上汽集团2017年半年度报告
公司代码：600104 公司简称：上汽集团
上海汽车集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人陈虹、主管会计工作负责人卫勇及会计机构负责人（会计主管人员）顾晓琼声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述公司在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节 经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义......3
第二节 公司简介和主要财务指标......3
第三节 公司业务概要......6
第四节 经营情况的讨论与分析......6
第五节 重要事项......10
第六节 普通股股份变动及股东情况......15
第七节 优先股相关情况......18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......18
第九节 公司债券相关情况......18
第十节 财务报告......19
第十一节 备查文件目录......121
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上海市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会
公司、本公司、本集团、上汽集团、上汽 指 上海汽车集团股份有限公司
上汽总公司 指 上海汽车工业（集团）总公司
上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司
上汽通用 指 上汽通用汽车有限公司
乘用车公司 指 上汽集团乘用车分公司
上汽通用五菱 指 上汽通用五菱汽车股份有限公司
上汽大通 指 上汽大通汽车有限公司
依维柯红岩、上依红 指 上汽依维柯红岩商用车有限公司
南京依维柯 指 南京依维柯汽车有限公司
上汽正大 指 上汽正大有限公司
上汽印尼 指 上汽通用五菱印尼汽车有限公司
华域汽车、华域 指 华域汽车系统股份有限公司
财务公司、上汽财务 指 上海汽车集团财务有限责任公司
上汽通用金融 指 上汽通用汽车金融有限责任公司
车享科技 指 上海车享科技产业有限公司
环球车享 指 环球车享汽车租赁有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海汽车集团股份有限公司
公司的中文简称 上汽集团
公司的外文名称 SAICMotor CorporationLimited
公司的外文名称缩写 SAICMotor
公司的法定代表人 陈虹
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王剑璋 卫勇
联系地址 中国上海市静安区威海路489号 中国上海市静安区威海路489号
电话 （021）22011138 （021）22011138
传真 （021）22011777 （021）22011777
电子信箱 saicmotor@saic.com.cn saicmotor@saic.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区松涛路563号1号楼509室
公司注册地址的邮政编码 201203
公司办公地址 中国上海市静安区威海路489号
公司办公地址的邮政编码 200041
公司网址 http://www.saicmotor.com
电子信箱 saicmotor@saic.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上汽集团 600104 上海汽车
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 上年同期 本报告期比
主要会计数据 （1－6月） 调整后 调整前 上年同期增
减(%)
营业总收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52 351,265,344,523.52 12.85
营业收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74 346,294,748,582.74 12.65
归属于上市公司股 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31 15,059,563,192.03 5.96
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 15,675,798,855.49 13,970,401,523.14 13,969,676,649.85 12.21
损益的净利润
经营活动产生的现 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 -4,837,284,143.11 403.56
金流量净额
上年度末 本报告期末
本报告期末 调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股 205,847,678,152.89 192,098,045,637.18 191,920,977,560.73 7.16
东的净资产
总资产 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06 590,628,137,524.05 7.79
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 调整后 调整前 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.379 1.366 1.366 0.95
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.354 1.267 1.267 6.87%
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.59 8.57 8.34 减少0.98个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.45 7.95 7.74 减少0.50个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
1、2017年2月，公司之子公司上海汽车集团投资管理有限公司受让公司的控股股东上海汽
车工业（集团）总公司持有的上海捷能汽车技术有限公司90%股权。交易完成后，公司持有上海
捷能汽车技术有限公司100%股权。因为该交易属于同一控制下企业合并，根据企业会计准则的有
关规定，视同年初纳入合并范围，并追溯调整比较合并财务报表。
2、2017年1月19日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发
行新增股份的登记托管相关事宜，公司股份总数由11,025,566,629股增加到11,683,461,365股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -25,048,410.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 363,745,997.50
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 -309,054.01
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,244,814.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 37,706,073.92
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 12,245,559.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,753,608.04
少数股东权益影响额 -122,391,735.28
所得税影响额 -64,043,847.00
合计 282,413,377.50
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司属于汽车制造行业，主要业务是研发、生产、销售汽车整车（包括乘用车和商用车）和汽车零部件（包括动力驱动系统、底盘系统、内外饰系统，以及电池、电驱、电力电子等新能源汽车核心零部件和智能产品系统等），并从事相关汽车服务、金融投资、国际经营和商贸业务。
本公司采取投资管控与实体运营相结合的经营模式，对下属上汽大众、上汽通用、上汽通用五菱等企业进行投资管控，对自主品牌业务进行实体运营。
本公司是目前国内产销规模最大的汽车集团，同时也是国内A股市场市值最大的汽车上市公
司。公司从2004年起，先后13次入围《财富》杂志世界500强，2017年公司以上一年度1138.6
亿美元的合并营业收入，排名第41位。
本公司所处行业情况见本报告“经营情况的讨论与分析”一节。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
一是产业链整体竞争优势。公司业务基本涵盖了汽车产业链的各环节，有利于充分发挥协同效应，提升整体竞争能力。
二是国内市场的领先优势。公司整车产销规模多年来保持国内领先，产品门类齐全，销售服务网络点多面广，布局不断优化，有利于公司持续提高市场影响力和对用户需求的快速响应能力。
三是持续提升的创新能力新优势。公司自主研发体系日益完善、自主创新能力显着增强，新能源汽车研发自主掌控核心技术，并在互联网汽车研发和应用方面形成领先优势；主要合资整车企业的本土化研发水平持续提升；汽车后市场加快创新布局；汽车金融业务规模领先、创新能力突出。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
今年以来，我国宏观经济稳中向好，但国内汽车市场受去年购置税优惠政策利好透支影响总体偏冷，市场分化特点十分突出，乘用车消费升级趋势更加明显，商用车重卡行业表现抢眼。上半年国内市场销售整车1350.1万辆，同比增长4.2%，增速较去年同期下降3.2个百分点；其中，乘用车销售1126.7万辆，同比增长3.0%，增速同比回落7.6个百分点，商用车销售223.4万辆，同比增长10.5%，增速同比加快17.6个百分点。
面对上半年国内汽车市场冷热不均、增速总体放缓的挑战，公司充分把握消费升级趋势和新品上市机遇，持续优化产销结构，进一步提升经济运行的质量和效益水平。上半年，公司实现整车销售317.5万辆，同比增长5.8%，国内市场占有率达到23%，较去年同期提升0.2个百分点；其中，乘用车销售275.9万辆，同比增长7.7%，商用车销售41.5万辆，受微客市场整体继续大幅下滑影响，同比下降5.8%；公司实现整车出口和海外销售共计6.4万辆，同比增长44.4%，整
车出口销量继续排名全国第一。报告期内，公司实现营业总收入3964.06亿元，同比增长12.85%；
实现归属于上市公司股东的净利润159.58亿元，同比增长5.96%，公司经营业绩再创同期最好水
平。
在市场销售方面，公司自主品牌整车业务继续保持快速增长，自主品牌乘用车上半年销售23.4万辆，同比增长113%，其中新能源和互联网产品继续保持强势增长，新推出的插电强混eRX5、纯电动ERX5、互联网轿车i6和插电强混ei6，以及名爵品牌首款互联网SUVZS，让上汽自主品牌形象和销量实现了双提升。上汽大通上半年销售2.8万辆，同比增长30%，T60皮卡和D90SUV等新品得到广泛关注，C2B大规模定制业务全面启动，房车业务加快推进。与此同时，上汽自主品牌生产基地布局加快建设推进，上汽乘用车郑州制造基地和上汽大通南京分公司相继设立。
公司合资整车业务继续稳中有进，上汽大众新途观L和7座全尺寸高端SUV途昂成功上市，
产销结构进一步优化；上汽通用别克GL8引领国内高端MPV市场增长，凯迪拉克品牌销量增长显
着；上汽通用五菱宝骏新款SUV510等产品表现突出，微车产品继续保持市场领先优势，E100纯
电动车在商业模式探索方面开辟了差异化道路；上汽依维柯红岩抓住重卡市场爆发式增长机遇，销量同比增长150%，远超行业平均增长率。
在国际经营方面，上汽正大积极开拓市场，销量同比增长近50%，并且新工厂建设如期推进；
上汽印尼基地完成建设，为首款产品如期下线做好全面准备。
在后市场和金融服务方面，车享科技和环球车享线上功能持续完善，线下网点布局加快拓展；
汽车金融业务继续保持较快增长的同时，进一步加强规范运营，持续创新智能化、数据化金融服务形式，探索新的业务领域。
在品牌建设方面，公司首次举办MG和MAXUS海外联合经销商大会以及海外媒体上汽行活动，
进一步提升了公司在海外的品牌形象和口碑声誉。公司在2017 BrandFinance商业服务品牌全
球排名第43位，并在2017 InterBrand最佳中国品牌排名第46位。
在抓好市场开拓、提升经营业绩的同时，公司坚持以创新打造差异化竞争优势，围绕“新四化”、完善新布局、落实新举措、力争新突破，全力把“创新转型、升级发展”战略持续推向前进。
在电动化方面，启动了电动车专属架构的开发，第二代EDU电驱变速箱项目按计划推进；启
动实施先进动力电池和电池管理系统、IGBT芯片等合资合作项目，进一步完善在新能源汽车核心
部件上的布局；荣威950燃料电池轿车完成国家创新工程重大项目的验收，商用车EV68燃料电池
宽体轻客项目开发工作加快推进。
在网联化方面，互联网汽车新版本完成功能发布；启动了YunOSAUTO系统升级开发；结合荣
威“光之翼”概念车，初步完成互联网汽车2.0产品规划。
在智能化方面，启动了智能驾驶控制器平台的开发，积极布局自动驾驶高精电子地图，并在5G车用通讯技术研发上进行战略合作，加快智能驾驶关键技术的前瞻布局。大数据和云平台建设持续推进，已初步形成数据价值挖掘和云计算服务能力。
在共享化方面，启动了新能源分时共享专属车型的开发；出行服务相关生态体系和智慧出行平台建设正在加快推进，努力为用户提供智能化、差异化、全方位的移动出行服务体验。
(一)主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业总收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52 12.85
营业收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74 12.65
营业成本 340,013,293,076.38 303,369,294,275.25 12.08
销售费用 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69 23.92
管理费用 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46 16.95
财务费用 126,341,804.52 9,967,983.71 1,167.48
经营活动产生的现金流量净额 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 403.56
投资活动产生的现金流量净额 -10,418,722,916.30 6,703,110,204.12 -255.43
筹资活动产生的现金流量净额 -3,423,244,127.38 5,678,696,185.44 -160.28
研发支出 4,712,426,365.59 4,128,371,998.92 14.15
1)财务费用变动原因说明:主要原因为公司利息净支出增加。
2)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为公司之子公司财务公司通过回购业务补充业务所需的流动资金。
3)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为公司之子公司财务公司本期调整投资策略，收回投资收到的现金减少。
4)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:虽然公司于今年1月份通过非公开发行募集了150亿元人民币，但公司本期已经支付上
市公司现金股利192.78亿元，去年于7月份支付股利。
2. 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
币种：人民币 单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
预付款项 9,521,174,760.98 1.50 20,529,658,025.70 3.48 -53.62
应收股利 9,076,970,008.74 1.43 1,622,991,754.82 0.27 459.27
存货 49,005,954,525.19 7.70 37,039,781,805.92 6.27 32.31
其他流动资产 58,316,614,524.19 9.16 42,452,846,627.08 7.19 37.37
可供出售金融资产 69,957,720,013.91 10.99 50,484,749,497.34 8.55 38.57
长期应收款 2,869,041,301.76 0.45 1,957,243,976.67 0.33 46.59
应付票据 18,378,128,097.08 2.89 11,740,912,162.92 1.99 56.53
短期借款 11,384,407,752.60 1.79 8,728,150,584.10 1.48 30.43
预收款项 13,158,299,401.81 2.07 22,675,737,991.07 3.84 -41.97
卖出回购金融资产款 12,950,581,800.00 2.03 49,999,900.00 0.01 25,801.22
应交税费 3,424,924,703.55 0.54 13,913,799,886.15 2.36 -75.38
应付股利 3,907,220,354.58 0.61 255,265,008.62 0.04 1,430.65
1） 预付款项比期初减少110.08亿元，主要原因为公司之子公司期初支付合营整车制造企业的预付车款在本期随着合营整车制造企业
的完工交付而减少。
2） 应收股利比期初增加74.54亿元，主要为公司合联营企业已宣告尚未发放的股利。
3） 存货比期初增加119.66亿元，主要原因为公司因产销量增加而相应增加的库存商品。
4） 其他流动资产比期初增加158.64亿元，主要原因为公司之子公司财务公司增加短期经销商贷款和个人消费贷款。
5） 可供出售金融资产比期初增加194.73亿元，主要原因为公司之子公司财务公司根据金融市场利率情况，增加了金融资产的配置。
6） 长期应收款比期初增加9.12亿元，主要原因为公司之子公司安吉租赁有限公司业务规模扩张，应收融资租赁款增加。
7） 应付票据比期初增加66.37亿元，主要原因为公司业务增长而增加了对合营整车制造企业票据结算。
8） 短期借款比期初增加26.56亿元，主要原因为公司增加向商业银行的短期借款。
9） 预收款项比期初减少95.17亿元，主要原因为公司之子公司根据市场需求，加快产品向市场投放的速度，从而减少了客户的预付款。
10）卖出回购金融资产款比期初增加129.01亿元，主要原因为公司之子公司财务公司通过回购业务补充业务所需的流动资金。
11）应交税费比期初减少104.89亿元，主要原因为公司本期支付了上年末应缴未交的税金。
12）应付股利比期初增加36.52亿元，主要为公司之子公司应付少数股东之股利。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
本公司属于汽车制造行业，主要业务是研发、生产、销售汽车整车（包括乘用车和商用车）和汽车零部件（包括动力驱动系统、底盘系统、内外饰系统，以及电池、电驱、电力电子等新能源汽车核心零部件和智能产品系统等），并从事相关汽车服务、金融投资、国际经营和商贸业务，投资类型多样。仅就长期股权投资来看，报告期末，公司长期股权投资余额为536.61亿元，比年初减少89.97亿元，减少14.36%，主要为公司合营企业分红所致。各类投资明细参见本报告附注。(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
币种：人民币单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影
响金额
以公允价值计量且其变动 1,559,753,224.57 1,540,591,551.26 -19,161,673.31 -36,638,037.50
计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 50,484,749,497.34 69,957,720,013.91 19,472,970,516.57 0.00
合计 52,044,502,721.91 71,498,311,565.17 19,453,808,843.26 -36,638,037.50
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 归属于母公 营业总收入 归属于母公
司净资产 司净利润
上汽大众 制造业 汽车生产、销售 1,150,000 10,534,311 2,987,893 12,145,621 1,316,739
上汽通用 制造业 汽车生产、销售 美元108,300 9,079,231 2,439,277 10,314,734 935,731
上汽通用五菱 制造业 汽车生产、销售 166,808 4,880,939 751,274 4,920,016 205,792
