 6 月 28 日 是 庞鸿生 监事 男 60 2019 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 是 宋 敏 副总经理 男 55 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 64.58 否 刘宝兴 副总经理 男 57 2017 年 6 月 28 日 2020 年 4 月 8 日 63.05 否 朱 凯 副总经理 男 43 2018 年 6 月 5 日 2020 年 6 月 28 日 61.33 否 石春国 财务总监 男 54 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.06 否 王 婕 董事会秘书 女 41 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 64.03 否 张中富 纪委书记 男 48 2017 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 28 日 63.03 否 合计 / / / / / 0 0 0 / 640.30 / 姓名 主要工作经历 王春杰 曾任共青团北京市委副书记，中共北京市石景山区委常委，石景山区人民政府党组副书记、副区长，北京公共交通控股（集团）有限公 司党委副书记、副总经理、总经理、副董事长；现任北京公共交通控股（集团）有限公司董事长、党委书记，北京巴士传媒股份有限公 司董事、董事长。 马京明 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务总监、副总经理，北京巴士传媒股份有限公司总经理、董事；现任北京公共交通控股（集团）有限 公司副总经理、北京巴士传媒股份有限公司副董事长。 高明 曾任北京市石景山区发展和改革委员会主任、党组书记，北京市文资办项目协调处处长,北京市文化投资发展集团中心总经理助理，现任 北京公共交通控股（集团）有限公司副总经理，北京巴士传媒股份有限公司董事。 曹奇志 曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长、资金管理中心筹备组负责人,北京天路纵横交通科技有限公司党支部书 记、董事、总经理;现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职董事，北京巴士传媒股份有限公司董事。 黄志远 曾任北京公交广告有限责任公司总经理、党支部副书记，北京巴士传媒股份有限公司副总经理，北京巴士传媒股份有限公司广告分公司 经理；现任北京巴士传媒股份有限公司董事、党委书记。 阎广兴 曾任北京公共交通控股(集团)有限公司燃料供应分公司经理、兼北京圣洁明科技有限责任公司总经理；现任北京巴士传媒股份有限公司董 事、总经理。 孟焰 现任中央财经大学教授、博士生导师,兼任中国会计学会常务理事、中国金融会计学会常务理事。孟焰先生自 1997 年起享受国务院政府特 殊津贴。现任北京首创股份有限公司独立董事，中国外运股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。 赵子忠 现任中国传媒大学新媒体研究院院长、教授、博士生导师，北京巴士传媒股份有限公司独立董事。 刘硕 现任北京市通商律师事务所合伙人，北京巴士传媒股份有限公司独立董事。 王玉良 曾任北京巴士传媒股份有限公司广告分公司行政总监兼综合办公室主任、党支部副书记、常务副经理、销售总监兼工会主席；现任北京 巴士传媒股份有限公司监事会主席、党委副书记、工会主席。 敖宝国 曾任北京八方达客运有限责任公司怀柔分公司经理、党总支副书记、党委副书记,北京八方达客运有限责任公司东直门分公司经理、党委 副书记; 现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职监事、监事会主任，北京巴士传媒股份有限公司监事。 高菲（离任） 曾任北京公共交通控股(集团)有限公司专线分公司团委书记、专线运营十一队党支部书记兼工会主席、第七客运分公司党委工作部部长, 北京公共交通控股(集团)有限公司组织部轮岗、北京公共交通控股(集团)有限公司专职监事、北京巴士传媒股份有限公司监事。 庞鸿生 曾任北京公交集团第六客运分公司党委书记、经理,北京公交集团第四客运分公司党委书记,现任北京公交集团公司专职监事、监事会主席， 北京巴士传媒股份有限公司监事。 宋敏 曾任北京天翔国际旅行社经理、北京巴士汽车租赁有限责任公司总经理;现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。 刘宝兴 曾任北京公交广告有限责任公司客户四部经理，北京巴士传媒股份有限公司广告分公司运营总监，现任北京巴士传媒股份有限公司副总 经理。 朱凯 曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司副经理，北京圣洁明科技有限责任公司副总经理；现任北京巴士传媒股份有限公司 副总经理。 石春国 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；现任北京巴士传媒股份有限公司财务总监。 王婕 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表、董事会办公室主任；现任北京巴士传媒股份有限公司董事会秘书。 张中富 曾任北京天交报废汽车回收处理有限责任公司副经理兼工会主席、北京巴士传媒股份有限公司工会副主席、党群工作部部长、纪检监察 部部长；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王春杰 北京公共交通控股（集团）有限公司 董事长、党委书记 2016 年 10 月 22 日 至今 马京明 北京公共交通控股（集团）有限公司 副总经理 2017 年 12 月 29 日 至今 高明 北京公共交通控股（集团）有限公司 副总经理 2015 年 11 月 2 日 至今 曹奇志 北京公共交通控股（集团）有限公司 专职董事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京公共交通控股（集团）有限公司 专职监事 2017 年 5 月 19 日 至今 庞鸿生 北京公共交通控股（集团）有限公司 专职监事 2019 年 6 月 28 日 至今 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 阎广兴 北京公交广告有限责任公司 董事长 2018 年 4 月 3 日 至今 阎广兴 北京北巴传媒投资有限公司 董事长 2018 年 4 月 11 日 至 2019 年 9 月 16 日 阎广兴 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事 2018 年 5 月 16 日 至今 宋敏 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司 董事长 2016 年 1 月 26 日 至今 宋敏 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 董事 2018 年 1 月 23 日 至今 宋敏 北京北汽福斯特股份有限公司 董事 2018 年 1 月 23 日 至今 石春国 北京北巴传媒投资有限公司 总经理 2010 年 3 月 31 日 至今 石春国 北京北巴传媒投资有限公司 执行董事 2019 年 9 月 16 日 至今 石春国 北京公交广告有限责任公司 董事 2013 年 11 月 1 日 至今 刘宝兴 北京公交广告有限责任公司 董事 2010 年 11 月 4 日 至今 王婕 北京首钢城运控股有限公司 董事 2016 年 12 月 9 日 至今 王婕 北京明晖天海气体储运装备销售有限公司 董事 2014 年 5 月 27 日 至今 曹奇志 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京鸿运达物业管理有限责任公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京天路纵横交通科技有限公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 曹奇志 北京市长途汽车有限公司 董事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 监事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京鸿运达物业管理有限责任公司 监事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京天路纵横交通科技有限公司 监事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京市长途汽车有限公司 监事 2017 年 5 月 19 日 至今 敖宝国 北京圣洁明科技有限责任公司 监事会主席 2017 年 8 月 8 日 至今 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会独立董事津贴标准经公司股东大会审议批准，公司高级管理人员兼任董事职务的内部董事不 以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司领取薪酬；公司监事不以其担任的监事职务在 公司领取薪酬；公司高级管理人员的薪酬经董事会薪酬与考核委员会考评后，提交董事会审议确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据其在年内的经营业绩，根据公司《工资管理制 度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》和《管理人员薪酬激励方案》进行综合考评后确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按上述原则执行。本报告期内，公司全体 况 董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬金额 640.30 万元。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬金额为 640.30 万元。 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 高菲 不再担任公司监事 离任 工作变动 庞鸿生 担任公司监事 选举 工作变动 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 168 主要子公司在职员工的数量 2,021 在职员工的数量合计 2,189 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 91 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 426 销售人员 347 技术人员 0 财务人员 103 行政人员 857 服务人员 456 合计 2,189 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 30 本科 461 专科 679 中专 260 高中/技校 501 初中 258 合计 2,189 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 为贯彻落实公司全面深化改革成果，立足公司今后的发展定位，公司认真落实执行公司《工资管理制度》和《管理人员薪酬激励方案》，进一步优化完善管理人员薪酬考核体系，健全激励与约束相结合的中长期激励机制和绩效管理机制，加大绩效薪酬占全年收入比例，强化岗位管理，突出绩效驱动力，为实现公司目标提供有力支撑。通过坚持月度考核、季度考核与年度考核相结合、共性考核与个性考核相结合、定性考核与定量考核相结合，保证工作目标的完成，提高管理效率,规范管理行为，调动和发挥管理人员的积极性和创造性，促进公司经营战略目标的实现及持续稳健的发展。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司全面贯彻公司“十三五”时期人才战略布局，深化企业改革发展，以提升发展质量和效益为中心，着力提质增效、转型升级。在新的转型升级的重要阶段，认清新形势，抢抓新机遇，谋划新举措，加大人才队伍建设和人才培养，合理规划人才培训布局。结合公司发展的新形势和新要求，严格执行《2016-2020 年北巴传媒公司人才培养实施细则》，加大力度推进企业人才队伍的建设，努力营造有利于人才成长的良好环境，使人才队伍在年龄梯队、知识体系、理念更新、岗位配置、能力结构等方面布局更为科学合理，为企业健康持续发展提供坚强的人才保证。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第八节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 1、公司治理的基本情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和 中国证监 会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了 以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 （1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使 股东 了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。 （2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生 董事。公司现有 9 名董事，其中独立董事 3 人。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。 （3）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生 监事和组建监事会。公司现有 3 名监事，其中职工代表监事 1 名。监事会能够按照《公司章程》 和《监事会议事规则》的有关规定开展工作。 （4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独 立， 公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司制定并实施了《公司管理人员薪酬激励方案》，董 事会 薪酬与考核委员会结合 2019 年工作目标对高级管理人员进行综合考核评价并确定年度薪 酬。 （6）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设和健全工作，梳理工作流程，完 善相 关制度，并结合公司实际经营情况使之有效执行。 （7）关于内部审计：公司审计部作为公司内部控制的监督与检查机构，严格执行公司《内部 审计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督；充分 发挥内部审计的作用，保证企业的规范运作。 （8）关于法治建设：公司不断完善公司治理结构，健全法律风险防范机制，关键业务环节的 风险防范工作不断前置，重大决策、规章制度、合同法律审核率均达到 100%；同时，持续增强 法治宣传工作力度，注重法律知识管理、积极赋能输出，为公司健康、快速发展保驾护航。 （9）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公 司制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等 相关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、 完整地履 行信息披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。 2、内幕知情人登记管理工作：根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登 记管理制度的规定》(证监会公告 [2011]30 号)的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有 限公司内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，内幕信息知情人能够按照上述制度的要求，严 格执行有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息 披露的公平。截至目前为止，没有发生任何泄密违规事件。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2018 年年度股东大会 2019 年 6 月 28 日 详情请见 2019 年 6 月 29 日《上海证 2019 年 6 月 29 日 券报》、《中国证券报》和上海证券 交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登 临 2019-015 号公告 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司股东大会聘请了公司律师出席见证，并出具了《法律意见书》。见证律师认为：公司股东大会的召集、召开程序及召集人资格符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的有关规定；出席股东大会的人员资格合法有效；股东大会的表决程序符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的有关规定，表决结果合法有效。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 董事 是否独 大会情况 姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次 次数 加次数 加会议 数 王春杰 否 6 6 0 0 0 否 1 董杰 否 6 6 0 0 0 否 1 高明 否 6 6 0 0 0 否 1 马京明 否 6 6 0 0 0 否 1 黄志远 否 6 6 0 0 0 否 1 阎广兴 否 6 6 0 0 0 否 1 曹奇志 否 6 6 0 0 0 否 1 孟焰 是 6 6 0 0 0 否 1 赵子忠 是 6 6 0 0 0 否 1 刘硕 是 6 6 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 6 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬和考核委员会四个专门委员会，依照法律、法规以及《公司章程》、各专门委员会工作规则等相关规定开展工作，恪尽职守、切实履行董事会赋予的职责和权限，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。 在本报告期内，董事会下设各专门委员会充分履职，为董事会的良性运作提供了有效的支撑，在报告期履行职责时对公司发生或讨论事项未提出异议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用 报告期内，监事会遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，依据《公司监事会议事规则》勤勉、高效、严格履行监督职责，对公司定期报告的编制、财务状况、内控评价报告等事项分别发表意见；对公司董事及高级管理人员履职、对外投资、关联交易、对外担保等工作履行监督职责。监事会认为：公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规规范运作，决策程序符合法律法规的要求，没有发生损害公司和股东权益的情况。本报告期，公司监事会未发现公司存在风险的情况。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《公司管理人员薪酬激励方案》等有关规定，并结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 《内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 本报告期，我公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了致同审字（2019）第 110ZA3791 号《内部控制审计报告》。该事务所认 为，北巴传媒公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》全文详见上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 √适用 □不适用 一、公司债券基本情况 单位:万元 币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余 利率 还本付息方式 交易场所 额 （%） 北京巴士传媒股 15 北巴债 122398 2015年7月 2020年7月 600.00 5.00 按年付息，到 上海证券 份有限公司 2015 14 日 14 日 期一次还本； 交易所 年公司债券 利息每年支付 一次，最后一 期利息随本金 一起支付。 公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 公司于 2015 年 7 月 14 日发行的北京巴士传媒股份有限公司 2015 年公司债券（以下简称“本 期债券”)已于 2019 年 7 月 15 日支付本期债券自 2018 年 7 月 14 日至 2019 年 7 月 13 日期间的利 息。 按照《北京巴士传媒股份有限公司 2015 年公司债券票面利率公告》，本期债券自 2018 年 7 月 14 日至 2019 年 7 月 13 日期间的票面年利率为 5.00%，每手“15 北巴债”债券（面值人民币 1,000 元），派发利息为人民币 50.00 元（含税）。本期债券付息金额为人民币 30 万元（含税）。 付息债权登记日：2019 年 7 月 12 日；债券付息日：2019 年 7 月 15 日。 本次付息对象为截止 2019 年 7 月 12 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司登记在册的全体“15 北巴债”持有人。 公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 2015 年 7 月 15 日，公司完成 7 亿元公司债券的发行工作。本次债券的期限为 5 年，附第 3 年末公司上调票面利率选择权及投资者回售选择权。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券 的兑付日为 2018 年 7 月 14 日。2018 年 6 月 13 日，公司披露了《关于“15 北巴债”公司债券回 售的公告》和《关于“15 北巴债”公司债券票面利率调整的公告》，并于 2018 年 6 月 14 日、6 月 15 日和 6 月 16 日分别披露了《关于“15 北巴债”公司债券回售的第一次提示性公告》、《关 于“15 北巴债”公司债券回售的第二次提示性公告》以及《关于“15 北巴债”公司债券回售的第 三次提示性公告》。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据， “15 北巴债”公司债券的回售有效申报数量为 694,000 手，回售价格为人民币 100 元/张（不含 利息），回售金额为 694,000,000.00 元。经此次债券回售后，“15 北巴债”公司债券在上海证 券交易所上市并交易的数量变更为 6,000 手；本期债券发行时票面利率为 4.40%，根据当前市场 环境，本公司选择上调票面利率 60 个基点，即本期债券后续期限票面利率为 5.00%，并在本期债 券存续期后 2 年（2018 年 7 月 14 日至 2020 年 7 月 13 日）固定不变。 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 名称 中信建投证券股份有限公司 债券受托管理人 办公地址 上海浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2203 室 联系人 朱明强、许佳伟 联系电话 021-68801565 资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508 其他说明： □适用 √不适用 三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 公司“15 北巴债”面向合格投资者公开发行公司债券，募集资金总额为 7 亿元，已按照募集 说明书上列明的用途，用于补充公司营运资金 四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 根据监管部门和联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对跟踪评级的有关要求，联合评级将在债券存续期内，每年对公司 2015 年公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。 联合评级将密切关注重公司的经营管理状况及相关信息，如发现公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。跟踪评级报告将同时在评级机构（www.unitedratings.com.cn）和交易所网站（www.sse.com.cn）予以公告，且交易所网站公告披露时间不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。 五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 公司控股股东北京公共交通控股(集团)有限公司为公司 2015 年公司债券提供无条件、不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括公司 2015 年公司债券本金及其利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他支付的费用。 公司主营业务的盈利是偿债资金的主要来源。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司债券的偿付提供了有利的保障。 六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用 七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 “15 北巴债”的债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。报告期内，中信建投证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责。中信建投证券股份有限公 司于 2019 年 6 月 6 日在上海证券交易所网站披露了《北京巴士传媒股份有限公司 2015 年公司债 券受托管理事务报告(2018)》，债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2019 年 2018 年 本期比上年同 变动原 期增减（%） 因 息税折旧摊销前利润 472,820,595.57 430,555,993.66 9.82 流动比率 1.42 1.23 15.83 速动比率 1.14 0.96 18.64 资产负债率（%） 62.28 60.54 2.88 EBITDA 全部债务比 15.31% 14.79% 3.46 利息保障倍数 4.23 7.13 -40.73 现金利息保障倍数 11.24 11.73 -4.18 EBITDA 利息保障倍数 8.60 12.99 -33.80 贷款偿还率（%） 100.00 100.00 - 利息偿付率（%） 100.00 100.00 - 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用 十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用 单位名称 金融机构名称 授信额度（万 1-12 月借款额（元） 1-12 月还款额（元） 元） 北巴传媒 江苏银行股份有限公司北京分行 30,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 北巴传媒 宁波银行股份有限公司北京分行 20,000.00 130,000,000.00 153,260,000.00 北巴传媒 兴业银行股份有限公司北京世纪坛支行 20,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 北巴传媒 中国工商银行股份有限公司北京南礼士 10,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 路支行 海依捷 宁波银行股份有限公司北京分行营业部 2,000.00 20,000,000.00 海文捷 广发银行股份有限公司工体支行 6,000.00 257,065,000.00 198,972,329.50 海文捷 中信银行股份有限公司富华大厦支行 3,960.00 3,600,000.00 42,952,144.31 花园桥雷克萨斯 丰田汽车金融（中国）有限公司 4,000.00 500,992,750.00 500,789,130.00 海润嘉 中国工商银行股份有限公司广州花都分 2,500.00 38,000,000.00 29,512,000.00 行 海之沃 广发银行股份有限公司上海福州路支行 18,000.00 947,434,260.23 1,020,882,364.81 海之沃 平安银行股份有限公司上海延东支行 5,000.00 101,745,218.50 89,822,715.62 元之沃 广发银行股份有限公司上海分行福州路 9,000.00 452,640,689.51 487,567,556.02 支行 元之沃 平安银行股份有限公司上海延东支行 5,000.00 77,083,594.99 69,261,918.94 大同市雁之沃 广发银行股份有限公司上海五角场支行 1,500.00 69,862,607.67 66,825,552.50 运城海之沃 广发银行股份有限公司上海福州路支行 1,800.00 107,977,512.52 109,630,615.00 临汾海之沃 广发银行股份有限公司上海五角场支行 2,000.00 112,316,933.91 107,202,544.07 隆瑞三优 北京银行股份有限公司总行营业部 20,000.00 180,000,000.00 8,120,000.00 合计 160,760.00 3,368,718,567.33 3,384,798,870.77 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 报告期内，公司切实履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，未有损害债券投资者利益的情况。 