华域汽车 制造业 汽车零部件生 315,272 11,418,107 3,793,304 6,839,400 323,282
产、销售
上汽财务 金融业 金融服务 1,038,000 22,278,086 2,077,006 662,928 233,419
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
公司可能面对的风险主要有：一是小排量汽车购置税优惠政策今年年底将到期终止，虽然利好下半年车市，但由于去年同期市场销量基数很高，今年下半年市场能否再次出现大幅增长存在较大不确定性；二是购置税优惠政策年底退出可能会对明年车市增长产生“透支”影响；三是市场增长结构显着分化，消费需求升级和个性化、差异化特点更趋明显，技术和模式创新存在风险，产品和服务实现有效供给的难度较大。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2016年年度股东大会 2017-05-25 上海证券交易所网站 2017-05-26
http://www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
是否有 是否及 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺方 承诺 承诺时间及 履行 时严格 履行应说明 时履行应
背景 类型 内容 期限 期限 履行 未完成履行 说明下一
的具体原因 步计划
公司的非公开发行于
2017年1月19日完成。 2017年1月
股份限售 上汽总公司 控股股东上汽总公司 19日-2020年 是 是 不适用 不适用
承诺其此次认购的股 1月18日
份自发行结束之日起
三十六个月内不转让。
核心员工持股计划公司的非公开发行于
(由受托管理该计划 2017年1月19日完成。 2017年1月
与再 股份限售 的资管机构长江养核心员工持股计划承 19日-2020年 是 是 不适用 不适用
融资 老保险股份有限公诺其此次认购的股份 1月18日
相关 司设立专项产品予自发行结束之日起三
的承 以认购) 十六个月内不转让。
诺 中原股权投资管理
有限公司、广东恒健 公司的非公开发行于
投资控股有限公司、 2017年1月19日完成。
华融汇通资产管理 该六家认购方承诺其 2017年1月
股份限售 有限公司、河北港口 此次认购的股份自发 19日-2018年 是 是 不适用 不适用
集团有限公司、平安 行结束之日起十二个 1月18日
资产管理有限责任 月内不转让。
公司、民生通惠资产
管理有限公司
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
√适用□不适用
为加快推进创新驱动发展战略，加快转型升级，打造富有创新精神的世界着名汽车公司，上海汽车集团股份有限公司通过在国内A股市场非公开发行股票的方式,募集资金150亿元人民币，用于投向新能源汽车、互联网汽车、智能化、汽车服务和汽车金融等项目。同时，为促进非公开发行股票项目的顺利实施，并进一步调动核心员工的积极性、主动性、创造性，形成企业与核心员工利益共同体，公司在非公开发行股票的同时实施核心员工持股计划。核心员工主要是上汽集团的集团领导（包括董事长、董事、监事和高级管理人员)，厂部级干部，关键骨干员工（包括对企业经营业绩和持续发展有直接或较大影响的科研人员、经营管理人员、业务骨干）。
2017年1月19日，经市场竞价和法定程序，公司以每股22.80元的价格非公开发行
657,894,736股A股股票，发行后公司总股本为11,683,461,365股。核心员工持股计划认购股票
数量为48,449,561股，占发行后公司总股本的0.41%，认购金额为110,465万元。根据核心员工
实际认缴情况，核心员工持股计划最终参加人数共2,207人，其中董事、监事和高级管理人员共
14人。核心员工持股计划通过专项养老保障管理产品形成投资组合，以核心员工持股计划的名义
参与认购上汽集团本次非公开发行股票，此产品委托长江养老保险股份有限公司进行专业管理。
通过上汽核心员工持股计划，形成了员工与股东的利益共享、风险共担、责任共担、事业共创的激励约束长效机制，提高员工的凝聚力和公司竞争力，进一步提升公司治理水平，巩固公司长期可持续发展的基础，通过管理层和员工的共同努力，展示公司创新驱动、转型升级的决心和信心。
其他激励措施
√适用□不适用
为支持公司创新转型，实现可持续发展，公司制订了新一轮《上海汽车集团股份有限公司激励基金计划》，实施周期为2017年-2020年年度。详见公司于2017年5月17日刊登于上海证券交易所的公告。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发生日 担保是 担保 担保 是否存 是否为
担保方 与上市 被担保方 担保金额 期(协议签 担保 担保 担保 否已经 是否 逾期 在反担 关联方
公司的 署日) 起始日 到期日 类型 履行完 逾期 金额保 担保
关系 毕
华域汽车 控股子 华域科尔本 连带
系统股份 公司 施密特铝技 15,499.20 2017/2/15 2017/2/15 2018/6/30 责任否 否 - 否 否
有限公司 术有限公司 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 15,499.20
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 14,697.23
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -
报告期末对子公司担保余额合计（B） 334,944.14
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 349,641.37
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.70
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 277,007.40
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 277,007.40
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
上汽集团在不断提升经营业绩的同时，一直注重经济、社会、环境的和谐发展，积极履行社会责任，展现上汽“负责任、可信赖、开拓创新”的企业公民形象。在公司内部成立了“上汽集团先锋号帮扶中心”，实施了“筑梦计划”，持续加大对各类困难职工的帮扶力度；同时，积极投身各类社会公益事业，公司及所属企业大力开展各类扶贫帮困工作，包括在贫困地区援建职业技术教育中心、开展城乡结对帮扶、公益捐赠等，努力让上汽发展成果惠及更多困难群体。详细扶贫工作情况请参见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的年度社会责任报告。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 657,894,736 657,894,736 657,894,736 5.63
二、无限售条件流通股份 11,025,566,629 100.00 11,025,566,629 94.37
1、人民币普通股 11,025,566,629 100.00 11,025,566,629 94.37
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 11,025,566,629 100.00 657,894,736 657,894,736 11,683,461,365 100.00
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
2017年1月19日，公司完成非公开发行项目新增股份的登记，公司增加657,894,736股限
售流通股，普通股股份总数变为11,683,461,365股。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 期初限 报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 限售股数 售股数
上海汽车工业（集团）总公司 0 0 131,578,947 131,578,947 非公开发行 2020年1月18日
上汽集团核心员工持股计划
（由受托管理该计划的资管 0 0 48,449,561 48,449,561 非公开发行 2020年1月18日
机构长江养老保险股份有限
公司设立专项产品予以认购）
中原股权投资管理有限公司 0 0 87,719,736 87,719,736 非公开发行 2018年1月18日
广东恒健投资控股有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公开发行 2018年1月18日
华融汇通资产管理有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公开发行 2018年1月18日
河北港口集团有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公开发行 2018年1月18日
平安资产管理有限责任公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公开发行 2018年1月18日
民生通惠资产管理有限公司 0 0 39,269,300 39,269,300 非公开发行 2018年1月18日
合计 0 0 657,894,736 657,894,736 / /
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 117,184
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 比例 持有有限售 质押或冻结情况
（全称） 增减 期末持股数量 (%) 条件股份 股份 数量 股东性质
数量 状态
上海汽车工业(集团)总公司 131,578,947 8,323,028,878 71.24 131,578,947无 - 国有法人
跃进汽车集团公司 - 413,919,141 3.54 -无 - 国有法人
中国证券金融股份有限公司 25,839,014 324,229,633 2.78 -无 - 未知
香港中央结算有限公司 41,770,512 211,108,421 1.81 -无 - 未知
中原股权投资管理有限公司 143,174,966 175,822,960 1.50 87,719,736 质押 137,569,736 未知
中央汇金资产管理有限责任 - 100,754,000 0.86 -无 - 未知
公司
河北港口集团有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298无 - 未知
广东恒健投资控股有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298无 - 未知
华融汇通资产管理有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298 质押 87,719,298 未知
长江养老保险股份有限公司
－员工持股计划专项养老保 48,449,561 48,449,561 0.41 48,449,561无 - 未知
障管理产品
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
上海汽车工业（集团）总公司 8,191,449,931 人民币普通股 8,191,449,931
跃进汽车集团公司 413,919,141 人民币普通股 413,919,141
中国证券金融股份有限公司 324,229,633 人民币普通股 324,229,633
香港中央结算有限公司 211,108,421 人民币普通股 211,108,421
中央汇金资产管理有限责任公司 100,754,000 人民币普通股 100,754,000
中原股权投资管理有限公司 88,103,224 人民币普通股 88,103,224
安邦资产－民生银行－安邦资产－盛世精 40,674,931 人民币普通股 40,674,931
选2号集合资产管理产品
中国工商银行股份有限公司－中证上海国 36,925,448 人民币普通股 36,925,448
企交易型开放式指数证券投资基金
马来西亚国家银行 34,165,287 人民币普通股 34,165,287
GIC PRIVATELIMITED 33,488,676 人民币普通股 33,488,676
公司前10名股东中，上海汽车工业（集团）总公司与其他9名股东之间不存在关
上述股东关联关系或一致行动的说明 联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，其他9名股东之间
未知是否存在关联关系或一致行动人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件
易股份数量
1 上海汽车工业（集团）总公司 131,578,947 2020年1月19日 非公开发行
上汽集团核心员工持股计划（由受托管
2 理该计划的资管机构长江养老保险股 48,449,561 2020年1月19日 非公开发行
份有限公司设立专项产品予以认购）
3 中原股权投资管理有限公司 87,719,736 2018年1月19日 非公开发行
4 广东恒健投资控股有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公开发行
5 华融汇通资产管理有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公开发行
6 河北港口集团有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公开发行
7 平安资产管理有限责任公司 87,719,298 2018年1月19日 非公开发行
8 民生通惠资产管理有限公司 39,269,300 2018年1月19日 非公开发行
上述股东关联关系或一致行动的说明 上海汽车工业（集团）总公司与其他7名股东之间不存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，其他7名股东之间未
知是否存在关联关系或一致行动人的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
祝培莉 职工代表监事 选举
马龙英 职工代表监事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2017年3月23日，公司监事会接到公司工会的函，告知公司第二届职工代表大会第三十二
次联席会议选举祝培莉女士为公司第六届监事会职工代表监事，详见公司于3月24日刊登于上海
证券交易所的公告。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位:上海汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 108,137,172,846.21 105,949,791,363.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 1,540,591,551.26 1,559,753,224.57
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,351,866,724.74 30,038,463,383.46
应收账款 38,981,357,484.43 30,661,741,111.58
预付款项 9,521,174,760.98 20,529,658,025.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 319,678,646.10 330,661,934.30
应收股利 9,076,970,008.74 1,622,991,754.82
其他应收款 6,463,782,674.23 6,960,736,476.23
买入返售金融资产 1,184,176,356.40 978,112,755.49
存货 49,005,954,525.19 37,039,781,805.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 58,818,033,793.91 52,837,948,607.91
其他流动资产 58,316,614,524.19 42,452,846,627.08
流动资产合计 364,717,373,896.38 330,962,487,070.13
非流动资产：
发放贷款及垫款 39,632,060,665.62 46,220,053,713.07
可供出售金融资产 69,957,720,013.91 50,484,749,497.34
持有至到期投资
长期应收款 2,869,041,301.76 1,957,243,976.67
长期股权投资 53,660,559,122.07 62,657,515,441.06
投资性房地产 2,995,901,657.86 2,546,831,984.39
固定资产 49,486,058,701.12 47,062,354,250.81
在建工程 16,227,177,441.25 13,266,596,859.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,226,729,109.54 10,796,991,720.03
开发支出 2,355,789.26 2,391,298.20
商誉 668,663,845.48 668,658,526.45
长期待摊费用 1,650,263,689.70 1,542,669,098.09
递延所得税资产 22,214,998,783.28 20,852,244,252.47
其他非流动资产 1,408,158,309.72 1,689,511,031.26
非流动资产合计 271,999,688,430.57 259,747,811,648.93
资产总计 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06
流动负债：
短期借款 11,384,407,752.60 8,728,150,584.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 50,375,509,930.80 43,041,468,926.22
拆入资金 28,840,000,000.00 27,400,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 18,378,128,097.08 11,740,912,162.92
应付账款 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78
预收款项 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07
卖出回购金融资产款 12,950,581,800.00 49,999,900.00
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,108,192,609.27 10,154,726,765.87
应交税费 3,424,924,703.55 13,913,799,886.15
应付利息 522,867,120.82 445,071,370.07
应付股利 3,907,220,354.58 255,265,008.62
其他应付款 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 13,885,040,394.12 8,673,620,748.14
其他流动负债 154,042,066.46 200,154,593.51
流动负债合计 331,962,861,586.88 297,386,466,340.83
非流动负债：
长期借款 5,225,848,496.85 4,285,992,305.58
应付债券 11,497,818,414.63 14,160,128,076.50
其中：优先股
永续债
长期应付款 200,485,182.16 184,416,188.05
长期应付职工薪酬 6,292,320,520.94 6,309,621,019.47
专项应付款 815,024,067.47 824,105,091.72
预计负债 13,082,730,657.06 12,238,453,168.78
递延收益 19,340,203,430.32 17,836,094,586.61
递延所得税负债 2,146,309,369.94 2,211,579,861.31
其他非流动负债
非流动负债合计 58,600,740,139.37 58,050,390,298.02
负债合计 390,563,601,726.25 355,436,856,638.85
所有者权益
股本 11,683,461,365.00 11,025,566,629.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 55,458,276,205.12 41,112,249,252.90
减：库存股
其他综合收益 12,145,210,254.15 9,966,472,713.03
专项储备 379,130,699.24 335,356,348.86
盈余公积 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08
一般风险准备 1,738,792,163.43 1,738,792,163.43
未分配利润 92,188,227,872.87 95,665,028,936.88
归属于母公司所有者权益合计 205,847,678,152.89 192,098,045,637.18
少数股东权益 40,305,782,447.81 43,175,396,443.03
所有者权益合计 246,153,460,600.70 235,273,442,080.21
负债和所有者权益总计 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位:上海汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,207,541,822.15 55,541,206,630.65
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,348,948,647.60 2,363,400,812.00
应收账款 653,287,757.13 823,392,904.40
预付款项 1,023,443,044.99 313,917,621.52
应收利息 299,948,722.04 442,731,121.17
应收股利 8,907,806,915.28 1,191,890,107.96
其他应收款 1,873,215,481.79 1,309,158,264.18
存货 4,982,983,030.62 1,963,030,745.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,997,832,214.44 2,750,028,980.15
流动资产合计 81,295,007,636.04 66,698,757,187.75
非流动资产：
可供出售金融资产 10,332,130,149.45 10,646,215,752.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,926,391,295.69 97,435,336,309.14
投资性房地产 295,167,778.17 300,437,834.77
固定资产 4,815,970,328.69 4,615,196,962.72
在建工程 767,845,090.07 511,542,527.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,337,242,801.28 1,357,491,250.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 11,948,805,762.60 12,166,816,125.13
非流动资产合计 131,423,553,205.95 127,033,036,761.89
资产总计 212,718,560,841.99 193,731,793,949.64
流动负债：
短期借款 2,000,000,000.00 500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,972,516,404.90 15,855,274,854.57
预收款项 1,231,454,564.84 1,388,133,388.31
应付职工薪酬 2,488,513,192.91 2,526,191,281.11
应交税费 100,717,286.54 532,019,418.47
应付利息
应付股利
其他应付款 1,229,132,610.75 1,855,010,583.86
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 569,797,570.00 569,797,570.00
其他流动负债
流动负债合计 24,592,131,629.94 23,226,427,096.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 3,772,224,622.09 3,729,383,850.39
专项应付款 799,193,690.72 822,960,091.72
预计负债 1,630,325,046.88 1,342,327,510.96
递延收益 537,748,936.68 527,301,786.46
递延所得税负债 402,317,976.24 402,317,976.24
其他非流动负债
非流动负债合计 7,141,810,272.61 6,824,291,215.77
负债合计 31,733,941,902.55 30,050,718,312.09
所有者权益：
股本 11,683,461,365.00 11,025,566,629.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 65,129,333,550.92 50,924,492,456.98
减：库存股
其他综合收益 5,536,161,200.16 2,827,492,771.52
专项储备
盈余公积 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08
未分配利润 66,381,083,230.28 66,648,944,186.97
所有者权益合计 180,984,618,939.44 163,681,075,637.55
负债和所有者权益总计 212,718,560,841.99 193,731,793,949.64
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
合并利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52
其中：营业收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74
利息收入 5,612,054,644.90 4,441,830,170.09
已赚保费
手续费及佣金收入 686,405,763.57 528,765,770.69
二、营业总成本 387,152,562,898.05 342,799,588,583.96
其中：营业成本 340,013,293,076.38 303,369,294,275.25
利息支出 1,363,248,153.90 985,791,575.18
手续费及佣金支出 72,223,547.83 25,384,710.67
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,389,978,670.03 3,409,672,460.30
销售费用 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69
管理费用 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46
财务费用 126,341,804.52 9,967,983.71
资产减值损失 383,496,129.52 469,456,982.70
加：公允价值变动收益（损失以“－” -36,638,037.50 1,565,675.46
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,007,199,678.12 14,417,904,319.68
其中：对联营企业和合营企业的投 13,688,500,077.62 13,200,866,859.72
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列） 8,312,258.11 10,185,391.45
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,232,630,270.60 22,895,411,326.15
加：营业外收入 560,932,034.69 1,706,956,467.33
其中：非流动资产处置利得 23,558,929.06 319,216,401.25
减：营业外支出 140,546,151.44 111,010,859.08
其中：非流动资产处置损失 48,607,339.68 19,073,199.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,653,016,153.85 24,491,356,934.40
减：所得税费用 2,719,295,848.54 3,176,464,730.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,933,720,305.31 21,314,892,203.86
归属于母公司所有者的净利润 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31
少数股东损益 5,975,508,072.32 6,254,604,138.55
六、其他综合收益的税后净额 2,054,096,881.78 -1,334,278,267.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税 2,178,737,541.12 -1,235,904,470.53
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综 2,178,737,541.12 -1,235,904,470.53
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 27,075,847.82 103,375,018.97
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 2,499,026,285.48 -1,478,955,493.73
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -347,364,592.18 139,676,004.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -124,640,659.34 -98,373,796.94
净额
七、综合收益总额 23,987,817,187.09 19,980,613,936.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,136,949,774.11 13,824,383,594.78
归属于少数股东的综合收益总额 5,850,867,412.98 6,156,230,341.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.379 1.366
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,244,814.88元,上期
被合并方实现的净利润为：805,414.76元。
法定代表人：陈虹主管会计工作负责人：卫勇会计机构负责人：顾晓琼
母公司利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 24,794,300,381.86 10,876,988,202.08
减：营业成本 20,637,044,681.20 9,345,967,192.97
税金及附加 393,413,878.95 159,630,113.77
销售费用 2,339,628,242.44 1,330,618,252.81
管理费用 3,363,664,463.69 2,786,530,713.94
财务费用 -388,625,182.59 -564,413,200.37
资产减值损失 31,523.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 20,529,310,449.96 18,019,331,727.41
其中：对联营企业和合营企业的投资 12,099,574,712.59 11,077,174,083.55
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,978,453,224.41 15,837,986,856.37
加：营业外收入 33,685,735.33 312,132,460.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,288,664.18 120,383.40
其中：非流动资产处置损失 2,016,381.32 20,383.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,009,850,295.56 16,149,998,933.92
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,009,850,295.56 16,149,998,933.92
五、其他综合收益的税后净额 2,708,668,428.64 -108,464,004.04
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 2,708,668,428.64 -108,464,004.04
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 22,754,031.19 80,477,684.51
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 2,685,914,397.45 -188,941,688.55
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 21,718,518,724.20 16,041,534,929.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈虹主管会计工作负责人：卫勇会计机构负责人：顾晓琼
合并现金流量表
2017年1―6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 371,661,352,724.49 353,563,259,384.07
客户存款和同业存放款项净增加额 4,608,109,022.03 -9,187,103,578.27
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额 -1,260,000,000.00 -4,700,000,000.00
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 7,888,414,150.53 5,977,809,272.14
拆入资金净增加额 2,700,000,000.00
回购业务资金净增加额 12,694,517,005.18 198,085,834.28
收到的税费返还 224,215,184.16 429,001,839.75
收到其他与经营活动有关的现金 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68
经营活动现金流入小计 411,751,212,768.55 355,401,788,135.65
购买商品、接受劳务支付的现金 310,657,663,876.54 296,001,028,872.94
客户贷款及垫款净增加额 18,234,674,034.90 11,309,510,841.46
存放中央银行和同业款项净增加额 519,538,875.96 -157,036,846.21
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 1,970,268,028.66 1,616,239,855.38
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,705,645,678.14 12,277,318,237.07
支付的各项税费 23,431,875,552.00 18,968,573,772.25
支付其他与经营活动有关的现金 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44
经营活动现金流出小计 397,128,207,360.61 360,218,886,103.33
经营活动产生的现金流量净额 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 103,179,329,543.52 146,877,529,832.80
取得投资收益收到的现金 17,700,925,923.01 19,561,144,638.70
处置固定资产、无形资产和其他长 203,960,604.41 273,562,272.34
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 119,387,865.07 61,774,389.36
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 64,280,438.47 1,410,507,888.10
投资活动现金流入小计 121,267,884,374.48 168,184,519,021.30
购建固定资产、无形资产和其他长 10,422,067,718.09 9,284,127,662.67
期资产支付的现金
投资支付的现金 120,219,987,778.79 151,889,487,198.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 100,253,346.16
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 944,298,447.74 307,793,955.67
投资活动现金流出小计 131,686,607,290.78 161,481,408,817.18
投资活动产生的现金流量净额 -10,418,722,916.30 6,703,110,204.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,227,913,524.91 4,619,257,350.86
其中：子公司吸收少数股东投资收 368,413,544.11 4,619,257,350.86
到的现金
取得借款收到的现金 13,749,104,946.28 8,232,670,049.73
发行债券收到的现金 9,752,228,389.81 11,213,087,175.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,979,390,910.85 625,754,404.05
筹资活动现金流入小计 43,708,637,771.85 24,690,768,979.64
偿还债务支付的现金 19,693,629,584.60 9,860,186,969.42
分配股利、利润或偿付利息支付的 25,439,969,937.94 8,363,582,476.88
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 6,234,737,153.09 5,686,163,414.42
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,998,282,376.69 788,303,347.90
筹资活动现金流出小计 47,131,881,899.23 19,012,072,794.20
筹资活动产生的现金流量净额 -3,423,244,127.38 5,678,696,185.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -290,354,101.38 150,849,022.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 490,684,262.88 7,715,557,444.24
加：期初现金及现金等价物余额 94,102,422,789.28 62,142,091,456.06
六、期末现金及现金等价物余额 94,593,107,052.16 69,857,648,900.30
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
母公司现金流量表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,807,115,561.95 12,526,696,962.34
收到的税费返还 0.00 200,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 1,024,733,673.47 1,310,144,275.72
经营活动现金流入小计 29,831,849,235.42 14,036,841,238.06
购买商品、接受劳务支付的现金 29,160,819,074.21 14,219,511,065.29
支付给职工以及为职工支付的现金 1,712,562,439.80 1,399,700,550.80
支付的各项税费 1,084,585,460.14 444,067,239.99
支付其他与经营活动有关的现金 1,018,792,332.18 876,252,744.98
经营活动现金流出小计 32,976,759,306.33 16,939,531,601.06