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用 报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 第十节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 致同审字（2020）第 110ZA1585 号 北京巴士传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京巴士传媒股份有限公司（以下简称北巴传媒公司）财务报表，包括 2019 年12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北巴 传媒公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司的经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北巴传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 北巴传媒公司主要从事汽车销售、修理、租赁及广告制作与发布业务。2019 年度，北巴传媒公司确认的主营业务收入为 509,742.67 万元。 北巴传媒公司在与交易相关的经济利益很可能流入集团，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。由于收入是关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对该事项，我们执行的主要程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策； （4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （6）检查本年度重大或满足其他特定风险标准的与收入确认相关的会计分录的相关支持性文件。 （二）关联方交易――车身使用权 1、事项描述 北巴传媒公司与北京公共集团于 2007 年 9 月 27 日签署的《车身使用协议》已于 2017 年 12 月 31 日到期。经北巴传媒公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计 68,210 万元，并按各年度车身使用费余款的 4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计 15,040.31 万元。 我们认为上述关联方交易对北巴传媒公司生产经营影响重大，将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对该事项，我们执行的主要程序包括： （1）检查北巴传媒公司章程中对关联方交易决策权限与程序所做出的规定，了解关联股东是否回避表决，判断该关联方交易的合法合规性，以及是否经过恰当的授权批准； （2）获取与该关联方交易相关的董事会决议、股东会决议、股权转让协议，复核交易定价的原则及依据，获取外部评估机构出具的《评估报告》，判断该关联方交易定价的公允性； （3）就该项交易与管理层访谈，了解管理层对交易金额的确定并判断其合理性，检查该项交易的实际执行情况，结合分析程序、重新计算等审计程序复核北巴传媒公司计算车身使用权摊销金额、利息支付金额及相关会计处理的准确性； （4）对于关联方交易发生额及余额执行函证程序； （5）复核财务报表中有关该项交易的列报与披露。 四、其他信息 北巴传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括北巴传媒公司 2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 北巴传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估北巴传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北巴传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督北巴传媒公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北巴传媒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北巴传媒公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就北巴传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 中国注册会计师 郑建彪 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 马祥涛 中国？北京 二Ｏ二Ｏ年四月八日 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 北京巴士传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 七、1 952,820,850.67 1,219,874,436.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七、2 27,150,000.00 应收账款 七、3 264,367,173.34 213,618,692.25 应收款项融资 预付款项 七、4 237,410,639.44 253,471,829.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、5 17,949,506.81 43,532,885.62 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、6 444,223,161.52 481,064,439.91 持有待售资产 七、7 289,170,561.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、8 46,510,935.89 36,957,574.74 流动资产合计 2,279,602,829.52 2,248,519,859.08 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供***金融资产 271,988,010.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 七、9 29,824,637.42 22,997,863.49 长期股权投资 七、10 188,493,259.07 209,465,693.09 其他权益工具投资 七、11 294,661,895.59 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 七、12 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 在建工程 七、13 271,901,779.21 182,772,665.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 七、14 502,743,972.36 548,725,293.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、15 80,764,879.63 57,723,082.33 递延所得税资产 七、16 10,972,696.62 8,934,163.06 其他非流动资产 七、17 75,792,668.07 89,366,032.20 非流动资产合计 2,680,565,112.99 2,558,885,515.52 资产总计 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 流动负债： 短期借款 七、18 342,690,425.90 577,894,432.11 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、19 489,730,060.54 520,287,798.57 应付账款 七、20 146,653,641.04 225,587,147.44 预收款项 七、21 64,777,894.57 114,606,943.52 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、22 2,799,275.02 5,377,467.61 应交税费 七、23 35,356,717.40 46,792,767.75 其他应付款 七、24 299,798,831.34 228,110,683.90 其中：应付利息 592,233.38 140,547.95 应付股利 153,605.33 10,514,736.37 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 七、25 66,189,040.67 一年内到期的非流动负债 七、26 157,202,315.88 115,269,588.25 其他流动负债 流动负债合计 1,605,198,202.36 1,833,926,829.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 七、27 100,000,000.00 应付债券 七、28 5,980,328.73 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 七、29 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 七、30 552,820.97 6,097,915.67 递延所得税负债 七、16 11,915,473.90 7,247,002.50 其他非流动负债 非流动负债合计 1,483,969,448.14 1,076,311,554.46 负债合计 3,089,167,650.50 2,910,238,383.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、31 806,400,000.00 806,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、32 223,337,044.52 230,459,362.14 减：库存股 其他综合收益 七、33 35,746,421.69 21,741,007.50 专项储备 盈余公积 七、34 187,568,235.44 184,427,119.21 一般风险准备 未分配利润 七、35 503,293,811.61 531,901,659.05 归属于母公司所有者权益 1,756,345,513.26 1,774,929,147.90 （或股东权益）合计 少数股东权益 114,654,778.75 122,237,843.09 所有者权益（或股东权 1,871,000,292.01 1,897,166,990.99 益）合计 负债和所有者权益（或 4,960,167,942.51 4,807,405,374.60 股东权益）总计 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:北京巴士传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 342,981,623.37 436,504,887.21 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 57,150,000.00 153,260,000.00 应收账款 十六、1 99,108,809.83 102,800,766.76 应收款项融资 预付款项 2,537,139.44 5,313,563.03 其他应收款 十六、2 704,999,273.50 582,753,525.22 其中：应收利息 应收股利 169,179,090.64 176,136,413.74 存货 9,523,153.19 7,897,948.08 持有待售资产 60,535,682.35 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,628,659.85 5,055,609.14 流动资产合计 1,281,464,341.53 1,293,586,299.44 非流动资产： 债权投资 可供***金融资产 271,988,010.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、3 415,184,422.86 563,185,854.42 其他权益工具投资 294,661,895.59 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 11,442,643.06 12,051,243.95 在建工程 4,927,531.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 487,565,213.76 531,255,074.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,084,050.38 7,601,411.69 递延所得税资产 11,674,514.21 4,518,921.01 其他非流动资产 62,777,346.32 84,674,482.76 非流动资产合计 1,297,390,086.18 1,480,202,530.73 资产总计 2,578,854,427.71 2,773,788,830.17 流动负债： 短期借款 230,000,000.00 483,260,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14,238,859.89 预收款项 6,596,663.02 4,806,457.92 应付职工薪酬 1,488,357.41 1,907,806.09 应交税费 1,670,055.15 12,696,972.23 其他应付款 151,759,272.58 87,857,842.75 其中：应付利息 592,233.38 140,547.95 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,545,329.34 71,552,290.00 其他流动负债 流动负债合计 483,298,537.39 662,081,368.99 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 5,980,328.73 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 500,866,030.00 572,418,320.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 11,915,473.90 7,247,002.50 其他非流动负债 非流动负债合计 612,781,503.90 585,645,651.23 负债合计 1,096,080,041.29 1,247,727,020.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 806,400,000.00 806,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 240,149,533.11 240,149,533.11 减：库存股 其他综合收益 35,746,421.69 21,741,007.50 专项储备 盈余公积 187,568,235.44 184,427,119.21 未分配利润 212,910,196.18 273,344,150.13 所有者权益（或股东权 1,482,774,386.42 1,526,061,809.95 益）合计 负债和所有者权益（或 2,578,854,427.71 2,773,788,830.17 股东权益）总计 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 合并利润表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 其中：营业收入 七、36 5,228,325,330.29 4,794,061,978.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,996,112,575.06 4,592,103,804.87 其中：营业成本 七、36 4,327,365,306.42 3,954,220,041.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、37 21,765,150.11 24,830,941.69 销售费用 七、38 263,708,771.30 235,732,575.22 管理费用 七、39 286,776,055.94 281,160,308.70 研发费用 财务费用 七、40 96,497,291.29 96,159,937.59 其中：利息费用 96,426,476.17 98,009,395.09 利息收入 7,748,951.02 11,031,221.84 加：其他收益 七、41 2,306,432.57 1,362,556.72 投资收益（损失以“－”号填 七、42 -20,151,094.02 -10,020,994.02 列） 其中：对联营企业和合营企业 -20,972,434.02 -16,407,903.79 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 七、43 -9,571,822.82 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 七、44 -23,941,069.29 -991,316.68 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 七、45 -2,199,823.67 3,329,104.61 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,655,378.00 195,637,524.06 加：营业外收入 七、46 5,134,027.45 12,267,685.07 减：营业外支出 七、47 2,689,600.79 4,003,571.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号 181,099,804.66 203,901,637.94 填列） 减：所得税费用 七、48 77,448,906.14 73,144,500.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,650,898.52 130,757,137.17 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 126,752,419.97 130,757,137.17 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 -23,101,521.45 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 87,156,716.98 102,795,755.88 （净亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-” 16,494,181.54 27,961,381.29 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 10,506,203.02 -36,446,962.50 （一）归属母公司所有者的其他综 10,506,203.02 -36,446,962.50 合收益的税后净额 1．不能重分类进损益的其他综 10,506,203.02 合收益 （1）重新计量设定受益计划变动 额 （2）权益法下不能转损益的其他 综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值 10,506,203.02 变动 （4）企业自身信用风险公允价值 变动 2．将重分类进损益的其他综合 -36,446,962.50 收益 （1）权益法下可转损益的其他综 合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供***金融资产公允价值 -36,446,962.50 变动损益 （4）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可 供***金融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 114,157,101.54 94,310,174.67 （一）归属于母公司所有者的综合 97,662,920.00 66,348,793.38 收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益 16,494,181.54 27,961,381.29 总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.13 （二）稀释每股收益(元/股) 定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 母公司利润表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 十六、四 337,601,607.27 334,626,136.36 减：营业成本 十六、四 118,910,402.33 88,494,328.74 税金及附加 8,340,158.84 11,217,926.49 销售费用 84,357,950.42 73,772,869.13 管理费用 69,782,006.31 64,770,007.16 研发费用 财务费用 18,002,284.62 39,808,283.98 其中：利息费用 47,130,366.06 57,223,708.22 利息收入 29,397,551.09 17,498,159.78 加：其他收益 304,784.33 430,090.49 投资收益（损失以“－”号填 十六、五 23,765,372.85 74,717,742.55 列） 其中：对联营企业和合营企业 -20,972,434.02 -16,407,903.79 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” -6,996,644.27 号填列） 资产减值损失（损失以“-” -23,618,317.51 -1,002,323.16 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 51,978.83 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,715,978.98 130,708,230.74 加：营业外收入 884.97 514.37 减：营业外支出 33,860.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号 31,716,863.95 130,674,884.61 填列） 减：所得税费用 1,800,143.40 15,286,301.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,916,720.55 115,388,583.21 （一）持续经营净利润（净亏损以 29,916,720.55 115,388,583.21 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 10,506,203.02 -36,446,962.50 （一）不能重分类进损益的其他综 10,506,203.02 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 10,506,203.02 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 -36,446,962.50 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供***金融资产公允价值 -36,446,962.50 变动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供***金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 40,422,923.57 78,941,620.71 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 合并现金流量表 2019 年 1―12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 5,872,207,968.81 5,576,409,375.67 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 5,554,034.44 收到其他与经营活动有关的 七、49（1） 63,963,846.93 59,248,227.99 现金 经营活动现金流入小计 5,941,725,850.18 5,635,657,603.66 购买商品、接受劳务支付的现 4,627,149,702.89 4,502,653,108.73 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 406,315,180.36 436,532,279.83 现金 支付的各项税费 176,875,411.03 154,399,947.68 支付其他与经营活动有关的 七、49（2） 226,347,873.24 239,092,499.09 现金 经营活动现金流出小计 5,436,688,167.52 5,332,677,835.33 经营活动产生的现金流 505,037,682.66 302,979,768.33 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 756,815.00 取得投资收益收到的现金 821,340.00 1,041,465.12 处置固定资产、无形资产和其 18,291,085.98 15,838,149.72 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 七、49（3） 51,666,132.00 384,689,178.57 现金 投资活动现金流入小计 70,778,557.98 402,325,608.41 购建固定资产、无形资产和其 349,712,022.64 95,407,377.88 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 七、49（4） 240,010,794.63 现金 投资活动现金流出小计 353,712,022.64 341,418,172.51 投资活动产生的现金流 -282,933,464.66 60,907,435.90 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 3,700,000.00 资收到的现金 取得借款收到的现金 670,213,279.00 447,115,475.29 收到其他与筹资活动有关的 七、49（5） 217,800,000.00 201,873,364.40 现金 筹资活动现金流入小计 891,713,279.00 648,988,839.69 偿还债务支付的现金 689,840,905.21 796,028,243.18 分配股利、利润或偿付利息支 157,741,224.56 122,875,648.65 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 9,301,349.85 3,483,259.36 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 七、49（6） 370,462,348.19 247,446,795.32 现金 筹资活动现金流出小计 1,218,044,477.96 1,166,350,687.15 筹资活动产生的现金流 -326,331,198.96 -517,361,847.46 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -104,226,980.96 -153,474,643.23 加：期初现金及现金等价物余 975,446,492.06 1,128,921,135.29 额 六、期末现金及现金等价物余额 871,219,511.10 975,446,492.06 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 母公司现金流量表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 399,333,463.79 390,466,377.25 金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 9,358,149.63 20,800,743.76 现金 经营活动现金流入小计 408,691,613.42 411,267,121.01 购买商品、接受劳务支付的现 169,981,826.45 146,063,912.46 金 支付给职工及为职工支付的 59,625,988.32 63,862,927.58 现金 支付的各项税费 32,243,926.45 23,240,922.92 支付其他与经营活动有关的 79,027,922.34 74,670,587.12 现金 经营活动现金流出小计 340,879,663.56 307,838,350.08 经营活动产生的现金流量净 67,811,949.86 103,428,770.93 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 79,064,976.74 756,815.00 取得投资收益收到的现金 52,565,407.28 88,485,578.71 处置固定资产、无形资产和其 1,154,165.94 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 441,734,490.62 663,023,773.19 现金 投资活动现金流入小计 574,519,040.58 752,266,166.90 购建固定资产、无形资产和其 8,586,836.26 3,553,707.39 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 42,395,143.00 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 477,950,000.00 707,980,000.00 现金 投资活动现金流出小计 528,931,979.26 717,533,707.39 投资活动产生的现金流 45,587,061.32 34,732,459.51 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 470,000,000.00 330,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的 30,000,000.00 153,260,000.00 现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 483,260,000.00 偿还债务支付的现金 500,000,000.00 694,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 138,712,275.02 118,358,916.64 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 68,210,000.00 68,210,000.00 现金 筹资活动现金流出小计 706,922,275.02 880,568,916.64 筹资活动产生的现金流 -206,922,275.02 -397,308,916.64 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -93,523,263.84 -259,147,686.20 加：期初现金及现金等价物余 436,504,887.21 695,652,573.41 额 六、期末现金及现金等价物余额 342,981,623.37 436,504,887.21 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 合并所有者权益变动表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 2019 年度 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益 实收资本 资本公积 减：库存 其他综合 专项 盈余公积 一般风 未分配利 其他 小计 权益 合计 (或股本) 优先 永续 其 股 收益 储备 险准备 润 股 债 他 一、上年期末 806,400, 230,459 21,741, 184,427, 531,901 1,774,92 122,237 1,897,166, 余额 000.00 ,362.14 007.50 119.21 ,659.05 9,147.90 ,843.09 990.99 加：会计政策 3,499,2 149,444. -831,33 2,817,32 163,377 2,980,697. 