经营活动产生的现金流量净额 -3,144,910,070.91 -2,902,690,363.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,680,000,000.00 1,074,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,826,354,787.28 21,724,946,441.76
处置固定资产、无形资产和其他长 470.09 700.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,506,355,257.37 22,798,947,141.76
购建固定资产、无形资产和其他长 1,580,021,863.00 983,022,773.55
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,260,457,425.00 12,360,649,621.99
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,840,479,288.00 13,343,672,395.54
投资活动产生的现金流量净额 9,665,875,969.37 9,455,274,746.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,859,499,980.80
取得借款收到的现金 1,500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 16,359,499,980.80
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 19,214,515,453.34
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 19,219,515,453.34
筹资活动产生的现金流量净额 -2,860,015,472.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,384,765.58 764,987.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,666,335,191.50 6,553,349,370.34
加：期初现金及现金等价物余额 55,541,206,630.65 53,896,855,196.85
六、期末现金及现金等价物余额 59,207,541,822.15 60,450,204,567.19
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
合并所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年期末余额 11,025,566,629.00 39,807,249,252.90 9,966,472,713.03 335,356,348.86 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 96,792,960,860.43 43,175,396,443.03 235,096,374,003.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 1,305,000,000.00 -1,127,931,923.55 177,068,076.45
其他
二、本年期初余额 11,025,566,629.00 41,112,249,252.90 9,966,472,713.03 335,356,348.86 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 95,665,028,936.88 43,175,396,443.03 235,273,442,080.21
三、本期增减变动金额（减 657,894,736.00 14,346,026,952.22 2,178,737,541.12 43,774,350.38 -3,476,801,064.01 -2,869,613,995.22 10,880,018,520.49
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,178,737,541.12 15,958,212,232.99 5,850,867,412.98 23,987,817,187.09
（二）所有者投入和减少 657,894,736.00 14,266,140,158.74 242,592,110.52 15,166,627,005.26
资本
1．股东投入的普通股 657,894,736.00 14,204,841,093.94 242,592,110.52 15,105,327,940.46
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 61,299,064.80 61,299,064.80
（三）利润分配 -19,435,013,297 -8,921,228,311.49 -28,356,241,608.49
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -19,277,711,252.25 -8,739,860,836.95 -28,017,572,089.20
分配
4．其他 -157,302,044.75 -181,367,474.54 -338,669,519.29
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 43,774,350.38 9,650,828.42 53,425,178.80
1．本期提取 49,996,012.82 16,071,073.91 66,067,086.73
2．本期使用 6,221,662.44 6,420,245.49 12,641,907.93
（六）其他 79,886,793.48 -51,496,035.65 28,390,757.83
四、本期期末余额 11,683,461,365.00 55,458,276,205.12 12,145,210,254.15 379,130,699.24 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 92,188,227,872.87 40,305,782,447.81 246,153,460,600.70
上期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年期末余额 11,025,566,629.00 38,939,769,815.73 10,916,793,233.73 275,789,416.38 26,728,261,764.70 844,919,712.17 86,397,638,086.22 35,788,547,062.28 210,917,285,720.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合 1,305,000,000 -1,125,021,751 179,978,249
并
其他
二、本年期初余额 11,025,566,629.00 40,244,769,815.73 10,916,793,233.73 275,789,416.38 26,728,261,764.70 844,919,712.17 85,272,616,335.22 35,788,547,062.28 211,097,263,969.21
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 2,045,646,475.70 -1,235,904,470.53 37,866,107.47 -79,325,959.21 5,237,319,319.19 6,005,601,472.62
列）
（一）综合收益总额 -1,235,904,470.53 15,059,563,192.03 6,156,230,341.62 19,979,889,063.12
（二）所有者投入和减 2,087,495,269.12 1,771,355,366.19 3,858,850,635.31
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 2,087,495,269.12 1,771,355,366.19 3,858,850,635.31
（三）利润分配 -15,138,889,151.24 -2,690,005,488.62 -17,828,894,639.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -14,994,770,615.44 -2,528,517,175.40 -17,523,287,790.84
的分配
4．其他 -144,118,535.80 -161,488,313.22 -305,606,849.02
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 37,866,107.47 -260,900.00 37,605,207.47
1．本期提取 42,350,854.10 1,052,197.27 43,403,051.37
2．本期使用 4,484,746.63 1,313,097.27 5,797,843.90
（六）其他 -41,848,793.42 -41,848,793.42
1.合并报表范围变化 -41,848,793.42 -41,848,793.42
四、本期期末余额 11,025,566,629.00 42,290,416,291.43 9,680,888,763.20 313,655,523.85 26,728,261,764.70 844,919,712.17 85,193,290,376.01 41,025,866,381.47 217,102,865,441.83
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
母公司所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 2,827,492,771.52 32,254,579,593.08 66,648,944,186.97 163,681,075,637.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 2,827,492,771.52 32,254,579,593.08 66,648,944,186.97 163,681,075,637.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 657,894,736.00 14,204,841,093.94 2,708,668,428.64 -267,860,956.69 17,303,543,301.89
（一）综合收益总额 2,708,668,428.64 19,009,850,295.56 21,718,518,724.20
（二）所有者投入和减少资本 657,894,736.00 14,204,841,093.94 14,862,735,829.94
1．股东投入的普通股 657,894,736.00 14,204,841,093.94 14,862,735,829.94
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -19,277,711,252.25 -19,277,711,252.25
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -19,277,711,252.25 -19,277,711,252.25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 11,683,461,365.00 65,129,333,550.92 5,536,161,200.16 32,254,579,593.08 66,381,083,230.28 180,984,618,939.44
上期
项目 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 3,195,353,753.27 26,728,261,764.70 59,538,443,488.87 151,412,118,092.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 3,195,353,753.27 26,728,261,764.70 59,538,443,488.87 151,412,118,092.82
三、本期增减变动金额（减少以“－” -28,191,938.99 -108,464,004.04 1,155,228,318.48 1,018,572,375.45
号填列）
（一）综合收益总额 -108,464,004.04 16,149,998,933.92 16,041,534,929.88
（二）所有者投入和减少资本 -28,191,938.99 -28,191,938.99
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -28,191,938.99 -28,191,938.99
（三）利润分配 -14,994,770,615.44 -14,994,770,615.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -14,994,770,615.44 -14,994,770,615.44
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 11,025,566,629.00 50,896,300,517.99 3,086,889,749.23 26,728,261,764.70 60,693,671,807.35 152,430,690,468.27
法定代表人：陈虹 主管会计工作负责人：卫勇 会计机构负责人：顾晓琼
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
上海汽车集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是于1997年8月经上海市人民政府
以(1997)41号文和上海市证券管理办公室沪证司(1997)104号文批准，由上海汽车工业(集团)总
公司(以下简称“上汽总公司”)独家发起设立的股份有限公司。本公司领取注册号为
310000000000840的企业法人营业执照，经营年限为不约定年限。1997年11月7日，经中国证券
监督管理委员会以证监发字(1997)500号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A
股)股票并上市交易，股票代码为600104。
本公司成立后，股本及股权结构历经多次变更。于2011年1月1日，本公司的总股本为人民币
9,242,421,691.00元，计9,242,421,691股，其中上汽总公司持有6,742,713,768股，占总股份
的72.95%，跃进汽车集团公司(以下简称“跃进集团”)持有468,398,580股，占总股份的5.07%，
其他社会公众股为2,031,309,343股，占总股份的21.98%。
于2011年4月1日，本公司四届董事会二十六次会议审议通过了《上海汽车集团股份有限公司发
行股份购买资产暨关联交易议案》，批准了本公司向上汽总公司及上海汽车工业有限公司(以下简称“工业有限”)发行股份购买资产的交易。根据本公司与上汽总公司和工业有限于2011年4月1日签订的《发行股份购买资产协议》，本公司拟向上汽总公司和工业有限发行股份，购买上汽总公司和工业有限所拥有的从事独立供应零部件业务、汽车服务贸易业务、新能源汽车业务相关公司股权及其他相关资产(以下简称“2011年重组”)。于2011年5月11日，本公司四届董事会二十九次会议审议通过了经补充和完善的《关于公司发行股份购买资产暨关联交易的议案》以及《关于签署
<发行股份购买资产协议之补充协议>
的议案》，本公司与上汽总公司及工业有限于同日签署了《发行股份购买资产协议之补充协议》。于2011年5月20日，上海市国有资产监督管理委员会以沪国资委产权[2011]187号文《关于上海汽车集团股份有限公司非公开发行股份有关问题的批复》批准了2011年重组。于2011年5月27日，本公司2011年第二次临时股东大会批准了《关于公司发行股份购买资产暨关联交易的议案》、《关于签署
<发行股份购买资产协议>
及
<发行股份购买资产协议之补充协议>
的议案》。于2011年9月9日，中国证券监督管理委员会以《关于核准上海汽车集团股份有限公司向上海汽车工业(集团)总公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1431号)核准了2011年重组。 于2011年12月13日，本公司与上汽总公司及工业有限签订了《交割备忘录》，并于当日完成了 2011年重组的资产交割。于2011年12月27日，本公司完成了2011年重组的股票发行，共计发 行1,783,144,938股股份，其中向上汽总公司发行1,448,736,163股股份，向工业有限发行 334,408,775股股份。于2011年12月28日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司出具的《证券变更登记证明》，上述股份已全部完成股份登记手续。 2011年重组后，本公司总股份为11,025,566,629股，股本总额计人民币11,025,566,629.00元， 其中上汽总公司持有8,191,449,931股，占总股份的74.30%；跃进集团持有468,398,580股，占 总股份的4.25%；工业有限持有334,408,775股，占总股份的3.03%；其他社会公众股为 2,031,309,343股，占总股份的18.42%。 于2012年度，跃进集团累计减持本公司股份计54,479,439股。 于2015年2月12日，工业有限与上海国际集团有限公司(以下简称“上海国际”)签署国有股份 无偿划转协议，拟将其持有的本公司股份334,408,775股划转给上海国际。于2015年4月，上海 市国有资产监督管理委员会《关于无偿划转上海汽车工业有限公司所持上海汽车集团股份有限公司全部股份有关问题的批复》(沪国资委产权[2015]88号)批准了此次股份划转。该股份划转过户手续于2015年5月7日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。本次股份划转完成后，本公司的总股份仍为11,025,566,629股，其中上汽总公司持有8,191,449,931股，占总股 份的74.30%；上海国际持有334,408,775股，占总股份的3.03%。 2017年1月19日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行新增 股份的登记托管相关事宜，公司股份总数由11,025,566,629股增加到11,683,461,365股。 本公司经批准的经营范围为汽车，摩托车，拖拉机等各种机动车整车，机械设备，总成及零部件的生产、销售，国内贸易(除专项规定)，咨询服务业，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)，本企业包括本企业控股的成员企业，汽车租赁及机械设备租赁，实业投资，期刊出版，利用自有媒体发布广告，从事货物及技术进出口业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 本公司的母公司为上汽总公司，上汽总公司系上海市国有资产监督管理委员会出资监管的国有企业。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用 本年度合并财务报表合并范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表合并范围变化参见附注(八)“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司及其子公司(以下统称“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用□不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用□不适用 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期通常约为12个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 5.1同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5.2非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应区分是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。 特殊目的信托 本集团以特定的经营业务需要，设立特殊目的信托(结构化主体)。本集团会就与特殊目的信托的关系实质以及有关风险和报酬作出评估，以确定本集团是否对其存在控制。在评估时，本集团综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制特殊目的信托进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本集团将进行重新评估。相关事实和情况主要包括：(一)特殊目的信托的设立目的。(二)特殊目的信托的相关活动以及如何对相关活动作出决策。(三)本集团享有的权利是否使其目前有能力主导特殊目的信托的相关活动。(四)本集团是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报。(五)本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。(六)本集团与其他方的关系。假如评估相关因素的结果显示本集团控制该特殊目的信托，本集团将对其进行合并。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(五)“14.3.2.权益法核算的长期股权 投资”。 本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 9.1外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9.2外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用□不适用 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 10.1实际利率法 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 10.2金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。 10.2.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 10.2.2持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 10.2.3贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 10.2.4可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 10.3金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1)发行方或债务人发生严重财务困难； (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售 权益工具投资单独进行检查，若一项权益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)则表明其发生减值。 (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 -以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 -可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 -以成本计量的金融资产减值 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。 10.4金融资产的转移与终止确认 本集团的金融资产转移，包括下列两种情形： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利已转移;或 (2)将金融资产转移给另一方，但保留了收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的现 金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： 从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本集团发生短期垫 付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件； 根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金 流量的保证； 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本集团无权将该现金流量进行再投资，但 按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。 本集团按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 某项金融资产或某项金融资产的一部分在满足下列条件之一时，将被终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或 (2)该金融资产已转移，且在满足下列条件之一时： 本集团已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；或 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有保留对该金 融资产控制。 若金融资产已转移且本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有转移对该金融资产的控制，则本集团会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。 金融资产转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 10.5资产证券化业务 作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构化主体，然后再由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的条件参见附注(五)10.4。在运用金融资产终止的条件时，本集团已考虑转移至结构化主体的资产的风险和报酬转移程度，以及本集团对结构化主体行使控制权的程度。对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化，相关金融资产不终止确认，从第三方投资者筹集的资金以融资款处理。 10.6金融负债的分类、确认及计量 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 10.6.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 10.6.2其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债及贷款承诺外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 10.6.3财务担保合同 财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责 任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号―或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号―收入》的原则确定的累 计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 10.7金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 10.8衍生工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具，包括远期外汇合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 10.8.1可转换债券 本集团发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。 其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入资本公积(其他资本公积―股份转换权)。 后续计量时，可转换债券负债部分采用实际利率法按摊余成本计量；划分为权益的转换选择权的价值继续保留在权益。可转换债券到期或转换时不产生损失或收益。 发行可转换债券发生的交易费用，在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。 与权益成份相关的交易费用直接计入权益；与负债成份相关的交易费用计入负债的账面价值，并采用实际利率法于可转换债券的期限内进行摊销。 10.9金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10.10权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用□不适用 本集团将金额为人民币1亿元以上的应收账款 单项金额重大的判断依据或金额标准 及人民币5,000万元以上的其他应收款确认为 单项金额重大的应收款项。 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 本集团对除单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项及单项金额不重大但单项计提坏账 准备的应收款项之外的其余应收款项，按信用 信用风险特征组合的确定依据 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分 组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且 与被检查资产的未来现金流量测算相关。 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系 根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 根据信用风险特征组合确定的计提方法 (应收款项的账龄)按历史损失经验及目前经济 状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评 估确定，按账龄分析法计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用√不适用 12. 存货 √适用□不适用 12.1存货的分类 本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品或库存商品及在建开发产品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 12.2发出存货的计价方法 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 存货发出时，先按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。 12.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 12.4存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 12.5低值易耗品和包装物的摊销方法 包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用 当本集团的某一组成部分或非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时，本集团将其确认为持有待售：该组成部分或非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。对于持有待售的非流动资产，本集团不进行权益法核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 14.1控制、共同控制及重大影响的判断标准 控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 14.2初始投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应区分是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应区分是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号―金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 14.3后续计量及损益确认方法 14.3.1成本法核算的长期股权投资 公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 14.3.2权益法核算的长期股权投资 本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本集团2007年1月1日首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期 股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 14.4长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益； 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用□不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用□不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 8-50 0- 10 1.8-12.5 机器设备 年限平均法 5-20 0- 10 4.5- 20 电子设备、器具 年限平均法 2-20 0- 10 4.5- 50 及家具 运输设备 年限平均法 3-12 0- 10 7.5- 33.33 模具 按年限平均法或 不适用 0-5 不适用 工作量法 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用 在建工程按实际成本计量�o实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 18. 借款费用 √适用□不适用 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 无形资产包括土地使用权、非专利技术、特许使用权、软件使用权、专利权及商标权等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 类别 摊销方法 使用寿命(年) 土地使用权 直线法 40-50 非专利技术 直线法 3-10 特许使用权 直线法 10-20 软件使用权 直线法 5-10 专利权 直线法 3-10 商标权 直线法 10 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用□不适用 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本集团职工为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分： 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)； 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利 息费用以及资产上限影响的利息)；以及 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用 对于其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。这些项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用□不适用 当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 28.1商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 28.2提供劳务收入 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 29. 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 本集团的政府补助主要包括土地拆迁补助、固定资产采购补贴以及技术改造等，由于该等补助系本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，故该等政府补助为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 本集团的政府补助主要包括项目开发补助以及财政补贴等，该等政府补助为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 因公共利益进行搬迁而收到的搬迁补偿 本集团因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 30.1当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 30.2递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 30.3所得税的抵消 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 31.1经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 31.1.1本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 31.1.2本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益； 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 31.2融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用 31.2.1本集团作为承租人记录融资租赁业务 相关会计处理方法参见附注(五)“16.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。 31.2.2本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用□不适用 32.1附回购条件的资产转让 32.1.1买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 32.1.2卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期按确定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。 32.2债务重组 作为债务人记录债务重组义务 以现金清偿债务的债务重组，将重组债务的账面价值与实际支付金额之间的差额计入当期损益； 以非现金资产清偿债务时，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。 将债务转为资本的债务重组，重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。 修改其他债务条件的债务重组，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值，重组前债务的账面价值与重组后债务的账面价值之间的差额，计入当期损益。 采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以支付的现金、转让的非现金资产的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，然后再按照前述修改其他债务条件的方式进行处理。 32.3安全生产费 按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用√不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 34. 