变更 11.17 17 5.12 0.22 .63 85 前期差 错更正 同一控 制下企业合 并 其他 二、本年期初 806,400, 230,459 25,240, 184,576, 531,070 1,777,74 122,401 1,900,147, 余额 000.00 ,362.14 218.67 563.38 ,323.93 6,468.12 ,220.72 688.84 三、本期增减 -7,122, 10,506, 2,991,67 -27,776 -21,400, -7,746, -29,147,39 变动金额（减 317.62 203.02 2.06 ,512.32 954.86 441.97 6.83 少以“－” 号填列） （一）综合收 10,506, 87,156, 97,662,9 16,494, 114,157,10 益总额 203.02 716.98 20.00 181.54 1.54 （二）所有者 -7,122, -7,122,3 -17,671 -24,793,89 投入和减少 317.62 17.62 ,573.74 1.36 资本 1．所有者投 3,700,0 3,700,000. 入的普通股 00.00 00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -7,122, -7,122,3 -21,371 -28,493,89 317.62 17.62 ,573.74 1.36 （三）利润分 2,991,67 -114,93 -111,941 -6,569, -118,510,6 配 2.06 3,229.3 ,557.24 049.77 07.01 0 1．提取盈余 2,991,67 -2,991, 公积 2.06 672.06 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -88,704 -88,704, -6,569, -95,273,04 （或股东）的 ,000.00 000.00 049.77 9.77 分配 4．其他 -23,237 -23,237, -23,237,55 ,557.24 557.24 7.24 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 806,400, 223,337 35,746, 187,568, 503,293 1,756,34 114,654 1,871,000, 余额 000.00 ,044.52 421.69 235.44 ,811.61 5,513.26 ,778.75 292.01 2018 年度 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益 实收资本 资本公积 减：库存 其他综合 专项 盈余公积 一般风 未分配利 其他 小计 权益 合计 (或股本) 优先 永续 其 股 收益 储备 险准备 润 股 债 他 一、上年期末 806,400, 243,950 58,187, 172,888, 521,284 1,802,71 159,692 1,962,403 余额 000.00 ,483.55 970.00 260.89 ,761.49 1,475.93 ,112.35 ,588.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合 并 其他 二、本年期初 806,400, 243,950 58,187, 172,888, 521,284 1,802,71 159,692 1,962,403 余额 000.00 ,483.55 970.00 260.89 ,761.49 1,475.93 ,112.35 ,588.28 三、本期增减 -13,491 -36,446 11,538,8 10,616, -27,782, -37,454 -65,236,5 变动金额（减 ,121.41 ,962.50 58.32 897.56 328.03 ,269.26 97.29 少以“－” 号填列） （一）综合收 -36,446 102,795 66,348,7 27,961, 94,310,17 益总额 ,962.50 ,755.88 93.38 381.29 4.67 （二）所有者 -13,491 -13,491, -53,506 -66,998,0 投入和减少 ,121.41 121.41 ,924.72 46.13 资本 1．所有者投 -13,491 -13,491, -53,132 -66,623,2 入的普通股 ,121.41 121.41 ,112.20 33.61 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -374,81 -374,812. 2.52 52 （三）利润分 11,538,8 -92,178 -80,640, -11,908 -92,548,7 配 58.32 ,858.32 000.00 ,725.83 25.83 1．提取盈余 11,538,8 -11,538 公积 58.32 ,858.32 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -80,640 -80,640, -11,908 -92,548,7 （或股东）的 ,000.00 000.00 ,725.83 25.83 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 806,400, 230,459 21,741, 184,427, 531,901 1,774,92 122,237 1,897,166 余额 000.00 ,362.14 007.50 119.21 ,659.05 9,147.90 ,843.09 ,990.99 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 母公司所有者权益变动表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 2019 年度 项目 实收资本 (或股 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权益合 本) 优先股 永续债 其他 收益 润 计 一、上年期末余额 806,400,000. 240,149 21,741, 184,427 273,344 1,526,061, 00 ,533.11 007.50 ,119.21 ,150.13 809.95 加：会计政策变更 3,499,2 149,444 1,344,9 4,993,652. 11.17 .17 97.56 90 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 806,400,000. 240,149 25,240, 184,576 274,689 1,531,055, 00 ,533.11 218.67 ,563.38 ,147.69 462.85 三、本期增减变动金额 10,506, 2,991,6 -61,778 -48,281,07 （减少以“－”号填 203.02 72.06 ,951.51 6.43 列） （一）综合收益总额 10,506, 29,916, 40,422,923 203.02 720.55 .57 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,991,6 -91,695 -88,704,00 72.06 ,672.06 0.00 1．提取盈余公积 2,991,6 -2,991, 72.06 672.06 2．对所有者（或股东） -88,704 -88,704,00 的分配 ,000.00 0.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 806,400,000. 240,149 35,746, 187,568 212,910 1,482,774, 00 ,533.11 421.69 ,235.44 ,196.18 386.42 2018 年度 项目 实收资本 (或股 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权益合 本) 优先股 永续债 其他 收益 润 计 一、上年期末余额 806,400,000. 240,149 58,187, 172,888 250,134 1,527,760, 00 ,533.11 970.00 ,260.89 ,425.24 189.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 806,400,000. 240,149 58,187, 172,888 250,134 1,527,760, 00 ,533.11 970.00 ,260.89 ,425.24 189.24 三、本期增减变动金额 -36,446 11,538, 23,209, -1,698,379 （减少以“－”号填 ,962.50 858.32 724.89 .29 列） （一）综合收益总额 -36,446 115,388 78,941,620 ,962.50 ,583.21 .71 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,538, -92,178 -80,640,00 858.32 ,858.32 0.00 1．提取盈余公积 11,538, -11,538 858.32 ,858.32 2．对所有者（或股东） -80,640 -80,640,00 的分配 ,000.00 0.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 806,400,000. 240,149 21,741, 184,427 273,344 1,526,061, 00 ,533.11 007.50 ,119.21 ,150.13 809.95 法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国 会计机构负责人：范勇杰 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82 号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、北京华讯 集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 6 月 18 日在北京市工商 行政管理局注册登记，设立时的注册资本为 17200 万元。营业执照统一社会信用代码为 9111000070022577XF。 本公司于 2001 年 1 月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188 号文《关于核准北京巴士 股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A 股）8000 万股，每股发 行价为 9.92 元，2001 年 2 月 16 日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至 25200 万元。 根据本公司 2004 年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币 15120 万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 40320 万元。 根据本公司 2016 年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币 40320 万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 80640 万元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部（纪检监察部）、办公室、战略发展中心等九个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司等八个分、子公司。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、轻轨客运；汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC 卡及 ITS 智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十八次会议于 2020 年 4 月 8 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本集团本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、 “附注九、在其他主体中的权益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号―财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、20、附注五、23、附注五、28。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司 财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本集团的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的，作为权益***易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认***其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因***产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性 项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以***该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、***金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的 衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，***一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定***资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产***给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 （6）金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 信用风险显著增加的评估 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本集团认为金融资产在下列情况发生违约： 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或 金融资产逾期超过 90 天。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收票据及应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据、应收账款和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于应收票据及应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据、应收账款和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：汽车业务客户应收账款 应收账款组合 2：广告业务客户应收账款 应收账款组合 3：合并范围内公司应收账款 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 13. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：应收押金和保证金 其他应收款组合 1：应收往来款 其他应收款组合 3：应收合并范围内子公司款项 对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 14. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存 货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货 项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价 准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 15. 持有待售资产 √适用 □不适用 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本集团主要通过***（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处 置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去***费 用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的 权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过***或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转 让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中***此类资产或 处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即***；***极可能发生，即已经就一 项***计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计***将在一年内完成。因***对子公司的投资等 原因导致丧失对子公司控制权的，无论***后本集团是否保留部分权益性投资，在拟***的对子公 司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减 去***费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额， 先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵 减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去***费用后的净额增加的，以前减 记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中 负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资， 对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用 权益法核算；当本集团因***丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集 团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类 别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独 区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的 一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3）列报 本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资 产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。 本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流 动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失 和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非***且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为 终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比 会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中， 原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 16. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 17. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险 敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 18. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组 合的依据如下： 其他长期应收款组合 1：应收押金保证金 其他长期应收款组合 2：应收其他款项 对划分为组合的长期应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 19. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重 大影响的，为本集团的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合 并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为 初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资， 采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其 他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按 照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换 日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益 法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧 失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号―金融工具确认和计量》进行会计处理，公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原 股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计 准则第 22 号―金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份 额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后， 按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部 分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让 资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与 方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参 与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为 所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接 或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换 为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权 及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一 般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经 营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为 对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策， 形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、 15。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从 被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、24。 20. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资 产才能予以确认。 本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3% 2.77% -3.23% 运营车辆及运输 年限平均法 6-10 3% 9.70% -16.17% 设备 专用设备 年限平均法 14 3% 6.93% 电子设备及其他 年限平均法 5-18 3% 5.39% -19.40% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁 谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 21. 在建工程 √适用 □不适用 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定 可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注五、24。 22. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。23. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 本集团无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 车身媒体使用权 10 年 直线法 代理权 10 年 直线法 土地使用权 50 年 直线法 办公软件 5 年、10 年 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注五、24。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或***在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或***的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或***该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。 24. 长期资产减值 √适用 □不适用 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 25. 长期待摊费用 √适用 □不适用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 26. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 27. 预计负债 √适用 □不适用 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 28. 收入 √适用 □不适用 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）具体方法 本集团收入确认的具体方法如下： ①广告传媒业务收入 广告收入根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 ②汽车销售收入 汽车销售收入于客户接收货物及所有权相关的风险及回报时，亦即交付汽车时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。 ③汽车配件销售收入 汽车配件销售收入于所有权的重大风险及回报让于买家时确认。 ④保养服务收入 保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。 ⑤驾驶员培训收入 驾驶员培训收入于向客户提供服务时确认。 ⑥充电服务收入 充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。 ⑦租赁收入 租赁收入按合同规定提供车辆使用权完毕，租金已收讫或已取得收取权利。 29. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 本集团作为出租人，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 本集团作为承租人，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之 外的其他租赁确认为经营租赁。 本集团作为出租人，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算 确认当期的融资收入。 本集团作为承租人，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计 算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假 设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示 如下： 金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理 人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获 得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是 否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间 价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映 了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率 和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验 等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的 指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核 与预期信用损失计算相关的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税 资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略， 以决定应确认的递延所得税资产的金额。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金 额) 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 本公司于 2019 年 4 月 25 日 号――金融工具确认和计量（修订）》、《企 召开的第七届十三次董事会 业会计准则第 23 号――金融资产转移（修 会议，批准自 2019 年 1 月 1 订）》、《企业会计准则第 24 号――套期会 日起执行新金融工具准则， 计（修订）》及《企业会计准则第 37 号―― 对会计政策相关内容进行了 金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融 调整。 工具准则”），变更后的会计政策参见附注五、 10。 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计 经本公司 2020 年 4 月 8 日召 新债务重组准则对本集团财务状况和 准则第 12 号――债务重组》（以下简称“ 新 开的第七届十八次董事会会 经营成果无影响。 债务重组准则”)，修改了债务重组的定义， 议通过，本集团对 2019 年 1 明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业 月 1 日新发生的债务重组采 会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》 用未来适用法处理，对 2019 等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资 年 1 月 1 日以前发生的债务 产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债 重组不进行追溯调整。 务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收 入”和“营业外支出”项目不再包含债务重 组中因处置非流动资产产生的利得或损失。 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计 经本公司 2020 年 4 月 8 日召 新非货币性资产交换准则对本集团财 准则第 7 号――非货币性资产交换》（以下简 开的第七届十八次董事会会 务状况和经营成果无影响。 称“新非货币***换准则”），明确了货币性 议通过，本集团对 2019 年 1 资产和非货币性资产的概念和准则的适用范 月 1 日以后新发生的非货币 围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明 性资产交换交易采用未来适 确了不同条件下非货币交换的价值计量基础 用法处理，对 2019 年 1 月 1 和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。 日以前发生的非货币性资产 交换交易不进行追溯调整。 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修 经本公司 2020 年 4 月 8 日召 财务报表格式的修订对本公司的资产 订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 开的第七届十八次董事会会 总额、负债总额、净利润、其他综合收 知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的 议通过，本公司对可比期间 益等无影响。 《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财 的比较数据按照财会 务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时 [2019]6 号文进行调整。 废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的 通知》（财会[2019]16 号），《财政部关于修 订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》 （财会[2019]1 号）同时废止。根据财会 [2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财务 报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项 目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应 付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据” 及“应付账款”。 其他说明 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属 于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金 融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行 追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值 之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 以公允价值计量且其变动计 - 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益（债务工具） 入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计 55,988,010.00 入当期损益 可供***金融资产 入其他综合收益（权益工具） 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 55,988,010.00 入其他综合收益 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计 以成本计量（权益工具） 216,000,000.00 入当期损益 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计 220,665,614.89 入其他综合收益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 - 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 212,761,607.52 应收账款 摊余成本 213,618,692.25 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 43,532,885.62 其他流动资产 摊余成本 - 其他应收款 摊余成本 43,570,040.03 长期应收款 摊余成本 22,997,863.49 长期应收款 摊余成本 22,997,863.49 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 债权投资 摊余成本 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项 目 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2018年12月31日） （2019年1月1日） 资产： 应收账款 213,618,692.25 - -857,084.73 212,761,607.52 其他应收款 43,532,885.62 - 37,154.41 43,570,040.03 其他流动资产 36,957,574.74 - - 36,957,574.7 4 递延所得税资产 8,934,163.06 - 301,417.00 9,235,580.06 可供***金融资产 271,988,010.00 -271,988,010.00 -- -- 长期应收款 22,997,863.49 - - 22,997,863.49 271,988,010.00 4,665,614.89 276,653,624. 其他权益工具投资 -- 89 负债： 递延所得税负债 7,247,002.50 - 1,166,403.72 8,413,406.22 股东权益： 其他综合收益 21,741,007.50 - 3,499,211.17 25,240,218.67 盈余公积 184,427,119.21 - 149,444.17 184,576,563.38 未分配利润 531,901,659.05 - -831,335.12 531,070,323.93 少数股东权益 122,237,843.09 - 163,377.63 122,401,220.72 本集团将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 调整前账面金额 调整后账面金额 计量类别 （2018年12月31 重分类 重新计量 （2019年1月1日） 日） 应收账款减值准备 14,986,004.02 - 857,084.73 15,843,088.75 其他应收款减值准备 2,834,633.79 - -37,154.41 2,797,479.38 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,219,874,436.76 1,219,874,436.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 213,618,692.25 212,761,607.52 -857,084.73 应收款项融资 预付款项 253,471,829.80 253,471,829.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 43,532,885.62 43,570,040.03 37,154.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 481,064,439.91 481,064,439.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 36,957,574.74 36,957,574.74 - 流动资产合计 2,248,519,859.08 2,247,699,928.76 -819,930.32 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供***金融资产 271,988,010.00 -271,988,010.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 22,997,863.49 22,997,863.49 长期股权投资 209,465,693.09 209,465,693.09 其他权益工具投资 276,653,624.89 276,653,624.89 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,166,912,712.67 1,166,912,712.67 在建工程 182,772,665.22 182,772,665.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 548,725,293.46 548,725,293.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,723,082.33 57,723,082.33 递延所得税资产 8,934,163.06 9,235,580.06 301,417.00 其他非流动资产 89,366,032.20 89,366,032.20 非流动资产合计 2,558,885,515.52 2,563,852,547.41 4,967,031.89 资产总计 4,807,405,374.60 4,811,552,476.17 4,147,101.57 流动负债： 短期借款 577,894,432.11 577,894,432.11 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 520,287,798.57 520,287,798.57 应付账款 225,587,147.44 225,587,147.44 预收款项 114,606,943.52 114,606,943.52 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5,377,467.61 5,377,467.61 应交税费 46,792,767.75 46,792,767.75 其他应付款 228,110,683.90 228,110,683.90 其中：应付利息 140,547.95 140,547.95 应付股利 10,514,736.37 10,514,736.37 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 115,269,588.25 115,269,588.25 其他流动负债 流动负债合计 1,833,926,829.15 1,833,926,829.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 5,980,328.73 5,980,328.73 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,056,986,307.56 1,056,986,307.56 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,097,915.67 6,097,915.67 - 递延所得税负债 7,247,002.50 8,413,406.22 1,166,403.72 其他非流动负债 非流动负债合计 1,076,311,554.46 1,077,477,958.18 1,166,403.72 负债合计 2,910,238,383.61 2,911,404,787.33 1,166,403.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 806,400,000.00 806,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 230,459,362.14 230,459,362.14 减：库存股 其他综合收益 21,741,007.50 25,240,218.67 3,499,211.17 专项储备 盈余公积 184,427,119.21 184,576,563.38 149,444.17 一般风险准备 未分配利润 531,901,659.05 531,070,323.93 -831,335.12 归属于母公司所有者权益（或 1,774,929,147.90 1,777,746,468.12 2,817,320.22 股东权益）合计 少数股东权益 122,237,843.09 122,401,220.72 163,377.63 所有者权益（或股东权益） 1,897,166,990.99 1,900,147,688.84 2,980,697.85 合计 负债和所有者权益（或股 4,807,405,374.60 4,811,552,476.17 4,147,101.57 东权益）总计 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 436,504,887.21 436,504,887.21 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 153,260,000.00 153,260,000.00 应收账款 102,800,766.76 104,793,355.74 1,992,588.98 应收款项融资 预付款项 5,313,563.03 5,313,563.03 其他应收款 582,753,525.22 582,753,525.22 其中：应收利息 应收股利 176,136,413.74 176,136,413.74 存货 7,897,948.08 7,897,948.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,055,609.14 5,055,609.14 流动资产合计 1,293,586,299.44 1,295,578,888.42 1,992,588.98 非流动资产： 债权投资 可供***金融资产 271,988,010.00 -271,988,010.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 563,185,854.42 563,185,854.42 其他权益工具投资 276,653,624.89 276,653,624.89 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 12,051,243.95 12,051,243.95 在建工程 4,927,531.96 4,927,531.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 531,255,074.94 531,255,074.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,601,411.69 7,601,411.69 递延所得税资产 4,518,921.01 4,020,773.76 -498,147.25 其他非流动资产 84,674,482.76 84,674,482.76 非流动资产合计 1,480,202,530.73 1,484,369,998.37 4,167,467.64 资产总计 2,773,788,830.17 2,779,948,886.79 6,160,056.62 流动负债： 短期借款 483,260,000.00 483,260,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 4,806,457.92 4,806,457.92 应付职工薪酬 1,907,806.09 1,907,806.09 应交税费 12,696,972.23 12,696,972.23 其他应付款 87,857,842.75 87,857,842.75 其中：应付利息 140,547.95 140,547.95 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 71,552,290.00 71,552,290.00 其他流动负债 流动负债合计 662,081,368.99 662,081,368.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 5,980,328.73 5,980,328.73 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 572,418,320.00 572,418,320.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 7,247,002.50 8,413,406.22 1,166,403.72 其他非流动负债 非流动负债合计 585,645,651.23 586,812,054.95 1,166,403.72 负债合计 1,247,727,020.22 1,248,893,423.94 1,166,403.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 806,400,000.00 806,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 240,149,533.11 240,149,533.11 减：库存股 其他综合收益 21,741,007.50 25,240,218.67 3,499,211.17 专项储备 盈余公积 184,427,119.21 184,576,563.38 149,444.17 未分配利润 273,344,150.13 274,689,147.69 1,344,997.56 所有者权益（或股东权益） 1,526,061,809.95 1,531,055,462.85 4,993,652.90 合计 负债和所有者权益（或股 2,773,788,830.17 2,779,948,886.79 6,160,056.62 东权益）总计 (4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 16%、13%、10%、9%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），本公司之子公司北京北巴传媒投资有限公司、下属子公司北京市天成出租汽车有限责任公司、北京欢驰经贸有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年可以享受小微企业减免。 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 215,775.14 331,406.48 银行存款 784,016,595.97 974,471,553.91 其他货币资金 168,588,479.56 245,071,476.37 合计 952,820,850.67 1,219,874,436.76 其中：存放在境外的 款项总额 其他说明 截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金 167,985,398.99 元使用受到限制。 2、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 27,150,000.00 商业承兑票据 合计 27,150,000.00 其他说明 √适用 □不适用 本集团认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。 （1）期末，本集团无已质押的应收票据。 （2）期末，本集团无已背书或贴现但尚未到期的应收票据 （3）期末，本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 246,567,754.11 1 年以内小计 246,567,754.11 1 至 2 年 38,819,829.07 2 至 3 年 42,734.53 3 年以上 3,409,852.74 合计 288,840,170.45 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提比 账面 比例 计提 账面 金额 (%) 金额 例(%) 价值 金额 (%) 金额 比例 价值 (%) 按单项计 4,698,5 1.63 4,698,576. 100.00 1,441,65 0.63 1,441, 100. 提坏账准 76.00 00 6.00 656.00 00 备 其中： 单项金额虽 4,698,5 1.63 4,698,576. 100.00 1,441,65 0.63 1,441, 100. 不重大但单 76.00 00 6.00 656.00 00 项计提坏账 准备的应收 账款 按组合计 284,141 98.3 19,774,421 6.96 264,36 227,163, 99.37 14,401 6.34 212,761, 提坏账准 ,594.45 7 .11 7,173. 040.27 ,432.7 607.52 备 34 5 其中： 广告板 245,045 84.8 18,054,015 7.37 226,99 180,171,1 78.82 12,236 6.79 167,934, 块应收款 ,244.76 4 .59 1,229. 76.40 ,223.8 952.56 项 17 4 汽车板 39,096, 13.5 1,720,405. 4.40 37,375 46,991,86 20.55 2,165, 4.61 44,826,6 块应收款 349.69 4 52 ,944.1 3.87 208.91 54.96 项 7 288,840 / 24,472,997 / 264,36 228,604,6 / 15,843 / 212,761, 合计 ,170.45 .11 7,173. 96.27 ,088.7 607.52 34 5 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 韩国国际媒介服务有限公司 3,256,920.00 3,256,920.00 100.00 诉讼不能收回 巴士在线科技有限公司 720,574.00 720,574.00 100.00 债务人资金短缺长期未收回 华宁汽车贸易有限公司 420,000.00 420,000.00 100.00 债务人资金短缺长期未收回 南京依维柯汽车有限公司 301,082.00 301,082.00 100.00 债务人资金短缺长期未收回 合计 4,698,576.00 4,698,576.00 100.00 / 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：广告板块应收款项 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 208,138,459.12 7,763,361.59 3.73 1 至 2 年 34,777,386.58 8,161,405.67 23.47 2 至 3 年 3,987.67 3,836.94 96.22 3 年以上 2,125,411.39 2,125,411.39 100.00 合计 245,045,244.76 18,054,015.59 -- 组合计提项目：汽车板块应收款项 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,128,212.99 1,374,583.96 3.61 1 至 2 年 785,522.49 184,725.25 23.52 2 至 3 年 38,746.86 17,228.96 44.47 3 年以上 143,867.35 143,867.35 100.00 合计 39,096,349.69 1,720,405.52 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回或转回 转销或核 其他变动 期末余额 销 应收账款 15,843,088.75 9,707,733.22 1,065,227.66 12,597.20 24,472,997.11 合计 15,843,088.75 9,707,733.22 1,065,227.66 12,597.20 24,472,997.11 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 213,410,524.09 元，占应收账款期末余额 合计数的比例 73.89 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 7,774,699.52 元。 4、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 225,403,510.64 94.94 228,648,005.22 90.20 1 至 2 年 7,516,292.90 3.17 24,032,914.61 9.48 2 至 3 年 4,160,673.90 1.75 418,648.52 0.17 3 年以上 330,162.00 0.14 372,261.45 0.15 合计 237,410,639.44 100.00 253,471,829.80 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 166,149,998.34 元，占预付款项期末余 额合计数的比例 69.98 %。 5、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 17,949,506.81 43,570,040.03 合计 17,949,506.81 43,570,040.03 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 12,186,775.31 1 年以内小计 12,186,775.31 1 至 2 年 528,530.00 2 至 3 年 25,250.01 3 年以上 7,432,037.72 合计 20,172,593.04 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 16,336,836.50 20,997,974.10 备用金 446,503.95 445,102.12 往来款 3,389,252.59 24,924,443.19 合计 20,172,593.04 46,367,519.41 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 2,698,435.40 7,097.40 91,946.58 2,797,479.38 额 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 867,218.22 18,313.19 1,185,261.36 2,070,792.77 本期转回 1,141,475.51 1,141,475.51 本期转销 本期核销 4,250.00 4,250.00 其他变动 1,487,968.99 6,342.83 5,148.59 1,499,460.41 2019年12月31日 936,209.12 19,067.76 1,267,809.35 2,223,086.23 余额 说明：其他变动为为公交驾校其他应收款重分类至持有待售资产。 