其他 □适用√不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用□不适用 税种 计税依据 税率 销售货物、提供加工和修理修配 增值税 劳务、有形动产租赁服务；交通 5%-17% 运输服务；现代服务；金融服务 消费税 生产环节的整车销售收入 1%-25% 企业所得税 企业应纳税所得额 15%，25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用√不适用 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 □适用√不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金: 13,099,601.20 18,824,430.85 人民币 3,278,040.26 3,441,288.71 其他币种 9,821,560.94 15,383,142.14 银行存款： 99,434,419,277.82 97,003,556,656.88 人民币 88,789,867,308.34 87,779,229,527.90 美元 9,408,158,025.63 7,478,083,760.36 英镑 493,183,885.86 284,997,059.40 欧元 192,773,799.79 871,596,053.01 日元 92,130,489.21 15,761,641.3 港币 185,176,247.00 181,356,158.83 泰铢 178,062,730.68 238,419,291.79 其他币种 95,066,791.31 154,113,164.26 其他货币资金： 8,689,653,967.19 8,927,410,275.34 人民币 8,660,864,115.29 8,899,863,588.13 其他币种 28,789,851.90 27,546,687.21 合计: 108,137,172,846.21 105,949,791,363.07 其中：存放在境外的款 9,586,229,094.54 8,676,874,973.09 项总额 其他说明 其中受限制货币资金的情况如下： 单位：元币种：人民币 项目 年末余额 年初余额 银行存款 -银行承兑汇票质押金 4,553,568,535.27 3,465,421,530.07 -信用证保证金等 365,086,898.95 495,636.07 -其他 2,212,996.67 4,424,894.02 其他货币资金 -财务公司存放中央银行的限定性存款（注) 8,482,856,666.59 7,963,317,790.63 -银行汇票存款 135,021,245.11 354,397,814.00 -其他 5,319,451.46 59,310,909.00 合计 13,544,065,794.05 11,847,368,573.79 注：系财务公司及上汽通用金融按规定缴存中央银行的一般性存款准备金。财务公司及上汽通用金融根据中央银行规定向中央银行缴存限制性存款，上述存款不得用于其日常业务。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 23,470.00 8,542,400.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 23,470.00 8,542,400.00 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动 1,540,568,081.26 1,551,210,824.57 计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 1,540,568,081.26 1,551,210,824.57 其他 合计 1,540,591,551.26 1,559,753,224.57 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 (1).应收票据分类列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 22,241,019,687.79 29,711,490,453.19 商业承兑票据 1,110,847,036.95 326,972,930.27 合计 23,351,866,724.74 30,038,463,383.46 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用√不适用 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 账面 金额 比例 金额 比例 价值 金额 比例 金额 计提比 价值 (%) (%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 40,080,962,872.13 1001,099,605,387.70 2.7438,981,357,484.4331,749,699,853.89 1001,087,958,742.31 3.43 30,661,741,111.58 账款 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 40,080,962,872.13 1001,099,605,387.70 2.7438,981,357,484.4331,749,699,853.89100.001,087,958,742.31 3.43 30,661,741,111.58 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内 38,421,796,332.52 355,481,140.64 0.93 1年以内小计 38,421,796,332.52 355,481,140.64 0.93 1至2年 900,709,442.97 193,273,205.93 21.46 2至3年 349,426,777.75 185,617,802.06 53.12 3至4年 188,055,580.01 147,834,350.76 78.61 4至5年 32,991,081.60 32,076,755.28 97.23 5年以上 187,983,657.28 185,322,133.03 98.58 合计 40,080,962,872.13 1,099,605,387.70 2.74 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额13,542,032.30元；本年度核销坏账准备人民币2,105,825.31元； 本期收回或转回坏账准备金额8,391,666.51元；其他汇率变动增加8,602,104.91元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,105,825.31 其中重要的应收账款核销情况 □适用√不适用 应收账款核销说明： □适用√不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本集团关系 年末余额 年限 占应收款项期末余额 合计数的比例（%） 单位一 合营企业 5,678,578,046.83 1年以内 14.57 单位二 合营企业 2,779,079,205.76 1年以内 7.13 单位三 联营企业 1,376,727,810.36 1年以内 3.53 单位四 合营企业 1,140,018,834.28 1年以内 2.92 单位五 合营企业 543,906,839.14 1年以内 1.40 合计 11,518,310,736.37 29.55 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 9,131,259,413.54 95.9020,304,119,200.01 98.90 1至2年 270,215,753.25 2.84 151,736,993.60 0.74 2至3年 56,279,709.71 0.59 33,404,459.32 0.16 3年以上 63,419,884.48 0.67 40,397,372.77 0.20 合计 9,521,174,760.98 100.0020,529,658,025.70 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本集团 金额 占预付款项期末余额 年限 关系 合计数的比例(%) 单位一 合营企业 4,908,583,255.17 51.55 1年以内 单位二 第三方 518,776,236.66 5.45 1年以内 单位三 第三方 403,857,803.89 4.24 1年以内 单位四 第三方 189,981,000.00 2.00 1年以内 单位五 第三方 183,750,157.40 1.93 1年以内 合计 6,204,948,453.12 65.17 其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用√不适用 (2). 重要逾期利息 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 应收合营企业股利 8,799,873,003.87 1,456,101,750.12 应收联营企业股利 260,911,654.48 160,904,835.18 其他 16,185,350.39 5,985,169.52 合计 9,076,970,008.74 1,622,991,754.82 (2). 重要的账龄超过1年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 136,599,388.17 1.98 136,599,388.17100.00 0.00 136,599,388.17 1.84 136,599,388.17 100.00 0.00 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 6,776,816,145.26 98.02 313,033,471.03 4.62 6,463,782,674.23 7,289,872,068.42 98.16 329,135,592.19 4.51 6,960,736,476.23 账准备的其他 应收款 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 6,913,415,533.43100.00 449,632,859.20 6.50 6,463,782,674.23 7,426,471,456.59 100.00 465,734,980.36 6.27 6,960,736,476.23 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内 5,709,132,882.49 167,412,060.25 2.93 1年以内小计 5,709,132,882.49 167,412,060.25 2.93 1至2年 827,281,815.19 40,548,296.79 4.90 2至3年 102,185,638.55 32,313,897.74 31.62 3至4年 65,053,090.60 27,046,266.01 41.58 4至5年 14,896,851.12 7,544,627.68 50.65 5年以上 58,265,867.31 38,168,322.56 65.51 合计 6,776,816,145.26 313,033,471.03 4.62 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额2,871,182.04元；本年度核销坏账准备人民币3,249,548.29元；本期收 回或转回坏账准备金额15,723,754.91元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 3,249,548.29 其中重要的其他应收款核销情况： □适用√不适用 其他应收款核销说明： □适用√不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 新能源补贴款、保证金、押金等 6,913,415,533.43 7,426,471,456.59 合计 6,913,415,533.43 7,426,471,456.59 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 单位一 1,289,366,700.00 1年以内 18.65 单位二 661,009,144.34 2年以内 9.56 单位三 572,197,443.61 1年以内 8.28 单位四 46,451,786.65 2年以内 0.67 单位五 28,031,500.00 3年以上 0.41 合计 / 2,597,056,574.60 / 37.57 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,459,008,644.89 469,375,571.05 5,989,633,073.85 5,914,159,801.87 428,835,962.75 5,485,323,839.12 在产品 1,493,517,536.56 66,156,794.01 1,427,360,742.55 1,444,784,240.35 72,329,980.44 1,372,454,259.91 库存商品 42,825,844,304.31 1,236,883,595.51 41,588,960,708.79 31,337,867,616.08 1,155,863,909.19 30,182,003,706.89 合计 50,778,370,485.76 1,772,415,960.57 49,005,954,525.19 38,696,811,658.30 1,657,029,852.38 37,039,781,805.92 (2). 存货跌价准备 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 428,835,962.75 63,979,667.44 23,440,059.14 469,375,571.05 在产品 72,329,980.44 8,603,171.03 14,776,357.46 66,156,794.01 库存商品 1,155,863,909.19 167,472,603.16 86,452,916.84 1,236,883,595.51 合计 1,657,029,852.38 240,055,441.63 124,669,333.44 1,772,415,960.57 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的发放长期贷款 56,966,973,046.51 51,361,586,216.03 一年内到期的长期应收款 1,851,060,747.40 1,476,362,391.88 合计 58,818,033,793.91 52,837,948,607.91 13、其他流动资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 财务公司及上汽通用金融发放短期贷款 55,015,149,682.99 40,180,882,384.43 待抵扣增值税进项税金 2,859,904,315.80 2,205,423,854.16 财务公司贴现 171,000,000.00 161,111,370.11 应收款类投资 理财产品 650,000,000.00 315,000,000.00 短期委托贷款 464,200,000.00 334,200,000.00 待摊费用 452,502,706.78 409,873,637.22 减：其他流动资产减值准备 -1,296,142,181.38 -1,153,644,618.84 合计 58,316,614,524.19 42,452,846,627.08 14、发放贷款及垫款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 财务公司及上汽通用金融发放长期贷款 99,382,302,005.58 100,304,364,038.49 减：贷款损失准备 -2,677,093,666.91 -2,722,724,109.39 发放长期贷款净额 96,705,208,338.67 97,581,639,929.10 减：一年内到期的发放长期贷款 -57,073,147,673.05 -51,361,586,216.03 一年后到期的发放长期贷款 39,632,060,665.62 46,220,053,713.07 15、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出 售债务 2,324,096,196.96 2,324,096,196.96 1,896,097,086.38 1,896,097,086.38 工具： 可供出 售权益 68,147,473,254.01513,849,437.0667,633,623,816.9549,102,501,848.02513,849,437.0648,588,652,410.96 工具： 按公 允价值 67,379,305,976.95 67,379,305,976.9548,334,334,570.96 48,334,334,570.96 计量的 按成 本计量 768,167,277.06513,849,437.06 254,317,840.00 768,167,277.06513,849,437.06 254,317,840.00 的 合计 70,471,569,450.97513,849,437.0669,957,720,013.9150,998,598,934.40513,849,437.0650,484,749,497.34 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用√不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 账面余额 减值准备 被投资 在被投资 本期 单位 单位持股 现金 期初 期末 期初 期末 比例(%) 红利 通用汽车韩国公司 494,566,740.00 494,566,740.00 494,566,740.00 494,566,740.00 天津雷沃重工有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 国汽(北京)汽车轻量化 3,000,000.00 3,000,000.00 技术研究院有限公司 上海国际信托有限公司 170,560,000.00 170,560,000.00 江苏紫金农村商业银行 28,984,200.00 28,984,200.00 股份有限公司 上海上国投资产管理有 2,440,000.00 2,440,000.00 限公司 其他 58,616,337.06 58,616,337.06 19,282,697.06 19,282,697.06 合计 768,167,277.06 768,167,277.06 513,849,437.06 513,849,437.06 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用√不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 16、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用√不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用√不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 17、长期应收款 (1)长期应收款情况： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 折 现 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 率 区 间 融资租 4,344,977,024.15266,060,589.87 4,078,916,434.28 3,321,631,176.88174,920,771.68 3,146,710,405.20 赁款 其 中：未实 825,888,856.48 825,888,856.48 631,829,911.49 631,829,911.49 现融资 收益 分期收 款销售 201,185,614.88 201,185,614.88 263,245,963.35 263,245,963.35 商品 分期收 款提供 劳务 其他 440,000,000.00 440,000,000.00 23,650,000.00 23,650,000.00 减：一年 内到期 -1,851,060,747.40 -1,851,060,747.40-1,476,362,391.88 -1,476,362,391.88 的长期 应收款 合计 3,135,101,891.63266,060,589.87 2,869,041,301.76 2,132,164,748.35174,920,771.68 1,957,243,976.67/ (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 18、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 本期增减变动 期末 减值准备期末余 余额 余额 额 一、合营企业 上汽大众汽车有限公司 21,035,065,302.32 -6,095,600,179.59 14,939,465,122.73 泛亚汽车技术中心有限公司 665,147,107.62 51,774,482.58 716,921,590.20 上海捷新动力电池系统有限公司 29,700,672.27 -965,802.02 28,734,870.25 上汽通用汽车有限公司 16,093,075,780.05 -3,668,718,775.13 12,424,357,004.92 上汽通用东岳汽车有限公司 602,991,055.54 102,146,374.39 705,137,429.93 上汽通用东岳动力总成有限公司 1,555,069,139.97 25,126,296.33 1,580,195,436.30 上汽通用（沈阳）北盛汽车有限公司 654,071,910.33 263,368,752.41 917,440,662.74 上海采埃孚变速器有限公司 187,835,459.21 -14,619,605.97 