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收 2,797,479. 2,070,792. 1,141,475. 4,250.00 1,499,46 2,223,086.23 款 38 77 51 0.41 合计 2,797,479. 2,070,792. 1,141,475. 4,250.00 1,499,46 2,223,086.23 38 77 51 0.41 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 东风日产汽车金 押金保证金 7,498,070.00 1 年以内 37.17 374,903.50 融有限公司 丰田汽车金融（中 押金保证金 4,000,000.00 3 年以上 19.83 200,000.00 国）有限公司 广汽本田汽车有 押金保证金 1,600,000.00 3 年以上 7.93 80,000.00 限公司 福建奔驰汽车工 押金保证金 1,200,000.00 3 年以上 5.95 60,000.00 业有限公司 Carlsson 往来款 1,178,280.00 1 年以内 5.84 1,178,280.00 Fahrzeugtechnik GmbH 合计 / 15,476,350.00 / 76.72 1,893,183.50 6、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,614,979.77 - 21,614,979.77 20,344,897.14 - 20,344,897.14 在产品 库存商品 425,717,469.83 3,109,288.08 422,608,181.75 461,989,739.33 1,270,196.56 460,719,542.77 周转材料 消耗性生 物资产 建造合同 形成的已 完工未结 算资产 合计 447,332,449.60 3,109,288.08 444,223,161.52 482,334,636.47 1,270,196.56 481,064,439.91 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转 其他 期末余额 销 原材料 在产品 库存商品 1,270,196 2,973,338 1,134,247 3,109,288 .56 .89 .37 .08 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 合计 1,270,196 2,973,338 1,134,247 3,109,288 .56 .89 .37 .08 存货跌价准备（续） 项目 确定可变现净值的 本期转回或转销 具体依据 存货跌价准备的原因 库存商品 按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、 已对外销售 估计的销售费用以及相关税费后的金额 7、 持有待售资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 减值准备 期末账面价值 公允价 预计处置 预计处 值 费用 置时间 持有待售处置组中的资 289,170, 产：子公司-北京市公交汽 561.85 车驾驶学校有限公司 合计 289,170, 561.85 其他说明： 2019 年 11 月 19 日，北京市人民政府国有资产监督管理委员会对本公司拟转让北京市公交汽车驾 驶学校有限公司（以下简称“公交驾校”）84%股权资产评估项目予以核准批复（京国资产权 [2019]103 号）；2019 年 12 月 6 日，本公司董事会审议通过《关于转让北京市公交汽车驾驶学校 有限公司 84%股权的议案》；2019 年 12 月 6 日，本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签 订 《股权转让协议书》，股权转让基准日为 2019 年 1 月 31 日，本公司以人民币 5,166.61 万元的 价格***公交驾校 84%的股权；股权转让协议约定股权转让基准日至完成交割日所产生的收益或 亏损由本公司享有或承担 ；2019 年 12 月 12 日，本公司接到北京产权交易所企业国有资产交易 凭证，北京公共交通控股（集团）有限公司成为受让方； 2019 年 12 月 30 日，本公司收到股权 转让款 5,166.61 万元。期末，本公司将对公交驾校整体划分为持有待售类别。 持有待售的处置组-子公司-北京市公交汽车驾驶学校有限公司 项 目 期末账面价值 期末公允价值 预计***费用 时间安排 持有待售的处置组中的资产 293,975,533.30 288,255,329.19 367,924.53 2020年1月 流动资产 87,887,994.34 87,887,994.34 - -- 其中：货币资金 86,384,059.42 86,384,059.42 非流动资产 206,087,538.96 200,367,334.85 - -- 其中：固定资产 199,925,456.94 194,205,252.83 - -- 无形资产 1,784,625.54 1,784,625.54 - -- 持有待售的处置组中的负债 216,189,040.67 216,189,040.67 - -- 流动负债 215,284,862.24 215,284,862.24 - -- 非流动负债 904,178.43 904,178.43 - -- 8、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 - 11,089,007.38 待认证进项税额 847.24 7,571.18 增值税留抵税额 46,014,180.71 25,597,180.90 预缴所得税 253,296.39 11,002.93 预缴其他税费 242,611.55 252,812.35 合计 46,510,935.89 36,957,574.74 9、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 折现率区 项目 账面余额 坏账 账面价值 账面余额 坏账 账面价值 间 准备 准备 融资租赁款 29,824,637.42 29,824,637.42 22,997,863.49 22,997,863.49 5.39%~5.93% 其中：未实现融资 21,108,556.11 21,108,556.11 18,786,304.18 18,786,304.18 5.39%~5.93% 收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 合计 29,824,637.42 29,824,637.42 22,997,863.49 22,997,863.49 / 10、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初 本期增减变动 期末 减 被投资单位 余额 追 减 权益法下 其 其他 宣告 计提 其 余额 值 加 少 确认的投 他 权益 发放 减值 他 准 投 投 资损益 综 变动 现金 准备 备 资 资 合 股利 期 收 或利 末 益 润 余 调 额 整 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京松芝福田 10,005, -363,880 9,641,154. 汽车空调有限 034.97 .08 89 公司 北京明晖天海 133,965 -9,921,1 124,044,43 气体储运装备 ,581.89 43.04 8.85 销售有限公司 北京首钢城运 65,495, -10,687, 54,807,665 控股有限公司 076.23 410.90 .33 小计 209,465 -20,972, 188,493,25 ,693.09 434.02 9.07 合计 209,465 -20,972, 188,493,25 ,693.09 434.02 9.07 11、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银隆新能源股份有限公司 207,305,426.19 206,075,487.64 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 66,665,430.00 55,988,010.00 北京北汽福斯特股份有限公司 7,458,844.17 7,038,555.58 启迪公交（北京）科技股份有限公司 9,774,150.08 4,113,928.40 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 3,458,045.15 3,437,643.27 合计 294,661,895.59 276,653,624.89 说明： （1）上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于 2010 年 7 月 20 日首次公 开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始投资成本 2,700 万元，占松芝股份 总股本 2.25%，2014 年度依据《松芝股份 2013 年度权益分派实施公告》，所持股份每 10 股转增 3 股，所持股数变更为 912.60 万股；2015 年因松芝股份股本总额变动，持股比例变更为 2.16%； 2018 年度依据《松芝股份 2017 年度权益分派实施公告》，所持股份每 10 股转增 5 股，所持股数 变更为 1,368.90 万股，持股比例变更为 2.18%；本期所持股数及持股比例无变化，交易所期末收 盘价为 4.87 元/股。 （2）对于其他权益工具投资项目，本集团出于战略目的而计划长期持有，因此本集团将其指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 12、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 合计 1,225,409,325.02 1,166,912,712.67 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 394,349,530.39 782,888,863.34 295,457,900.22 352,826,650.07 1,825,522,944.02 2.本期增加金额 650,192.02 364,322,732.22 56,086,461.16 16,681,831.31 437,741,216.71 （1）购置 650,192.02 16,938,295.59 56,086,461.16 14,962,705.69 88,637,654.46 （2）在建工程转 - 347,384,436.63 - 1,719,125.62 349,103,562.25 入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 263,874,212.96 6,245,527.22 156,553,783.67 65,122,508.49 491,796,032.34 （1）处置或报废 3,202,958.52 6,245,527.22 53,789,047.76 4,118,014.47 67,355,547.97 （2）其他减少 260,671,254.44 - 102,764,735.91 61,004,494.02 424,440,484.37 4.期末余额 131,125,509.45 1,140,966,068.34 194,990,577.71 304,385,972.89 1,771,468,128.39 二、累计折旧 1.期初余额 146,439,620.77 62,453,322.07 183,801,845.75 260,507,289.53 653,202,078.12 2.本期增加金额 14,113,069.75 76,163,537.86 35,729,883.82 16,270,767.14 142,277,258.57 （1）计提 14,113,069.75 76,163,537.86 35,729,883.82 16,270,767.14 142,277,258.57 3.本期减少金额 92,802,794.15 396,665.28 128,673,111.68 33,751,914.49 255,624,485.60 （1）处置或报废 3,042,810.61 396,665.28 40,075,708.03 2,902,239.77 46,417,423.69 （2）其他减少 89,759,983.54 - 88,597,403.65 30,849,674.72 209,207,061.91 4.期末余额 67,749,896.37 138,220,194.65 90,858,617.89 243,026,142.18 539,854,851.09 三、减值准备 1.期初余额 4,649,491.85 - 20,770.34 737,891.04 5,408,153.23 2.本期增加金额 15,307,965.52 - - 836,793.40 16,144,758.92 （1）计提 15,307,965.52 - - 836,793.40 16,144,758.92 3.本期减少金额 15,307,965.52 - - 40,994.35 15,348,959.87 （1）处置或报废 - - - 40,994.35 40,994.35 （2）其他减少 15,307,965.52 - - - 15,307,965.52 4.期末余额 4,649,491.85 - 20,770.34 1,533,690.09 6,203,952.28 四、账面价值 1.期末账面价值 58,726,121.23 1,002,745,873.69 104,111,189.48 59,826,140.62 1,225,409,325.02 2.期初账面价值 243,260,417.77 720,435,541.27 111,635,284.13 91,581,469.50 1,166,912,712.67 说明：其他减少为公交驾校固定资产重分类至持有待售资产。 (2). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 810,724,431.01 99,745,019.34 - 710,979,411.67 (3). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 电子设备 17,925,799.10 运输设备 68,526,992.09 (4). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 北京公交广告有限责任公 20,851,942.60 北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限责任 司办公楼 公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取得的，由 于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续 手续。 北京公交广告有限责任公 1,272,316.07 其他资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用 司制作中心 权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地 的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全， 若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将 负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。 4S 店销售大厅及维修车间 36,601,862.56 其他资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用 权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地 的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全， 若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将 负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。 13、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 271,901,779.21 182,772,665.22 合计 271,901,779.21 182,772,665.22 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值 备 备 店面装修改造工程 - - - 352,281.14 - 352,281.14 售后车间改造工程一期 - - - 853,396.36 - 853,396.36 售后车间改造工程二期 70,184.90 - 70,184.90 - - - 新能源汽车充电设备及安装 76,000.00 - 76,000.00 - - - 服务 公交车辆充电桩工程（四期）256,912,002.06 - 256,912,002.06 - - - 公交车辆充电桩工程（三期） - - - 169,776,630.14 - 169,776,630.14 办公区改造 - - - 6,023,200.62 - 6,023,200.62 新能源智慧管理平台 2,345,309.74 - 2,345,309.74 - - - 场站优化改造 12,498,282.51 - 12,498,282.51 - - - 网络信息服务部驾培车载终 - - - 839,625.00 - 839,625.00 端设备费用 桃园东里 1 号环境整治工程 - - - 751,132.06 - 751,132.06 设计费 永定门车间改造工程 - - - 4,176,399.90 - 4,176,399.90 合计 271,901,779.21 - 271,901,779.21 182,772,665.22 - 182,772,665.22 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期 工程累 利息 其中： 本期 期初 本期增 转入 本期其 期末 计投入 工程 资本 本期利 利息 项目名称 预算数 余额 加金额 固定 他减少 余额 占预算 进度 化累 息资本 资本 资金来源 资产 金额 比例 计金 化金额 化率 金额 (%) 额 (%) 售后车间改 17,860, - 70,184 - - 70,184. 0.39 - - - - 自筹 造工程二期 000.00 .90 90 雷萨店铺装 8,500,0 - 6,671, - 6,671,0 - 78.48 78.4 - - - 自筹 修 00.00 083.95 83.95 8% 永定门车间 18,242, 4,176, 3,976, - 8,152,9 - 44.69 44.6 - - - 自筹 改造工程 300.78 399.90 571.60 71.50 9% 公交车辆充 481,591 - 290,26 33,35 - 256,912 60.07 60.0 2,69 2,690, 5.93 融资租赁、 电桩工程（四 ,518.58 6,527. 4,525 ,002.06 9% 0,10 100.33 自筹 期） 14 .08 0.33 公交车辆充 316,055 169,77 144,25 314,0 - - 99.36 100. 1,77 1,057, 5.93 融资租赁、 电桩工程（三 ,996.95 6,630. 3,281. 29,91 00% 0,83 853.24 自筹 期） 14 41 1.55 0.23 办公区改造 10,040, 6,023, 4,017, - 10,040, - 100.00 100. - - - 自筹 965.78 200.62 765.16 965.78 00% 消防水池 1,615,9 - 1,615, - 1,615,9 - 100.00 100. - - - 自筹 84.74 984.74 84.74 00% 新能源智慧 6,431,8 - 2,345, - - 2,345,3 36.46 30. - - - 自筹 管理平台 58.41 309.74 09.74 00% 场站优化改 41,520, - 12,498 - - 12,498, 30.10 25. - - - 自筹 造 670.80 ,282.5 282.51 00% 1 901,859 179,97 465,71 347,3 26,481, 271,825 / / 4,46 3,747, / / 合计 ,296.04 6,230. 4,991. 84,43 005.97 ,779.21 0,93 953.57 66 15 6.63 0.56 说明：雷萨店铺装修，分为 4S 店展厅和停车场地两部分，4S 店展厅已到达可使用状态，当期已 经转入长期待摊费用，停车场地部分目前还未开始装修。 14、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 车身媒体使用权 代理权 土地使用权 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 587,514,662.22 14,425,652.38 7,466,716.28 7,531,781.81 616,938,812.69 2.本期增加金额 12,488,860.88 - - 12,633,125.13 25,121,986.01 (1)购置 - - - 12,633,125.13 12,633,125.13 (2)内部研发 (3)企业合并增加 （4）其他增加 12,488,860.88 - - - 12,488,860.88 3.本期减少金额 - 6,711,454.25 - 2,744,999.53 9,456,453.78 (1)处置 - - - 55,214.53 55,214.53 （2）其他减少 - 6,711,454.25 - 2,689,785.00 9,401,239.25 4.期末余额 600,003,523.10 7,714,198.13 7,466,716.28 17,419,907.41 632,604,344.92 二、累计摊销 1.期初余额 58,751,466.22 3,365,985.56 3,002,446.28 3,093,621.17 68,213,519.23 2.本期增加金额 59,821,940.01 1,442,565.24 148,800.00 1,175,922.04 62,589,227.29 （1）计提 59,821,940.01 1,442,565.24 148,800.00 1,175,922.04 62,589,227.29 3.本期减少金额 - - - 942,373.96 942,373.96 (1)处置 - - - 37,214.50 37,214.50 （2）其他减少 - - - 905,159.46 905,159.46 4.期末余额 118,573,406.23 4,808,550.80 3,151,246.28 3,327,169.25 129,860,372.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 - - - 18,000.03 18,000.03 （1）计提 - - - 18,000.03 18,000.03 3.本期减少金额 - - - 18,000.03 18,000.03 (1)处置 - - - 18,000.03 18,000.03 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 481,430,116.87 2,905,647.33 4,315,470.00 14,092,738.16 502,743,972.36 2.期初账面价值 528,763,196.00 11,059,666.82 4,464,270.00 4,438,160.64 548,725,293.46 说明： ①其他增加为 2018 年本公司取得北京公共交通控股（集团）有限公司 10 年车身媒体使用权，由于 2019 年 4 月增值税税率发生变动，本公司未来付款额未发生变化，折现后车身媒体使用权原值增加 12,488,860.88 元。 ②其他减少 1,784,625.54 元为公交驾校无形资产重分类至持有待售资产。 15、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 期末余额 额 租入固定资 42,086,967.62 54,919,801.71 16,612,084.10 - 80,394,685.23 产改良支出 考试场分场 15,129,153.07 - 15,129,153.07 - - 其他 506,961.64 - 136,767.24 - 370,194.40 合计 57,723,082.33 54,919,801.71 31,878,004.41 - 80,764,879.63 16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 20,098,985.97 5,024,746.51 30,434,827.96 7,608,707.00 信用减值准备 23,791,800.38 5,947,950.11 - - 其他 - - 5,301,824.25 1,325,456.06 合计 43,890,786.35 10,972,696.62 35,736,652.21 8,934,163.06 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 其他权益工具投资公允 47,661,895.59 11,915,473.90 价值变动 可供***金融资产公允 28,988,010.00 7,247,002.50 价值变动 合计 47,661,895.59 11,915,473.90 28,988,010.00 7,247,002.50 (3). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 6,123,159.20 4,057,659.64 可抵扣亏损 115,724,939.62 107,737,528.70 合计 121,848,098.82 111,795,188.34 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 599,187.86 2020 年 3,864,664.24 5,433,883.52 2021 年 6,875,810.77 6,992,813.16 2022 年 17,317,077.47 23,671,057.41 2023 年 25,747,368.54 71,040,586.75 2024 年 61,920,018.60 合计 115,724,939.62 107,737,528.70 / 17、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 - 4,619,549.44 预付设备款 13,015,321.75 72,000.00 其他 62,777,346.32 84,674,482.76 合计 75,792,668.07 89,366,032.20 18、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 75,459,605.90 208,347,232.11 抵押借款 47,230,820.00 39,547,200.00 信用借款 220,000,000.00 330,000,000.00 合计 342,690,425.90 577,894,432.11 短期借款分类的说明： （1）截至 2019 年 12 月 31 日，本集团无已到期但尚未偿还的借款。 （2）根据本公司之三级子公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司（以下简称“鹏龙海依捷”）与北汽集团财务有限公司签订的《单车融资循环授信协议》，与中国民生银行股份有限公司签订的《综合授信合同》，鹏龙海依捷用期末库存商品作质押，取得质押借款 25,459,605.90元。 （3）2019 年 3 月，本公司与本公司之三级子公司北京元之沃汽车服务有限公司及宁波银行股份有限公司北京分行签订《协议付息票据贴现三方协议》、《商业汇票贴现合同》，本公司将该子 公司开具的承兑汇票 30,000,000.00 元向宁波银行股份有限公司北京分行贴现；2019 年 3 月，本 公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司（以下简称“海依捷”）与本公司之三级子公司北京元之沃汽车服务有限公司及宁波银行股份有限公司北京分行签订《协议付息票据贴现三方协议》、《商业汇票贴现合同》，海依捷将该子公司开具的承兑汇票 20,000,000.00 元向宁波银行股份有限公司北京分行贴现，上述票据贴现确认质押借款 50,000,000.00 元。截至 2019 年12 月 31 日，该承兑汇票未到期。 （4）根据本公司之三级子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司（以下简称“雷克萨斯”）与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经销商融资协议》，雷克萨斯为担保该协议项下的付款义务，雷克萨斯期末用库存商品作抵押，取得借款金额为 12,946,920.00 元。 （5）根据本公司之三级子公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》，海润嘉期末用库存商品作抵押，同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发有限公司（以下简称“大成广和”）及大成广和的自然人股东谢伟文为该借款合同提供连带责任保证，取得借款金额为 34,283,900.00 元。 