173,215,853.24 上海上汽马瑞利动力总成有限公司 118,738,096.35 10,629,075.59 129,367,171.94 联合汽车电子有限公司 3,774,679,904.80 -61,273,717.56 3,713,406,187.24 南京依维柯汽车有限公司 1,345,358,817.81 30,091,693.91 1,375,450,511.72 上海菱重发动机有限公司 52,920,652.04 -1,474,349.04 51,446,303.00 上海安吉星信息服务有限公司 85,580,943.14 16,241,203.02 101,822,146.16 南京汽车锻造有限公司 159,418,088.41 17,519,824.81 176,937,913.22 天津中星汽车零部件有限公司 25,048,684.38 -40,628.62 25,008,055.76 上海康迪泰克管件有限公司 24,949,365.52 -3,366,993.03 21,582,372.49 上海恩坦华汽车部件有限公司 98,923,410.35 32,477,723.85 131,401,134.20 上海天合汽车安全系统有限公司 157,946,450.08 -904,731.35 157,041,718.73 博世华域转向系统有限公司 1,296,389,762.55 231,646,119.55 1,528,035,882.10 上海小糸车灯有限公司 772,559,511.89 -43,082,573.91 729,476,937.98 上海科尔本施密特活塞有限公司 267,863,819.85 11,231,200.33 279,095,020.18 上海法雷奥汽车电器系统有限公司 446,368,064.37 -125,576,343.21 320,791,721.16 上海皮尔博格有色零部件有限公司 496,852,422.49 71,882,712.40 568,735,134.89 上海纳铁福传动系统有限公司 1,475,465,727.79 -196,320,384.58 1,279,145,343.21 东风延锋汽车饰件系统有限公司 139,359,884.00 -23,491,164.84 115,868,719.16 上海萨克斯动力总成部件系统有限公 124,926,673.05 6,671,232.40 131,597,905.45 司 上海贝洱热系统有限公司 385,228,660.96 63,553,431.26 448,782,092.22 延锋百利得(上海)汽车安全系统有限 617,555,196.00 142,248,176.92 759,803,372.92 公司 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 614,274,788.00 -24,187,871.98 590,086,916.02 华东泰克西汽车铸造有限公司 230,218,421.64 -3,825,201.40 226,393,220.24 华域皮尔博格泵技术有限公司 28,591,926.73 -1,345,970.00 27,245,956.73 延锋伟世通投资有限公司 317,811,371.00 47,862,900.68 365,674,271.68 东风延锋十堰汽车饰件系统有限公司 173,564,015.00 9,553,660.31 183,117,675.31 上海延锋江森座椅机械部件有限公司 313,124,340.00 155,396,101.83 468,520,441.83 KSAluminiumTechnologieGmbH 195,174,409.00 -16,293,380.10 178,881,028.90 施尔奇汽车系统(沈阳)有限公司 50,160,578.00 4,848,700.34 55,009,278.34 华域大陆汽车制动系统(重庆)有限公 70,213,155.59 -27,159,357.64 43,053,797.95 司 上海安吉日邮汽车运输有限公司 42,755,153.68 -27,308,378.69 15,446,774.99 上海安捷轿车运输有限公司 40,509,395.95 6,400,389.69 46,909,785.64 大连海嘉汽车码头有限公司 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 南京港江盛汽车码头有限公司 50,181,761.69 30,874.36 50,212,636.05 广州港海嘉汽车码头有限公司 103,988,357.90 -103,960,604.11 27,753.79 上海安富轿车驳运有限公司 49,666,809.78 4,538,740.14 54,205,549.92 上海安吉迅达汽车运输有限公司 32,410,398.39 30,900,653.49 63,311,051.88 天津港海嘉汽车码头有限公司 97,809,134.96 -688,494.11 97,120,640.85 杭州长安民生安吉物流有限公司 10,607,906.49 909,010.00 11,516,916.49 安吉汽车租赁有限公司 222,355,765.10 -13,352,164.07 209,003,601.03 北京博瑞页川汽车销售服务有限公 54,870,758.81 1,749,628.11 56,620,386.92 司 上海大众汽车安亭销售服务有限公司 1,737,133.67 182,859.26 1,919,992.93 上汽青岛清洁能源客车有限公司 96,414,872.77 -1,273,803.31 95,141,069.46 其他 295,704,916.65 -184,740,656.37 110,964,260.28 小计 55,981,235,933.94 -9,300,589,312.67 46,680,646,621.27 二、联营企业 上海大众动力总成有限公司 1,968,380,813.73 269,049,086.39 2,237,429,900.12 大众汽车变速器（上海）有限公司 256,583,225.34 10,944,676.06 267,527,901.40 中发联投资有限公司 32,719,020.02 9,008,097.16 41,727,117.18 上海汇众萨克斯减振器有限公司 157,350,861.98 -23,104,039.45 134,246,822.53 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限 229,606,475.77 -19,832,416.49 209,774,059.28 公司 上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 121,093,867.37 12,555,157.11 133,649,024.48 上海三立汇众汽车零部件有限公司 202,288,240.27 16,161,273.80 218,449,514.07 上海菱重增压器有限公司 274,648,851.08 -49,689,036.58 224,959,814.50 上海爱德夏机械有限公司 89,289,871.44 -9,591,368.32 79,698,503.12 上海万众汽车服务有限公司 10,802,262.17 194,884.23 10,997,146.40 上海天纳克排气系统有限公司 201,543,740.85 -67,442,477.89 134,101,262.96 上海纽荷兰农业机械有限公司 27,680,080.68 0.00 27,680,080.68 27,680,080.68 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 75,957,456.62 10,641,989.89 86,599,446.51 上海菲特尔莫古复合材料有限公司 30,660,060.25 2,677,391.20 33,337,451.45 亚普汽车部件股份有限公司 648,422,543.78 16,277,373.77 664,699,917.55 上海爱知锻造有限公司 182,829,418.42 2,277,995.83 185,107,414.25 上海中炼线材有限公司 104,620,310.89 4,916,702.41 109,537,013.30 上海镁镁合金压铸有限公司 99,561,150.80 13,655,151.30 113,216,302.10 上海兴盛密封垫有限公司 31,201,853.09 3,055,420.04 34,257,273.13 上海博泽汽车部件有限公司 109,919,335.40 34,255,741.68 144,175,077.08 上海法雷奥汽车电机雨刮系统有限公 129,015,547.22 22,102,911.54 151,118,458.76 司 上海恩坦华汽车门系统有限公司 152,033,378.22 42,579,344.82 194,612,723.04 上海李尔实业交通汽车部件有限公司 150,403,365.11 29,971,938.02 180,375,303.13 苏州三电精密零件有限公司 44,569,765.60 2,612,499.39 47,182,264.99 武汉泰极江森汽车座椅有限公司 37,206,165.00 -5,513,375.03 31,692,789.97 上海大陆汽车制动系统销售有限公司 54,652,462.43 -10,979,960.15 43,672,502.28 北京海纳川延锋汽车模块系统有限公 4,136,310.00 -1,501,119.40 2,635,190.60 司 东风江森汽车座椅有限公司 102,888,530.00 21,014,751.00 123,903,281.00 陕西庆华汽车安全系统有限公司 178,631,865.43 9,189,920.73 187,821,786.16 南京法塔模具有限公司 236,460.00 -236,460.00 0.00 AvanzarInteriorProductsLLC 26,955,741.00 5,052,148.02 32,007,889.02 重庆恒隆红岩汽车转向系统有限公司 13,533,209.52 -449,130.71 13,084,078.81 江苏省旧机动车交易市场有限公司 8,597,590.76 404,158.11 9,001,748.87 南京汽车零件有限公司 3,332,061.67 -33,619.30 3,298,442.37 南京法雷奥离合器有限公司 80,039,329.38 10,724,313.87 90,763,643.25 青岛东洋热交换器有限公司 52,355,333.83 2,340,682.79 54,696,016.62 南京安吉名杰汽车销售服务有限公司 1,094,881.08 981,876.47 2,076,757.55 上海山柯汽车文化传播有限公司 261,671.43 0.00 261,671.43 安吉日邮物流(泰国)有限公司 14,613,355.74 833,419.25 15,446,774.99 重庆江盛汽车物流有限公司 80,114,638.91 30,139,562.89 110,254,201.80 上汽万向新能源客车有限公司 93,967,848.93 -11,164,976.67 82,802,872.26 新源动力股份有限公司 41,823,466.77 26,679.09 41,850,145.86 上海挚极信息科技有限公司 7,106,834.95 -208,509.88 6,898,325.07 上汽杰思(山南)股权投资基金合伙企 28,597,538.23 31,342,993.70 59,940,531.93 业(有限合伙) 赛领国际投资基金(上海)有限公司 2,168,024,683.31 0.00 2,168,024,683.31 上海上汽环开投资管理公司 56,086,528.46 498,329.58 56,584,858.04 30,325,460.00 上海上汽棠天投资管理中心(有限合 17,118,545.39 -17,118,545.39 0.00 伙) 北京海纳川江森汽车部件股份有限公 9,298,904.00 40,053,252.32 49,352,156.32 司 上海尚颀股权投资基金一期合伙企业 63,160,116.98 -8,236,970.93 54,923,146.05 (有限合伙) 赛领资本管理有限公司 78,328,798.31 -9,090,900.00 69,237,898.31 上海集成电路产业投资基金管理有限 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 公司 其他 56,857,967.48 -48,179,189.95 8,678,777.53 小计 8,613,202,335.09 373,167,626.32 8,986,369,961.41 58,005,540.68 合计 64,594,438,269.03 -8,927,421,686.35 55,667,016,582.68 58,005,540.68 其他说明 期末余额 期初余额 对合营企业投资 46,680,646,621.27 55,981,235,933.94 对联营企业投资 8,986,369,961.41 8,613,202,335.09 未实现毛利冲销等 -1,948,451,919.93 -1,878,680,827.29 小计 53,718,564,662.75 62,715,757,441.74 减：长期股权投资减值准备 -58,005,540.68 -58,242,000.68 长期股权投资净额 53,660,559,122.07 62,657,515,441.06 19、投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,200,000,256.94 695,590,461.55 3,895,590,718.49 2.本期增加金额 584,347,702.91 26,750,316.46 611,098,019.37 （1）外购 242,889,035.61 242,889,035.61 （2）存货\固定资产\ 341,458,667.30 26,750,316.46 368,208,983.76 在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 41,215,113.36 2,984,455.15 44,199,568.51 （1）处置 10,766,965.78 0.00 10,766,965.78 （2）其他转出 30,448,147.58 2,984,455.15 33,432,602.73 4.期末余额 3,743,132,846.49 719,356,322.86 4,462,489,169.35 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,210,553,459.92 138,205,274.18 1,348,758,734.10 2.本期增加金额 118,630,616.80 16,905,946.87 135,536,563.67 （1）计提或摊销 54,817,642.33 7,694,098.85 62,511,741.18 （2）存货\固定资产\在建 63,812,974.47 9,211,848.02 73,024,822.49 工程转入 3.本期减少金额 17,585,614.11 122,172.17 17,707,786.28 （1）处置 7,675,549.31 0.00 7,675,549.31 （2）其他转出 9,910,064.80 122,172.17 10,032,236.97 4.期末余额 1,311,598,462.61 154,989,048.88 1,466,587,511.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,431,534,383.88 564,367,273.98 2,995,901,657.86 2.期初账面价值 1,989,446,797.02 557,385,187.37 2,546,831,984.39 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 20、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备、器具及家具 运输工具 模具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 23,496,480,101.16 51,049,229,320.58 4,853,924,159.65 2,971,528,861.38 6,607,856,340.52 88,979,018,783.29 2.本期增加金额 1,081,162,758.27 4,445,109,853.61 354,446,254.07 317,897,691.98 428,827,714.18 6,627,444,272.11 （1）购置 380,621,078.36 715,992,379.56 50,041,566.65 66,462,678.91 7,682,573.45 1,220,800,276.93 （2）在建工程转入 542,844,761.55 3,596,390,651.96 301,133,830.89 250,440,455.13 421,145,140.73 5,111,954,840.26 （3）企业合并增加 127,248,770.78 132,726,822.09 3,270,856.53 994,557.94 264,241,007.34 （4）投资性房地产转入 30,448,147.58 30,448,147.58 3.本期减少金额 416,874,481.96 1,073,061,062.17 83,812,929.17 67,348,320.05 82,710,318.29 1,723,807,111.64 （1）处置或报废 75,415,814.66 1,073,061,062.17 83,812,929.17 67,348,320.05 82,710,318.29 1,382,348,444.34 （2）转出至投资性房地产 341,458,667.30 341,458,667.30 4.期末余额 24,160,768,377.47 54,421,278,112.02 5,124,557,484.55 3,222,078,233.31 6,953,973,736.41 93,882,655,943.76 二、累计折旧 1.期初余额 6,174,067,319.17 21,969,937,439.61 2,974,304,410.91 1,299,910,520.46 2,646,308,636.16 35,064,528,326.31 2.本期增加金额 578,981,061.02 2,242,365,233.26 213,650,245.10 107,854,684.36 389,900,325.94 3,532,751,549.68 （1）计提 523,398,426.60 2,150,626,003.03 212,244,788.51 107,676,427.27 389,900,325.94 3,383,845,971.35 （2）企业合并增加 45,672,569.62 91,739,230.23 1,405,456.59 178,257.09 0.00 138,995,513.53 （3）投资性房地产转入 9,910,064.80 9,910,064.80 3.本期减少金额 117,267,770.96 757,108,642.97 41,431,936.61 44,624,434.70 36,447,445.83 996,880,231.07 （1）处置或报废 53,454,796.49 757,108,642.97 41,431,936.61 44,624,434.70 36,447,445.83 933,067,256.60 （2）转出至投资性房地产 63,812,974.47 63,812,974.47 4.期末余额 6,635,780,609.23 23,455,194,029.90 3,146,522,719.40 1,363,140,770.12 2,999,761,516.27 37,600,399,644.92 三、减值准备 1.期初余额 344,151,537.34 3,741,431,738.69 39,440,219.29 19,248,450.44 2,707,864,260.41 6,852,136,206.17 2.本期增加金额 2,626,253.43 2,626,253.43 （1）计提 2,626,253.43 2,626,253.43 3.本期减少金额 3,767,369.85 54,638,889.07 26,431.21 57,500.74 74,671.01 58,564,861.88 （1）处置或报废 3,767,369.85 54,638,889.07 26,431.21 57,500.74 74,671.01 58,564,861.88 4.期末余额 340,384,167.49 3,689,419,103.05 39,413,788.08 19,190,949.70 2,707,789,589.40 6,796,197,597.72 四、账面价值 1.期末账面价值 17,184,603,600.75 27,276,664,979.07 1,938,620,977.07 1,839,746,513.49 1,246,422,630.74 49,486,058,701.12 2.