19、 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 489,730,060.54 520,287,798.57 合计 489,730,060.54 520,287,798.57 20、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 46,943,827.32 28,155,143.48 工程款 69,334,957.67 169,081,676.94 劳务款 - 499,324.37 其他 30,374,856.05 27,851,002.65 合计 146,653,641.04 225,587,147.44 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京华商三优新能源科技有限公司 27,692,331.58 设备质保金 合计 27,692,331.58 / 21、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 52,625,389.51 75,229,003.18 劳务款 10,067,595.96 37,277,380.42 其他 2,084,909.10 2,100,559.92 合计 64,777,894.57 114,606,943.52 22、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,807,512.37 361,807,466.70 363,056,185.46 1,558,793.61 二、离职后福利-设定提存计划 2,569,955.24 42,063,927.34 43,393,401.17 1,240,481.41 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 5,377,467.61 403,871,394.04 406,449,586.63 2,799,275.02 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 675,550.72 286,042,058.09 286,450,263.72 267,345.09 二、职工福利费 - 13,137,082.37 13,137,082.37 - 三、社会保险费 1,481,249.71 27,086,480.93 27,651,039.29 916,691.35 其中：医疗保险费 1,063,110.64 21,765,019.58 22,212,282.16 615,848.06 工伤保险费 43,411.32 831,371.24 852,291.87 22,490.69 生育保险费 85,710.37 1,671,592.94 1,709,260.24 48,043.07 补充医疗保险 289,017.38 2,818,497.17 2,877,205.02 230,309.53 四、住房公积金 5,007.00 15,265,824.00 15,270,111.00 720.00 五、工会经费和职工教育经费 645,704.94 3,166,449.22 3,438,116.99 374,037.17 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 - 17,109,572.09 17,109,572.09 - 合计 2,807,512.37 361,807,466.70 363,056,185.46 1,558,793.61 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,078,605.30 34,398,150.06 35,547,677.78 929,077.58 2、失业保险费 98,303.16 1,571,534.22 1,624,416.48 45,420.90 3、企业年金缴费 393,046.78 4,816,973.25 4,944,037.10 265,982.93 4、其他 - 1,277,269.81 1,277,269.81 - 合计 2,569,955.24 42,063,927.34 43,393,401.17 1,240,481.41 23、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,028,791.57 13,130,134.74 企业所得税 23,281,064.30 29,107,445.46 个人所得税 826,674.32 725,899.06 城市维护建设税 628,935.37 895,725.07 教育费附加 479,895.37 708,888.47 文化事业建设费 445,627.76 1,469,292.86 消费税 430,680.55 - 印花税 233,736.19 178,291.30 土地使用税 - 27,478.50 房产税 - 549,120.10 其他税种 1,311.97 492.19 合计 35,356,717.40 46,792,767.75 24、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 592,233.38 140,547.95 应付股利 153,605.33 10,514,736.37 其他应付款 299,052,992.63 217,455,399.58 合计 299,798,831.34 228,110,683.90 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 159,652.78 企业债券利息 140,163.94 140,547.95 短期借款应付利息 292,416.66 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 592,233.38 140,547.95 应付股利 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 153,605.33 10,514,736.37 合计 153,605.33 10,514,736.37 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 劳务费 53,845,365.05 29,369,427.44 暂收款 19,102,096.47 29,585,347.37 押金 77,981,264.32 46,833,448.53 保证金 38,116,492.41 38,210,101.22 驾校股权转让款 51,666,132.00 - 其他往来款 58,341,642.38 73,457,075.02 合计 299,052,992.63 217,455,399.58 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 押金 7,098,228.79 租车押金 押金 4,468,056.10 车辆拆解业务合作押金 合计 11,566,284.89 / 25、 持有待售负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 持有待售的处置组中的负债：子公司-北京市公交汽车 66,189,040.67 - 驾驶学校有限公司 合计 66,189,040.67 - 其他说明： 2019 年 11 月 19 日，北京市人民政府国有资产监督管理委员会对本公司拟转让北京市公交汽车驾 驶学校有限公司（以下简称“公交驾校”）84%股权资产评估项目予以核准批复（京国资产权 [2019]103 号）；2019 年 12 月 6 日，本公司董事会审议通过《关于转让北京市公交汽车驾驶学校 有限公司 84%股权的议案》；2019 年 12 月 6 日，本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签 订 《股权转让协议书》，股权转让基准日为 2019 年 1 月 31 日，本公司以人民币 5,166.61 万元 的价格***公交驾校 84%的股权；股权转让协议约定股权转让基准日至完成交割日所产生的收益 或亏损由本公司享有或承担 ；2019 年 12 月 12 日，本公司接到北京产权交易所企业国有资产交 易凭证，北京公共交通控股（集团）有限公司成为受让方； 2019 年 12 月 30 日，本公司收到股 权转让款 5,166.61 万元。期末，本公司将对公交驾校整体划分为持有待售类别。 持有待售的处置组-子公司-北京市公交汽车驾驶学校有限公司 项 目 期末账面价值 期末公允价值 预计***费用 时间安排 持有待售的处置组中的资产 293,975,533.30 288,255,329.19 367,924.53 2020年1月 流动资产 87,887,994.34 87,887,994.34 - -- 其中：货币资金 86,384,059.42 86,384,059.42 非流动资产 206,087,538.96 200,367,334.85 - -- 其中：固定资产 199,925,456.94 194,205,252.83 - -- 无形资产 1,784,625.54 1,784,625.54 - -- 持有待售的处置组中的负债 216,189,040.67 216,189,040.67 - -- 流动负债 215,284,862.24 215,284,862.24 - -- 非流动负债 904,178.43 904,178.43 - -- 26、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 5,993,039.34 - 1 年内到期的长期应付款 151,209,276.54 115,269,588.25 1 年内到期的租赁负债 合计 157,202,315.88 115,269,588.25 其他说明： （1）一年内到期的应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 15 北巴债 100.00 2015/7/14 5 年 700,000,000.00 一年内到期的应付债券（续） 债券名称 2018.12.31 本期发行 按面值计提 溢折价摊销 本期偿还 2019.12.31 利息 15北巴债 5,980,328.73 - 12,710.61 - - 5,993,039.34 说明：2015 年 6 月 17 日，本公司公开发行债券票面总额不超过 7 亿元人民币（含 7 亿元） 的公司债券获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1206 号文”核准。债券实际发 行规模 7 亿元，发行价格为每张 100 元，全部采用网下面向合格投资者询价簿记的方式发行， 最终票面利率为 4.40%，于 2015 年 8 月 20 日起在上交所挂牌交易，债券简称“15 北巴债”， 上市代码“122398”。本公司债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投 资者回售选择权，控股股东北京公交集团为本公司债券的本息偿付提供无条件、不可撤销的 连带责任保证担保。2018 年 7 月 16 日，部分投资者行使回售选择权，本公司赎回 6.94 亿 元债券，同时上调票面利率至 5%。截至期末，债券余额为 6,000,000.00 元。 （2）一年内到期的长期应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付融资租赁款 79,656,986.54 43,717,298.25 车身媒体使用权费用 71,552,290.00 71,552,290.00 合 计 151,209,276.54 115,269,588.25 27、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 100,000,000.00 - 合计 100,000,000.00 - 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 5.23% 28、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 15 北巴债 - 5,980,328.73 合计 - 5,980,328.73 29、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 合计 1,371,501,153.27 1,056,986,307.56 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 车身媒体使用权费用 572,418,320.00 500,866,030.00 应付融资租赁款 484,567,987.56 870,635,123.27 其他说明： （1）本公司下属子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司（以下简称“隆瑞三优”）为建设公交车辆充电桩工程（二期）与北银金融租赁有限公司（以下简称“北银租赁”）签订编号分别为北 银金租[2017]直字 0051、北银金租[2017]直字 0085 及北银金租[2017]直字 0102 的《融资租赁合 同》，租赁期限为 10 年，利率为 5.39%，租金分 40 期支付；隆瑞三优为建设公交车辆充电桩工 程（三期）与北银租赁签订编号分别为北银金租[2018] 直字 0075、北银金租[2018]直字 0102 的 《融资租赁合同》，租赁期限为 10 年，利率为 5.929%，租金分 40 期支付；隆瑞三优为建设公交 车辆充电桩工程（四期）与北银租赁签订编号分别为北银金租[2019]直字 0060、北银金租[2019] 直字 0129 的《融资租赁合同》，租赁期限为 10 年，利率为 5.929%，租金分 40 期支付；隆瑞三 优为满足长期经营及业务安排资金需求，与北银租赁签订编号为北银金租[2019]回字 0053 的《融 资租赁合同》，将充电桩工程（一期）部分设备售后租回，租赁期限为 5 年，利率为 5.39%，租 金分 20 期支付；后北银金租将对隆瑞三优的应收债权转让给北京银行股份有限公司总行营业部， 转让后，租赁期限、利率和支付期数不变。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款为 79,656,986.54 元。 （2）2017 年 12 月 29 日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集 团签订 <车身使用权> 的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定 由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》 的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充 协议》。2018 年 2 月 26 日，《关于与北京公交集团签订 <车身使用协议> 及补充协议的议案》经 本公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集 团支付使用期内的车身使用费总计 68,210.00 万元，并按各年度车身使用费余款的 4.90%利率水 平向北京公交集团支付资金占用费为 15,040.31 万元，总计 83,250.31 万元。截至本期期末，于 一年内到期的长期应付款余额为 71,552,290.00 元。 30、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 1,632,771.44 1,079,950.47 552,820.97 根据《财政部关于下达 2013 年中央促进服 务业发展专项资金的通知》中规定的资金 支持范围包括与节能减排、环境保护相关 的服务业项目，政府支持如报废汽车回收 拆解企业二手车交易市场进行升级改造、 基础设施新建和改造、设备设施购置等项 目。本公司之子公司北京天交报废汽车回 收处理有限责任公司于 2014 年收到北京市 商务委员会拨付的补贴款 145,500.00 元用 政府 于购置报废汽车翻转平台、手持式液压剪 补助 等资产，2015 年收到北京市商务委员会拨 付的补贴款 878,750.00 元用于购置汽车解 体机、污水处理设备等资产。北京天交报 废汽车回收处理有限责任公司将收到的补 贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延 收益转入其他收益。本期由递延收益转入 其他收益 85,354.20 元。 本期减少 994,596.27 元为本公司之子公司 北京市公交汽车驾驶学校有限公司按照摊 销年限计入其他收益 90,417.84 元、重分 类至持有待售负债 904,178.43 元。 场地 4,465,144.23 4,465,144.23 根据中共中央办公厅和国务院办公厅联合 迁移 印发《关于农村土地征收、集体经营性建 经济 设用地入市、宅基地制度改革试点工作的 补偿 意见》，按照北京市市委、市政府关于加 款 快城乡结合部改造的工作部署和大兴区区 委、区政府推进农村集体经营性建设用地 入市试点工作的总体安排，黄村镇编制了 《大兴区黄村镇城乡统筹规划研究及局部 地区控制性详细规划》，并于 2016 年正式 启动狼垡地区农村集体经营性建设用地入 市试点工作，本公司之二级子公司北京市 公交汽车驾驶学校有限公司（以下简称 “公交驾校”）向北京亿发工贸发展总公 司（以下简称“亿发工贸”）租用的教学 分场土地被列入其中。2017 年度公交驾校 收到亿发工贸支付的场地迁移经济补偿款 33,474,289.63 元，其中装修设备及附属物 补偿价 6,446,552.00 元，缴纳增值税后计 入递延收益 6,139,573.33 元。本期拆迁已 全部完成，由递延收益转入营业外收入 4,465,144.23 元。 合计 6,097,915.67 5,545,094.70 552,820.97 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期新 本期计 本期计入其 与资产相关 负债项目 期初余额 增补助 入营业 他收益金额 其他变动 期末余额 /与收益相 金额 外收入 关 金额 汽车解体机、污 638,175.17 85,354.20 - 552,820.97 与资产相关 水处理设备购置 补贴款 双源无轨电动公 994,596.27 90,417.84 904,178.43 - 与资产相关 交车线路替换一 期工程补贴款 31、 股本 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股 转股 股份总数 80,640.00 - - - - - 80,640.00 32、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 221,756,811.28 - 7,122,317.62 214,634,493.66 溢价） 其他资本公积 8,702,550.86 - - 8,702,550.86 合计 230,459,362.14 - 7,122,317.62 223,337,044.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司原持有北京巴士汽车租赁有限责任公司（以下简称“租赁”）99.07%股权、北京巴士海依 捷汽车服务有限责任公司（以下简称“海依捷”）96.93%股权，本公司分别于 2019 年 4 月收购租 赁少数股东股权、2019 年 9 月收购海依捷少数股东股权，成交价格分别为 532,863.00 元、 9,100,000.00 元，收购完成后本公司对租赁、海依捷的持股比例均为 100%；本公司之二级子公司 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司（以下简称“海依捷”）原持有北京鹏龙海依捷汽车销售 服务有限责任公司（以下简称“鹏龙海依捷”）29.00%股权，海依捷于 2019 年 12 月收购鹏龙海 依捷少数股东股权，成交价格为 8,000,000.00 元。依据收购时点持股比例对应净资产份额与收购 对价之间的差额，计入资本公积 7,122,317.62 元。 33、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 减：前 减： 期计 前期 入其 计入 税后 期初 本期所得 他综 其他 税后归 归属 期末 项目 余额 税前发生 合收 综合 减：所得 属于母 于少 余额 额 益当 收益 税费用 公司 数股 期转 当期 东 入损 转入 益 留存 收益 一、不能重分类进损 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 益的其他综合收益 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 其中：重新计量设定 受益计划变动额 权益法下不能转损 益的其他综合收益 其他权益工具投资 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 公允价值变动 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 企业自身信用风险 公允价值变动 二、将重分类进损益 的其他综合收益 其中：权益法下可转 损益的其他综合收益 其他债权投资公允 价值变动 金融资产重分类计 入其他综合收益的金 额 其他债权投资信用 减值准备 现金流量套期损益 的有效部分 外币财务报表折算 差额 其他综合收益合计 25,240,2 14,008,27 - - 3,502,0 10,506, - 35,746,4 18.67 0.70 67.68 203.02 21.69 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 其他综合收益的税后净额本期发生额为 10,506,203.02 元。其中，归属于母公司股东的其他综合 收益的税后净额本期发生额为 10,506,203.02 元。 34、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 171,087,869.78 2,991,672.06 - 174,079,541.84 任意盈余公积 13,488,693.60 - - 13,488,693.60 合计 184,576,563.38 2,991,672.06 - 187,568,235.44 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加包含执行新金融工具准则调整期初盈余公积149,444.17元。 35、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 531,901,659.05 521,284,761.49 调整期初未分配利润合计数（调增+， -831,335.12 - 调减－） 调整后期初未分配利润 531,070,323.93 521,284,761.49 加：本期归属于母公司所有者的净利 87,156,716.98 102,795,755.88 润 减：提取法定盈余公积 2,991,672.06 11,538,858.32 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 88,704,000.00 80,640,000.00 转作股本的普通股股利 应付其他权益持有者的股利 23,237,557.24 - 期末未分配利润 503,293,811.61 531,901,659.05 调整期初未分配利润明细： 1、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-831,335.12 元。 36、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,097,426,694.22 4,233,481,550.26 4,648,877,770.10 3,867,018,648.54 其他业务 130,898,636.07 93,883,756.16 145,184,208.20 87,201,393.13 合计 5,228,325,330.29 4,327,365,306.42 4,794,061,978.30 3,954,220,041.67 其他说明： 本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十五、2。 37、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 561,681.41 - 营业税 - 505,177.95 城市维护建设税 4,229,452.49 4,229,206.86 教育费附加 3,189,956.05 3,165,438.02 房产税 2,543,402.63 2,519,525.35 土地使用税 55,876.55 55,766.64 车船使用税 739,868.85 776,204.72 印花税 2,547,004.71 2,949,465.12 文化事业建设费 7,826,876.65 10,568,758.70 其他 71,030.77 61,398.33 合计 21,765,150.11 24,830,941.69 其他说明： 各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 38、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 122,950,146.30 113,580,891.07 劳务费 81,717,919.29 66,514,474.08 广告宣传费 20,809,951.46 21,633,365.81 折旧及摊销 11,425,763.07 11,380,552.17 租赁费 7,030,927.93 4,065,550.97 促销费 5,176,299.07 5,996,575.49 修理费 3,280,631.13 1,776,845.78 差旅交通费 1,911,729.47 1,851,961.75 水电暖费 659,291.57 640,110.14 其他销售费用 8,746,112.01 8,292,247.96 合计 263,708,771.30 235,732,575.22 39、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 154,747,207.86 162,098,271.98 折旧及摊销 47,786,735.74 27,872,462.06 租赁费 34,231,298.23 35,712,775.86 中介机构费 13,080,632.57 10,773,017.12 水电暖费 12,743,481.08 13,746,664.87 修理费 5,768,365.94 7,061,636.00 差旅交通费 1,350,290.47 3,128,956.58 业务招待费 847,382.10 1,138,672.11 其他管理费用 16,220,661.95 19,627,852.12 合计 286,776,055.94 281,160,308.70 40、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 54,976,300.64 33,143,365.85 未确认融资费用转回 44,030,320.45 57,427,204.92 减：未实现融资收益转回 -2,097,231.32 -798,781.63 减：利息资本化 -3,747,953.57 -712,976.99 减：利息收入 -7,748,951.02 -11,031,221.84 承兑汇票贴息 3,265,039.97 8,950,582.94 手续费及其他 7,819,766.14 9,181,764.34 合计 96,497,291.29 96,159,937.59 其他说明： 利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为 5.39%~5.93%（上期：5.39%~5.93%）。 41、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 拆迁补助 701,667.00 - 企业租金补贴 534,617.00 - 稳岗补贴 388,168.03 558,956.29 税费减征免征 158,738.24 - 清洁生产奖励资金 150,000.00 - 双源无轨电动公交车线路替换 90,417.84 90,417.84 一期工程补贴款 汽车解体机、污水处理设备购 85,354.20 85,354.20 置补贴款 发展扶持资金 60,000.00 50,000.00 文化创意产业发展资金 50,000.00 176,200.00 个税手续费返还 49,070.26 343,628.39 充电设施补贴 38,400.00 - 旧车补贴 - 58,000.00 合计 2,306,432.57 1,362,556.72 其他说明： 政府补助的具体信息，详见附注十五、3、其他。 42、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -20,972,434.02 -16,407,903.79 处置长期股权投资产生的投资收益 - -30.94 可供***金融资产在持有期间取得的 - 1,041,465.12 投资收益 处置可供***金融资产取得的投资收 - 756,815.00 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 821,340.00 - 股利收入 银行理财 - 4,588,660.59 合计 -20,151,094.02 -10,020,994.02 43、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -929,317.26 应收账款坏账损失 -8,642,505.56 合计 -9,571,822.82 44、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 - 446,658.75 二、存货跌价损失 -2,973,338.89 -1,277,475.35 三、可供***金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 -16,144,758.92 -160,500.08 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 -18,000.03 十三、商誉减值损失 十四、其他 -4,804,971.45 合计 -23,941,069.29 -991,316.68 45、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） -2,199,823.67 3,329,104.61 合计 -2,199,823.67 3,329,104.61 46、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 - 23,171.72 - 合计 场地迁移经济补偿款 4,465,144.23 837,214.55 4,465,144.23 违约金 - 11,206,693.87 - 其他 668,883.22 200,604.93 668,883.22 合计 5,134,027.45 12,267,685.07 5,134,027.45 47、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 422,059.69 3,068,270.44 422,059.69 失合计 罚款支出 112,882.62 247,757.87 112,882.62 盘亏损失 33,088.00 其他 2,154,658.48 654,454.88 2,154,658.48 合计 2,689,600.79 4,003,571.19 2,689,600.79 48、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 83,563,479.19 72,659,055.96 递延所得税费用 -6,114,573.05 485,444.81 合计 77,448,906.14 73,144,500.77 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 181,099,804.66 按法定/适用税率计算的所得税费用 45,274,951.15 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -205,335.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,375,435.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -401,509.49 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 22,488,365.55 差异或可抵扣亏损的影响 权益法核算的合营企业和联营企业损益 5,243,108.51 其他 -1,326,109.78 所得税费用 77,448,906.14 其他说明： √适用 □不适用 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号），本公司下属子公司、孙公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年享受小微企业减免所得税税额 1,326,109.78 元。 49、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 第三方往来款 16,111,943.53 17,198,021.27 押金及保证金等 38,832,697.09 18,649,208.53 政府补助 1,270,255.29 1,163,146.64 银行存款利息收入 7,748,951.02 11,031,157.68 违约金 - 11,206,693.87 合计 63,963,846.93 59,248,227.99 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他往来款 19,400,413.62 29,843,059.84 押金及保证金等 986,974.81 1,323,642.98 付现费用 198,140,718.67 198,744,080.57 银行手续费 7,819,766.14 9,181,715.70 合计 226,347,873.24 239,092,499.09 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 预收股权转让款 51,666,132.00 - 银行理财产品本金 - 380,000,000.00 银行理财产品收益 - 4,588,660.59 其他 - 100,517.98 合计 51,666,132.00 384,689,178.57 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财投资 - 240,000,000.00 处置子公司支付的现金净额 - 10,794.63 合计 - 240,010,794.63 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 160,000,000.00 - 票据贴现 50,000,000.00 173,260,000.00 与少数股东往来款 7,800,000.00 28,600,000.00 厂家融资支持 - 13,364.40 合计 217,800,000.00 201,873,364.40 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 165,023,460.71 126,399,081.09 子公司注销支付少数股东现金 17,446,024.48 - 偿还少数股东借款 5,100,000.00 43,556,000.00 收购子公司少数股东股权 9,632,863.00 67,050,529.00 票据贴现 173,260,000.00 8,963,947.34 利息支出 - 697,499.06 其他 - 779,738.83 合计 370,462,348.19 247,446,795.32 50、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 103,650,898.52 130,757,137.17 加：资产减值准备 23,941,069.29 991,316.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 142,277,258.57 119,952,790.24 性生物资产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 62,589,227.29 60,960,410.33 长期待摊费用摊销 31,878,004.41 13,310,766.29 处置固定资产、无形资产和其他长期 2,199,823.67 -3,329,104.61 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 422,059.69 3,045,098.72 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 96,426,336.71 98,009,886.44 投资损失（收益以“－”号填列） 20,151,094.02 10,020,994.02 递延所得税资产减少（增加以“－” -6,114,573.05 485,444.81 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 32,894,724.77 -113,030,779.82 经营性应收项目的减少（增加以 -46,628,331.84 -44,966,666.58 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 31,778,267.79 26,772,474.64 “－”号填列） 其他 9,571,822.82 - 经营活动产生的现金流量净额 505,037,682.66 302,979,768.33 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 217,709,824.59 385,692,546.11 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 871,219,511.10 975,446,492.06 减：现金的期初余额 975,446,492.06 1,128,921,135.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,226,980.96 -153,474,643.23 (2). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 871,219,511.10 975,446,492.06 其中：库存现金 219,532.66 331,406.48 可随时用于支付的银行存款 870,194,147.09 974,471,553.91 可随时用于支付的其他货币资 805,831.35 643,531.67 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 871,219,511.10 975,446,492.06 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： √适用 □不适用 期末现金及现金等价物余额中包含持有待售的公交驾校现金及现金等价物 86,384,059.42 元。 51、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 167,985,398.99 期末本集团缴存的银行承兑汇票保证金 107,588,931.28 元、经销商整车结算保证金 60,396,467.71 元使用受限。 应收票据 存货 293,838,766.24 根据本公司子公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司（以下简称 “雷克萨斯”）与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经销商融资协议》，雷 克萨斯为担保该协议项下的付款义务，期末用于抵押的库存商品余额为 12,946,920.00 元。 根据本公司子公司之子公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以下简称“海文捷”) 与中信银行股份有限公司总行营业部签订的《银行承兑汇票额度协议（敞口额度）》， 海文捷为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为 14,072,323.96 元。 根据本公司子公司之子公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”） 与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽车贷款协议（敞口额度）》，本公司为担 保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为 24,662,566.37 元。 根据本公司子公司之子公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海之沃”） 与与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额 度及期限内开具银行承兑汇票。元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵 押的库存商品余额为 111,798,081.65 元。 根据本公司子公司之子公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元之沃”） 与与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额 度及期限内开具银行承兑汇票。元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵 押的库存商品余额为 75,109,340.51 元。 根据本公司子公司之子公司大同市雁之沃汽车服务有限公司（以下简称“大同雁之 沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合 同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业 务，期末用于抵押的库存商品余额为 4,808,084.94 元。 根据本公司子公司之子公司运城海之沃汽车服务有限公司（以下简称“运城海之沃”） 与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定 的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务，期 末用于抵押的库存商品余额为 13,386,266.36 元。 根据本公司子公司之子公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”） 与广发银行股份有限公司上海福州路支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定 的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务，期 末用于抵押的库存商品余额为 10,255,597.29 元。 根据本公司子公司之子公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司（以下简称 “鹏龙海依捷”）与北京汽车集团财务有限公司签订的《单车融资循环授信协议》， 并在该协议约定的额度及期限内顺利进行整车采购。鹏龙海依捷为担保协议下的付 款业务，期末用于质押的库存商品余额为 26,799,585.16 元。 固定资产 无形资产 合计 461,824,165.23 / 52、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 拆迁补助 701,667.00 其他收益 701,667.00 企业租金补贴 534,617.00 其他收益 534,617.00 稳岗补贴 388,168.03 其他收益 388,168.03 税费减征免征 158,738.24 其他收益 158,738.24 清洁生产奖励资金 150,000.00 其他收益 150,000.00 双源无轨电动公交车线 90,417.84 其他收益 90,417.84 路替换一期工程补贴款 汽车解体机、污水处理设 85,354.20 其他收益 85,354.20 备购置补贴款 发展扶持资金 60,000.00 其他收益 60,000.00 文化创意产业发展资金 50,000.00 其他收益 50,000.00 个税手续费返还 49,070.26 其他收益 49,070.26 充电设施补贴 38,400.00 其他收益 38,400.00 八、 合并范围的变更 1、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 本公司之子公司北京隆源工贸有限责任公司申请注销清算，于 2019 年 8 月 15 日完成 工商及税务注销手续，自注销之日起不再纳入合并范围。 本公司之子公司北京世巴传媒有限公司申请注销清算，于 2019 年 11 月 8 日完成工商 及税务注销手续，自注销之日起不再纳入合并范围。 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 营地 直接 间接 方式 北京公交广告有限责任公司 北京市 北京市 灯箱广告 99.00 - 投资设立 北京巴士汽车租赁有限责任公司 北京市 北京市 汽车租赁 100.00 - 投资设立 北京天交报废汽车回收处理有限责任公司 北京市 北京市 废旧物资回收 100.00 - 同一控制下企业合并 北京北巴传媒投资有限公司 北京市 北京市 投资与资产管理 100.00 - 投资设立 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 北京市 北京市 驾驶员培训 84.00 - 同一控制下企业合并 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司 北京市 北京市 电力供应 40.00 - 投资设立 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 100.00 - 同一控制下企业合并 其他说明： ①通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况 主要经营 持股比例% 子公司名称 地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 北京市天成出租汽车有限责任公司 北京市 北京市 出租车运营 - 100.00 投资设立 ②通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况 主要经营 持股比例% 子公司名称 地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 100.00 投资设立 限公司 北京花园桥丰田汽车销售服务有限公 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 100.00 投资设立 司 北京海文捷汽车销售服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 80.00 投资设立 北京海润嘉汽车销售服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 55.00 投资设立 北京欢驰经贸有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 100.00 投资设立 北京海之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 55.00 投资设立 北京元之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 45.00 投资设立 北京车丽屋汽车百货有限公司 北京市 北京市 汽车保养与配件 - 45.00 投资设立 销售 北京吉之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 45.00 投资设立 大同市雁之沃汽车服务有限公司 山西大同 山西大同 汽车销售与维修 - 45.00 投资设立 运城海之沃汽车服务有限公司 山西运城 山西运城 汽车销售与维修 - 45.00 投资设立 临汾海之沃汽车服务有限公司 山西临汾 山西临汾 汽车销售与维修 - 45.00 投资设立 北京巴士大成汽车贸易有限公司 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 55.00 投资设立 北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责 北京市 北京市 汽车销售与维修 - 49.00 投资设立 任公司 柳州海腾汽车销售服务有限公司 广西柳州 广西柳州 汽车销售与维修 - 45.00 股权收购 北京通源汽车服务有限公司 北京市 北京市 汽车销售与服务 - 100.00 投资设立 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 √适用 □不适用 详见七、32、资本公积 (2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 北京巴士汽车租赁有限责任公司 购买成本/处置对价 --现金 532,863.00 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 532,863.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 509,639.39 产份额 差额 23,223.61 其中：调整资本公积 23,223.61 调整盈余公积 调整未分配利润 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司 购买成本/处置对价 --现金 9,100,000.00 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 9,100,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 2,824,722.36 产份额 差额 6,275,277.64 其中：调整资本公积 6,275,277.64 调整盈余公积 调整未分配利润 北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司 购买成本/处置对价 --现金 8,000,000.00 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 8,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 7,176,183.63 产份额 差额 823,816.37 其中：调整资本公积 823,816.37 调整盈余公积 调整未分配利润 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企业或联 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 北京明晖天海气体储运装备销售有 北京市 北京市 销售压力容器 30.23 - 权益法 限公司 (2). 要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 北京明晖天海气体储运装 北京明晖天海气体储运装 备销售有限公司 备销售有限公司 流动资产 152,749,346.84 187,266,172.09 非流动资产 443,599,328.65 476,262,007.43 资产合计 596,348,675.49 663,528,179.52 流动负债 236,724,300.44 267,946,328.19 非流动负债 3,251,807.32 4,243,554.25 负债合计 239,976,107.76 272,189,882.44 少数股东权益 - - 归属于母公司股东权益 356,372,567.73 391,338,297.08 按持股比例计算的净资产份额 107,731,427.22 118,301,567.21 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 124,044,438.85 133,965,581.89 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 232,903,931.55 155,733,731.99 净利润 -23,924,281.85 -42,034,083.09 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -23,924,281.85 -42,034,083.09 本年度收到的来自联营企业的股利 (3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 64,448,820.22 75,500,111.20 下列各项按持股比例计算的 -8,121,542.84 -4,388,986.37 合计数 --净利润 -8,121,542.84 -4,388,986.37 --其他综合收益 --综合收益总额 -8,121,542.84 -4,388,986.37 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动 资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非 流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、 一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相 关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策 如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财 务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面 临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。 本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的 改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风 险和商品价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、 其他应收款、长期应收款等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的 信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。 本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并 设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会 采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实 施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财 务担保而面临信用风险，详见附注十二、5（3）中披露。 本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 73.89%（2018 年：63.18%）； 本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 76.72% （2018 年：83.64%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集 团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风 险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使 本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根 据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当 的固定和浮动利率工具组合。 本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风 险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动 是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融 工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其 他风险变量的变化 本集团持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因 此，本集团承担着证券市场变动的风险。 本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施 规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券 组合的方式降低权益证券投资的价格风险。 在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年 19.07%（上年：-46.47%）的变动对本集团当 期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）： 项 目 税后利润上升（下降） 其他综合收益上升（下降） 本年数 上年数 本年数 上年数 因权益证券投资价格上升 - - 800.81 - 因权益证券投资价格下降 - - - 3,644.70 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利 益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股与其他权益工具或***资产以减低债务。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2019 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 62.31%（2018 年 12 月 31 日：62.28%）。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计 值计量 值计量 值计量 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 66,665,430.00 - 227,996,465.59 294,661,895.59 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 66,665,430.00 - 227,996,465.59 294,661,895.59 资产总额 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量 且变动计入当期损益的金 融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 289,170,561.85 - - 289,170,561.85 非持续以公允价值计量 289,170,561.85 - - 289,170,561.85 的资产总额 持有待售负债 66,189,040.67 66,189,040.67 非持续以公允价值计量 66,189,040.67 - - 66,189,040.67 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 内 容 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围（加权平均值） 权益工具投资： 非上市股权投资 227,996,465.59 净资产价值 不适用 N/A 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 √适用 □不适用 本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金 融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三 层次的情况。 对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市 场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量 折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信 用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司， 以其股票收盘价作为公允价值依据。 7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他 应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、长期借款和应付债券等。 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 北京公共交通控股（集团） 北京市 公交客运 511,492.27 55.00 55.00 有限公司 本企业的母公司情况的说明 北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运为主 的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人王春杰。 本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 报告期内，母公司实收资本变化如下： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 5,137,200,089.35 100,000,000.00 - 5,237,200,089.35 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注九、1 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京八方达客运有限责任公司 同一控股股东 北京北旅时代商务旅游投资有限公司 同一控股股东 北京天路纵横交通科技有限公司 同一控股股东 北京公交新风科技服务有限公司 同一控股股东 北京公交广安商贸集团 同一控股股东 北京市长途汽车有限公司 同一控股股东 北京公交集团资产管理有限公司 同一控股股东 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 同一控股股东 北京旅游集散中心有限责任公司 同一控股股东 北京市公交房地产开发公司 同一控股股东 北京祥发汽车服务有限公司 控股股东之参股企业 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 关键管理人员关系密切的家庭成员 兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母 中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金受托人 中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金账户管理人 中国农业银行股份有限公司 企业年金基金托管人 中国人寿养老保险股份有限公司等 企业年金基金投资管理人 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京公共交通控股（集团）采购解体车辆 12,499,150.21 7,989,933.16 有限公司 ***商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京公共交通控股（集团）有限公司 充电桩充电 485,502,712.11 348,621,887.55 北京公共交通控股（集团）有限公司 整车销售 2,912,450.41 4,806,678.52 北京公共交通控股（集团）有限公司 汽车租赁 657,703.58 775,086.21 北京公共交通控股（集团）有限公司 广告制作 580,406.65 99,051.72 北京公共交通控股（集团）有限公司 加工修理 165,347.38 - 北京公共交通控股（集团）有限公司 驾驶员培训 965,105.34 2,654,504.85 北京旅游集散中心有限责任公司 充电桩充电 408,724.67 - 北京天路纵横交通科技有限公司 整车销售 - 123,189.66 北京公交广安商贸集团 加工修理 - 46,985.00 北京旅游集散中心有限责任公司 加工修理 - 102,601.30 (2). 关联租赁情况 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 土地及房屋 1,067,799.96 1,016,952.38 北京公交房地产开发公司 土地及房屋 1,234,278.86 1,199,251.73 北京公交集团 土地及房屋 - 3,052,289.05 北京公交集团资产管理有限公司 土地及房屋 33,432,642.78 29,056,429.22 北京祥发汽车服务有限公司 土地及房屋 4,358,762.13 333,333.35 (3). 关联担保情况 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 北京公交集团 70,000 2015.7.14 债券到期日后 6 否 个月止 关联担保情况说明 √适用 □不适用 根据北京公交集团董事会于 2015 年 3 月 26 日作出的《关于同意为北巴传媒公开发行公司债券提 供担保的决议》及其出具的担保函及担保协议，北京公交集团为本公司所发行债券提供无条件、不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括债券本金 70,000 万元及其利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费用。 (4). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 640.30 510.80 (5). 其他关联交易 √适用 □不适用 北巴传媒公司与北京公交集团于 2007 年 9 月 27 日签署的《车身使用协议》已于 2017 年 12 月 31 日到期。经北巴传媒公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准，北巴传媒 公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公 交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额 支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计 68,210 万元，并按各年度车身使用费 余款的 4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计 15,040.31 万元，本期支付车身使用费 及资金占用费 9,829.06 万元。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付款项 北京公交集团 6,161,823.00 5,892,676.00 其他应付款 北京公交集团 4,706,377.62 4,706,377.62 其他应付款 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 1,067,799.96 - 预收款项 北京公交集团 400,166.00 393,485.00 预收款项 北京北汽出租汽车集团有限责任公司 5,984.62 5,984.62 长期应付款 北京公交集团 500,866,030.00 572,418,320.00 一年内到期的非流动负债 北京公交集团 71,552,290.00 71,552,290.00 十三、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在应披露的承诺事项。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 担保形成的或有负债 ①详见本附注十二、5（3）。 ②其他担保形成的或有担保责任见附注七、51。 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 十四、 资产负债表日后事项 1、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1、2019 年 12 月 6 日，经本公司第七届董事会第十七次会议审议，本公司将持有的控股子公司北 京市公交汽车驾驶学校有限公司 84%的股权转让给北京公共交通控股（集团）有限公司，截止 2020 年 1 月 16 日股权转让事宜已全部完成。 2、2020 年 4 月 8 日，经本公司第七届董事会第十八次会议审议，本公司 2019 年度拟向全体股东 每 10 股派发 0.40 元现金红利（含税），共计派发现金股利 3,225.60 万元。 3、自 2020 年 1 月新型冠状病毒的传染疫情（新冠疫情）在全国爆发以来，本公司预计此次新冠 疫情及防控措施将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进 展情况、持续时间以及防控政策的实施情况，本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评 估和积极应对其对本集团财务状况、经营成果等方面产生的影响。 4、截至 2020 年 4 月 8 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十五、 其他重要事项 1、 终止经营 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 公交驾校 190,156,490.36 201,218,224.61 -6,781,822.97 314,999.03 -23,101,521.45 -19,405,278.02 其他说明： （1）本期实现的持续经营利润为 126,752,419.97 元，其中归属于母公司股东的持续经营利润为 106,561,995.00 元。 （2）2019 年 12 月 6 日，本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订 《股权转让协议书》， 本公司将持有的控股子公司北京市公交汽车驾驶学校有限公司(简称“公交驾校”)84%的股权转 让给北京公共交通控股（集团）有限公司，***导致本公司丧失对公交驾校的控制权，本公司将 对公交驾校投资整体划分为持有待售类别，公交驾校损益作为终止经营损益列报。 2、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为两个报告分部。 这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些 报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 本集团报告分部包括： （1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告； （2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车、汽车驾驶培训及汽车充电服务。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量 基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 广告传媒分部 汽车服务分部 分部间抵销 合计 营业收入 481,739,071.89 4,753,859,594.89 7,273,336.49 5,228,325,330.29 其中：对外 477,228,710.32 4,751,096,619.97 - 5,228,325,330.29 交易收入 分部间交易 4,510,361.57 2,762,974.92 7,273,336.49 - 收入 其中：主营 476,163,945.97 4,628,106,732.03 6,843,983.78 5,097,426,694.22 业务收入 营业成本 141,354,460.95 4,187,200,892.78 1,190,047.31 4,327,365,306.42 其中：主营 138,180,900.76 4,096,490,696.81 1,190,047.31 4,233,481,550.26 业务成本 营业费用 210,813,371.78 483,571,289.96 -27,919,984.13 722,304,645.87 营业利润 129,571,239.16 83,087,412.15 34,003,273.31 178,655,378.00 /(亏损) 资产总额 2,888,304,594.50 3,116,303,521.80 1,044,440,173.79 4,960,167,942.51 负债总额 1,117,689,369.63 2,719,217,768.68 747,739,487.81 3,089,167,650.50 补充信息： 1.资本性支 8,648,152.54 343,398,849.88 2,334,979.78 349,712,022.64 出 2.折旧和摊 75,047,682.28 161,696,807.99 - 236,744,490.27 销费用 3.折旧和摊 - - - - 销以外的非 现金费用 4.信用减值 9,104,420.27 467,402.55 - 9,571,822.82 损失 5.资产减值 5,761,193.57 18,179,875.72 - 23,941,069.29 损失 (3). 其他说明 √适用 □不适用 （1）地区信息 由于本集团的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。 （2）对主要客户的依赖程度 本集团的主要业务直接销售给终端客户，对客户的依赖程度较低。 3、 其他 √适用 □不适用 （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 本期新 本期结转 其他 本期结转计 与资产相关 补助项目 种类 2018.12.31 增补助 计入损益 变动 2019.12.31 入损益的列 /与收益相 金额 的金额 报项目 关 汽车解体机、污 财政拨 水处理设备购置 款 638,175.17 - 85,354.20 - 552,820.97 其他收益 与资产相关 补贴款 双源无轨电动公 财政拨 交车线路替换一 款 994,596.27 - 90,417.84 904,178.43 - 其他收益 与资产相关 期工程补贴款 合 计 -- 1,632,771.44 - 175,772.04 904,178.43 552,820.97 -- -- 说明： ①根据《财政部关于下达 2013 年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包 括与节能减排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场 进行升级改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司北京天交报废汽车 回收处理有限责任公司于 2014 年收到北京市商务委员会拨付的补贴款 145,500.00 元用于购置报 废汽车翻转平台、手持式液压剪等资产，2015 年收到北京市商务委员会拨付的补贴款 878,750.00 元用于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到 的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益 85,354.20 元。 ②根据 2015 年《北京市发展和改革委员会关于双源无轨电动公交车线路替换一期工程实施方案的 批复》（京发改[2015]1412 号）中所述，经北京市发展和改革委员会 2015 年 5 月 28 日专题会审 议并报请北京市政府批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称集团公司）实施双 源无轨电动公交车线路替换一期工程。按照集团公司 2014 年度双源无轨电车发展工作会议精神 （会议纪要 2014 年第 10 期），受集团公司委托，由本公司之子公司北京市公交汽车驾驶学校有 限公司作为建设单位实施双源无轨电车线路替换项目培训基地场站及供电改造工程，该工程中电 车高压线前端工程与电车桩场高杆工程共投入 1,356,267.63 元并已于 2014 年 12 月完工。2015 年 12 月公交驾校收到发改委拨付工程建设资金共计 3,430,000.00 元，其中计入营业外收入 2,073,732.37 元，计入与资产相关递延收益 1,356,267.63 元并按照折旧年限由递延收益转入其 他收益。本期由递延收益转入其他收益 90,417.84 元，剩余 904,178.43 元转入持有待售负债。 （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 本期计入损益 上期计入损益 计入损益的 与资产相关/ 的金额 的金额 列报项目 与收益相关 拆迁补助 财政拨款 701,667.00 - 其他收益 与收益相关 企业租金补贴 财政拨款 534,617.00 - 其他收益 与收益相关 稳岗补贴 财政拨款 388,168.03 558,956.29 其他收益 与收益相关 税费减征免征 税费减免 158,738.24 - 其他收益 与收益相关 清洁生产奖励资金 财政拨款 150,000.00 - 其他收益 与收益相关 双源无轨电动公交车线路替换一 财政拨款 90,417.84 90,417.84 其他收益 与资产相关 期工程补贴款 汽车解体机、污水处理设备购置补贴 财政拨款 85,354.20 85,354.20 其他收益 与资产相关 款 发展扶持资金 财政拨款 60,000.00 50,000.00 其他收益 与收益相关 文化创意产业发展资金 财政拨款 50,000.00 176,200.00 其他收益 与收益相关 个税手续费返还 财政拨款 49,070.26 343,628.39 其他收益 与收益相关 充电设施补贴 财政拨款 38,400.00 - 其他收益 与资产相关 旧车补贴 财政拨款 - 58,000.00 其他收益 与资产相关 合 计 -- 2,306,432.57 1,362,556.72 -- -- 说明： [注 1]：根据《大同开发区企业征收补偿协议书》，经双方共同委托的评估公司进行测算并出具评审报告，依据评审结果本期确认补偿款 701,677.00 元。 [注 2]：根据《柳州市现代服务业集聚区认定和扶持管理办法（暂行）》（柳政办[2017]129 号）相关规定，本期公司收到首批和第二批租金补贴共 534,617.00 元 [注 3]：根据《人力资源社会保障部、财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知》（人社部发[2014]76 号）、《国务院关于进一步做好新形势下就业创业工作的意见》（国发[2015]23 号），对采取有效措施不裁员、少裁员、稳定就业岗位的企业，由失业保险基金给予稳定岗位补贴。本期本集团共收到补贴款 388,168.03 元。 [注 4]：根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务 总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）中规定的允许生产、生活***务业纳税人按照当期可抵扣进 项税额加计 10%，抵减应纳税额，本期本集团共抵减 158,738.24 元。 [注 5]：根据《北京市发展和改革委员会 北京市财政局 北京市环境保护局关于印发清洁生产管理办法的通知》（京发改规[2013]6 号）规定，公司本期收到 150,000.00 元。 [注 6]：根据《柳州市关于支持服务业发展的若干措施》(柳政办〔2012〕189 号)的有关规定，本期收到柳州市柳南区商务局资金补贴 60,000.00 元。 [注 7]：根据《东城区文化创意产业发展专项资金管理办法（试行）》（东政发〔2016〕7 号）等相关文件，对于符合东城区文化创意产业发展的项目给予资金支持。本公司之子公司北京公交广告有限责任公司报送的北京公交文化衍生产品设计项目经项目组评审审核，符合东城区文化创意产业发展项目专项资金支持的相关要求。本期收到支持资金 50,000.00 元。 [注 8]：根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条规定，对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。本期本集团共收到 49,070.26 元。 [注 9]：根据《国家能源局 国务院国有资产监督管理委员会 国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19 号）和《北京市城市管理委员会 北京市科学技术委员会 北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199 号）要求，本期本公司共收到充电设施补贴款 38,400.00元。 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 98,492,787.12 1 年以内小计 98,492,787.12 1 至 2 年 10,742,008.58 2 至 3 年 3,987.67 3 年以上 2,845,985.39 合计 112,084,768.76 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面 计提比 账面 金额 (%) 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 价值 (%) 按单项计提 720,574 0.64 720,574. 100. 720,574. 0.65 720,574 100.00 坏账准备 .00 00 00 00 .00 其中： 单项金额虽 720,574 0.64 720,574. 100. 720,574. 0.65 720,574 100.00 不重大但单 .00 00 00 00 .00 项计提坏账 准备的应收 账款 按组合计提 111,364 99.36 12,255,3 11.0 99,108,8 110,052, 99.35 5,258,7 4.78 104,793,3 坏账准备 ,194.76 84.93 0 09.83 096.40 40.66 55.74 其中： 广告板块 111,364 99.36 12,255,3 11.0 99,108,8 110,052, 99.35 5,258,7 4.78 104,793,3 应收款项 ,194.76 84.93 0 09.83 096.40 40.66 55.74 合计 112,084 / 12,975,95 / 99,108,80 110,772,6 / 5,979,3 / 104,793,35 ,768.76 8.93 9.83 70.40 14.66 5.74 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 巴士在线科技有限公司 720,574.00 720,574.00 100.00 合计 720,574.00 720,574.00 100.00 / 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：广告板块应收款项 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 98,492,787.12 4,353,381.19 1 至 2 年 10,742,008.58 5,772,755.41 2 至 3 年 3,987.67 3,836.94 3 年以上 2,125,411.39 2,125,411.39 合计 111,364,194.76 12,255,384.93 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回或 转销或核 其他变 期末余额 转回 销 动 应收账款 5,979,314.66 6,996,644.27 12,975,958.93 合计 5,979,314.66 6,996,644.27 12,975,958.93 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 101,333,024.33 元，占应收账款期末余额合计数的比例 90.41 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,637,579.21 元。 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 169,179,090.64 176,136,413.74 其他应收款 535,820,182.86 406,617,111.48 合计 704,999,273.50 582,753,525.22 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 150,000,000.00 156,957,323.10 北京巴士海依捷汽车服务有限责任 19,179,090.64 19,179,090.64 公司 合计 169,179,090.64 176,136,413.74 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 北京市公交汽车驾驶 150,000,000.00 3年以内 尚未支付 否 学校有限公司 北京巴士海依捷汽车 19,179,090.64 3年以内 尚未支付 否 服务有限责任公司 合计 169,179,090.64 / / / 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 503,903,569.97 1 年以内小计 503,903,569.97 1 至 2 年 12,417,352.66 2 至 3 年 8,113,145.93 3 年以上 11,391,614.30 合计 535,825,682.86 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 5,500.00 5,500.00 往来款 535,820,182.86 406,617,111.48 合计 535,825,682.86 406,622,611.48 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 5,500.00 5,500.00 额 2019年1月1日余 5,500.00 5,500.00 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 5,500.00 5,500.00 余额 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核销 其他变动 期末余额 回 应收押金保证金 5,500.00 5,500.00 合计 5,500.00 5,500.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司 借款 318,185,043.07 1 年以内 59.38 - 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司 借款 208,830,139.79 1 年以内 38.97 - 北京巴士汽车租赁有限责任公司 借款 8,805,000.00 3 年以上 1.64 - 北京市液化石油气公司 押金 5,500.00 3 年以上 0.01 5,500.00 合计 / 535,825,682.86 / 100.00 5,500.00 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 230,842,990.81 4,151,827.02 226,691,163.79 357,871,988.35 4,151,827.02 353,720,161.33 对联营、合营 188,493,259.07 - 188,493,259.07 209,465,693.09 - 209,465,693.09 企业投资 合计 419,336,249.88 4,151,827.02 415,184,422.86 567,337,681.44 4,151,827.02 563,185,854.42 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 减值准备期 值准备 末余额 北京公交广告有限责任公 39,617,747. - - 39,617,747. - - 司 22 22 北京巴士汽车租赁有限责 39,225,901. 532,863. - 39,758,764. - 4,151,827. 任公司 58 00 58 02 北京天交报废汽车回收处 21,481,035. - - 21,481,035. - - 理有限责任公司 70 70 北京北巴传媒投资有限公 10,000,000. - - 10,000,000. - - 司 00 00 北京市公交汽车驾驶学校 84,016,127. - 84,016,127. - 23,480,445. - 有限公司 36 36 01 北京隆源工贸有限责任公 55,908,013. - 55,908,013. - - - 司 18 18 北京巴士海依捷汽车服务 82,123,163. 9,100,00 - 91,223,163. - - 有限责任公司 31 0.00 31 北京世巴传媒有限公司 25,500,000. - 25,500,000. - - - 00 00 隆瑞三优新能源汽车科技 - 28,762,2 - 28,762,280. - - 有限公司 80.00 00 合计 357,871,988 38,395,1 165,424,140 230,842,990 23,480,445. 4,151,827. .35 43.00 .54 .81 01 02 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 宣告 减值 投资 期初 追 减 权益法 其他 其他 发放 计提 期末 准备 单位 余额 加 少 下确认 综合 权益 现金 减值 其 余额 期末 投 投 的投资 收益 变动 股利 准备 他 余额 资 资 损益 调整 或利 润 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京松芝福田汽车 10,005,0 -363,88 9,641,1 空调有限公司 34.97 0.08 54.89 北京明晖天海气体 133,965, -9,921, 124,044 储运装备销售有限 581.89 143.04 ,438.85 公司 北京首钢城运控股 65,495,0 -10,687 54,807, 有限公司 76.23 ,410.90 665.33 小计 209,465, -20,972 188,493 693.09 ,434.02 ,259.07 合计 209,465, -20,972 188,493 693.09 ,434.02 ,259.07 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 337,244,012.36 118,856,310.61 333,974,215.11 88,494,328.74 其他业务 357,594.91 54,091.72 651,921.25 - 合计 337,601,607.27 118,910,402.33 334,626,136.36 88,494,328.74 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 44,786,744.18 84,738,705.63 权益法核算的长期股权投资收益 -20,972,434.02 -16,407,903.79 处置长期股权投资产生的投资收益 -870,277.31 可供***金融资产在持有期间取得的 1,041,465.12 投资收益 处置可供***金融资产取得的投资收 756,815.00 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 821,340.00 股利收入 银行理财产品收益 - 4,588,660.59 合计 23,765,372.85 74,717,742.55 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,621,883.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,306,432.57 详见附注十五、3 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,866,486.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -897,291.85 少数股东权益影响额 2,623,293.37 合计 4,277,037.08 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 4.92 0.11 - 利润 扣除非经常性损益后归属于 4.68 0.10 - 公司普通股股东的净利润 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：王春杰 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 8 日

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