期初账面价值 16,978,261,244.65 25,337,860,142.28 1,840,179,529.45 1,652,369,890.48 1,253,683,443.95 47,062,354,250.81 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用√不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 21、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 变速器双离合器及整体搬迁项目等 1,736,163,560.38 8,076,341.87 1,728,087,218.51 995,010,222.00 8,076,341.87 986,933,880.13 通用五菱技改及扩能项目等 4,412,673,961.69 4,412,673,961.69 3,453,995,153.62 3,453,995,153.62 上海汇众技改及扩能项目等 500,525,134.32 200,000.00 500,325,134.32 401,138,655.97 200,000.00 400,938,655.97 南汽名爵浦口基地二期建设等 312,649,249.07 312,649,249.07 664,952,853.30 664,952,853.30 东华CP4配套物流项目等 113,300,649.37 113,300,649.37 72,383,091.65 175,469.40 72,207,622.25 东华浦口桥林项目等 661,038,672.12 661,038,672.12 522,294,877.53 522,294,877.53 上柴技改及扩能项目等 60,817,785.93 31,716,626.11 29,101,159.82 82,639,408.11 31,716,626.11 50,922,782.00 华域延锋江森改造及产能项目等 3,720,132,060.20 17,925,517.00 3,702,206,543.20 3,020,524,412.44 17,925,517.00 3,002,598,895.44 乘用车自主品牌项目 219,058,984.39 219,058,984.39 137,340,667.63 137,340,667.63 研发中心扩建项目 269,515,852.98 269,515,852.98 247,985,602.61 247,985,602.61 安吉物流码头建设项目等 1,300,922,133.18 1,300,922,133.18 1,156,078,551.66 1,156,078,551.66 商用车自主品牌项目 1,479,490,267.40 222,747.30 1,479,267,520.10 1,383,240,937.23 222,747.30 1,383,018,189.93 资产经营光伏发电项目等 281,172,956.70 281,172,956.70 151,945,303.82 151,945,303.82 自主品牌泰国项目 284,519,646.90 284,519,646.90 3,930,643.12 3,930,643.12 进出口国际分拨中心项目等 221,007,940.40 221,007,940.40 159,639,795.82 159,639,795.82 环球车享分时租赁项目 80,573,663.61 80,573,663.61 172,438,153.50 172,438,153.50 尚鸿置业长风项目 215,777,424.40 215,777,424.40 186,223,224.40 186,223,224.40 其他 415,978,730.49 415,978,730.49 513,152,006.36 513,152,006.36 合计 16,285,318,673.53 58,141,232.28 16,227,177,441.25 13,324,913,560.77 58,316,701.68 13,266,596,859.09 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 工程累 本期 期初 本期转入固定资产 本期其他减少金 期末 计投入工程利息资本化累计其中：本期利息利息 项目名称 预算数 余额 本期增加金额 金额 额 余额 占预算进度 金额 资本化金额 资本 资金来源 比例 化率 (%) (%) 变速器双离合器及整 6,623,150,680.28 995,010,222.00 768,347,611.27 7,425,100.12 19,769,172.77 1,736,163,560.38 85 在建 78,883,501.49 1,867,435.00 5.01 自筹及募集 体搬迁项目等 资金 通用五菱技改及扩能 21,760,477,524.16 3,453,995,153.62 1,911,375,654.58 464,930,541.52 487,766,304.99 4,412,673,961.69 91 在建 自筹 项目等 上海汇众技改及扩能 3,054,529,945.44 401,138,655.97 254,765,070.16 155,378,591.81 500,525,134.32 92 在建 自筹 项目等 南汽名爵浦口基地二 5,823,707,927.23 664,952,853.30 1,615,154,000.39 1,718,565,860.94 248,891,743.68 312,649,249.07 48 在建 自筹 期建设 东华CP4配套物流项 510,113,744.32 72,383,091.65 69,430,257.62 25,571,443.74 2,941,256.16 113,300,649.37 73 在建 自筹 目等 东华浦口桥林项目等 2,022,841,151.01 522,294,877.53 138,743,794.59 661,038,672.12 75 在建 自筹 上柴技改及扩能项目 2,694,897,410.00 82,639,408.11 3,527,089.48 21,751,375.78 3,597,335.88 60,817,785.93 58 在建 自筹及募集 等 资金 华域延锋江森改造及 6,082,368,003.15 3,020,524,412.44 2,214,900,459.94 1,471,672,655.62 43,620,156.56 3,720,132,060.20 70 在建 44,891,445.52 6,557,004.50 5.91 自筹及募集 产能项目等 资金 乘用车自主品牌项目 13,057,086,276.48 137,340,667.63 451,442,997.90 363,561,537.75 6,163,143.39 219,058,984.39 65 在建 自筹及募集 资金 研发中心扩建项目 3,757,673,219.00 247,985,602.61 108,988,644.06 73,362,689.50 14,095,704.19 269,515,852.98 79 在建 自筹及募集 资金 安吉物流码头建设项 3,890,571,229.00 1,156,078,551.66 406,171,407.01 261,299,167.94 28,657.55 1,300,922,133.18 79 在建 自筹 目等 商用车自主品牌项目 5,666,933,637.00 1,383,240,937.23 280,880,814.81 76,572,627.26 108,058,857.38 1,479,490,267.40 50 在建 自筹及募集 资金 资产经营光伏发电项 1,263,310,000.00 151,945,303.82 210,137,808.82 80,910,155.94 281,172,956.70 88 在建 12,105,865.03 591,832.77 4.90 自筹 目等 自主品牌泰国项目 97,822,756.15 3,930,643.12 285,558,901.03 4,969,897.25 284,519,646.90 73 在建 自筹 进出口国际分拨中心 499,019,875.00 159,639,795.82 61,368,144.58 221,007,940.40 32 在建 自筹 项目等 环球车享分时租赁项 591,905,000.00 172,438,153.50 215,565,897.16 291,785,907.50 15,644,479.55 80,573,663.61 79 在建 自筹 目 尚鸿置业长风项目 2,460,418,777.73 186,223,224.40 29,554,200.00 - 215,777,424.40 9 在建 自筹 - 其他 541,366,987.00 513,152,006.36 26,578,211.72 123,751,487.59 - 415,978,730.49 在建 自筹 合计 80,398,194,142.95 13,324,913,560.77 9,052,490,965.12 5,141,509,040.26 950,576,812.10 16,285,318,673.53 / 135,880,812.04 9,016,272.27 / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 22、工程物资 □适用√不适用 23、固定资产清理 □适用√不适用 24、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 25、油气资产 □适用√不适用 26、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许使用权 软件使用权 商标权 其他 合计 一、账 面原值 1.期初 10,578,615,062.41 1,033,952,252.05 3,513,139,159.46 178,567,288.21 1,921,632,005.62 264,646,379.89 946,186,878.86 18,436,739,026.50 余额 2.本期 增加金 642,242,224.95 1,269,305.53 116,764,176.15 4,032,053.70 45,114,679.15 809,422,439.48 额 (1)购 8,667,985.49 1,269,305.53 21,450,751.08 4,032,053.70 24,258,159.94 59,678,255.74 置 (2)内 部研发 （3）企 业合并 135,231,811.91 135,231,811.91 增加 （3）投 资性房 2,984,455.15 2,984,455.15 地产转 入 （4）在 建工程 495,357,972.40 0.00 95,313,425.07 20,856,519.21 611,527,916.68 转入 3.本期 减少金 98,024,622.06 701,479.25 301,997.91 99,028,099.22 额 (1)处 98,024,622.06 701,479.25 301,997.91 99,028,099.22 置 4.期末 11,122,832,665.30 1,035,221,557.58 3,513,139,159.46 177,865,808.96 2,038,094,183.86 268,678,433.59 991,301,558.01 19,147,133,366.76 余额 二、累 计摊销 1.期初 1,065,733,527.28 952,649,827.77 2,283,042,807.23 149,392,338.25 1,164,759,092.58 91,725,538.56 915,458,052.72 6,622,761,184.39 余额 2.本期 增加金 104,995,886.83 2,666.39 10,939,911.95 6,240,825.01 124,577,254.66 12,932,475.97 39,078,008.44 298,767,029.25 额 （1）计 90,124,393.94 2,666.39 10,939,911.95 6,240,825.01 124,577,254.66 12,932,475.97 39,078,008.44 283,895,536.36 提 （2）企 业合并 14,749,320.72 14,749,320.72 增加 （3）投 资性房 122,172.17 122,172.17 地产转 入 3.本期 减少金 18,084,154.74 7,256.45 18,667.30 18,110,078.49 额 (1)处 18,084,154.74 7,256.45 18,667.30 18,110,078.49 置 4.期末 1,152,645,259.37 952,652,494.16 2,293,982,719.18 155,625,906.81 1,289,317,679.94 104,658,014.53 954,536,061.16 6,903,418,135.15 余额 三、减 值准备 1.期初 3,612,787.25 81,250,000.00 889,184,890.58 4,714,950.00 38,223,494.25 1,016,986,122.08 余额 2.本期 增加金 额 （1） 计提 3.本期 减少金 额 (1) 处置 4.期末 3,612,787.25 81,250,000.00 889,184,890.58 4,714,950.00 38,223,494.25 1,016,986,122.08 余额 四、账 面价值 1.期末 账面价 9,966,574,618.68 1,319,063.42 329,971,549.70 17,524,952.15 710,553,009.67 164,020,419.06 36,765,496.86 11,226,729,109.54 值 2.期初 账面价 9,509,268,747.88 52,424.28 340,911,461.65 24,459,999.96 718,649,418.79 172,920,841.33 30,728,826.14 10,796,991,720.03 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 27、开发支出 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 期末 项目 期初余额 内部开发支出 其他 确认为无 转入当期损益 余额 形资产 研究支出 - 865,050,090.80 865,050,090.80 - 开发支出 2,391,298.20 3,847,376,274.79 3,847,411,783.73 2,355,789.26 合计 2,391,298.20 4,712,426,365.59 4,712,461,874.53 2,355,789.26 其他说明 本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为81.64%。 28、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并形 处置 期末余额 成的 上汽通用汽车金融有限责任公司 333,378,433.68 333,378,433.68 上海安吉汽车零部件物流有限公司 290,248.50 290,248.50 延锋江森汽车部件系统有限公司 71,566,642.00 71,566,642.00 上海柴油机股份有限公司 6,994,594.88 6,994,594.88 南京南亚汽车有限公司 11.11 11.11 上海国际汽车城新能源汽车运营服务有限公司 142,443,867.15 142,443,867.15 浙江丽水驿动新能源汽车运营服务有限公司 2,820,855.59 2,820,855.59 浙江衢州驿动新能源汽车运营服务有限公司 946,936.57 946,936.57 上海申沃客车有限公司 53,349,858.83 53,349,858.83 其他 61,210,963.50 5,319.03 61,216,282.53 合计 673,002,411.81 5,319.03 673,007,730.84 (2). 商誉减值准备 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 的事项 计提 处置 南京南亚汽车有限公司 11.11 11.11 其他 4,343,874.25 4,343,874.25 合计 4,343,885.36 4,343,885.36 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 29、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少 期末余额 金额 租入固定资产 1,418,742,827.92 219,656,733.93 199,926,255.95 1,438,473,305.90 改良支出 模具使用费 39,353,782.84 12,773,418.24 10,561,532.29 41,565,668.79 其他 84,572,487.33 107,980,360.45 22,328,132.77 170,224,715.01 合计 1,542,669,098.09 340,410,512.62 232,815,921.01 1,650,263,689.70 30、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,899,277,448.63 1,244,098,621.14 4,880,915,302.40 1,029,305,854.33 内部交易未实现利 4,684,068,860.69 1,154,622,974.16 3,776,495,582.93 933,377,928.72 润 固定资产折旧暂时 502,797,944.03 148,576,792.46 268,947,349.62 82,181,535.99 性差异 无形资产摊销暂时 38,588,954.20 9,647,238.55 34,078,677.95 8,519,669.49 性差异 递延收益 3,701,422,483.36 825,861,384.49 3,638,031,465.98 810,984,333.00 可供出售金融资产 12,460,419.76 3,115,104.94 11,045,568.75 2,761,392.19 以公允价值计量 指定以公允价值计 量且其变动计入当 176,332,236.52 44,083,059.13 38,578,679.20 9,644,669.80 期损益的金融资产 以公允价值计量 不可税前列支的负 78,447,311,607.89 18,301,757,798.12 75,062,149,882.14 17,506,538,688.17 债 其他 2,076,777,867.29 483,889,243.08 1,996,068,627.30 470,667,109.31 合计 95,539,037,822.37 22,215,652,216.07 89,706,311,136.27 20,853,981,181.00 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产 640,645,549.52 173,614,943.92 718,907,732.84 195,320,895.87 评估增值 可供出售金融资产公允价 7,885,401,461.44 1,695,361,314.21 8,283,001,715.22 1,792,619,247.19 值变动 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 29,630,252.88 7,407,563.22 33,486,499.41 8,371,624.85 以公允价值计量 固定资产折旧暂时性差异 794,271,871.24 257,661,795.03 585,038,636.84 195,745,017.96 其他 57,409,717.11 12,917,186.35 100,868,421.94 21,260,003.97 合计 9,407,358,852.19 2,146,962,802.73 9,721,303,006.25 2,213,316,789.84 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税 项目 和负债期末互抵 资产或负债期末余 和负债期初互抵 资产或负债期初余 金额 额 金额 额 递延所得税资产 653,432.79 22,214,998,783.28 1,736,928.53 20,852,244,252.47 递延所得税负债 653,432.79 2,146,309,369.94 1,736,928.53 2,211,579,861.31 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用√不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 31、其他非流动资产 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产款项 1,066,205,047.70 1,079,379,099.74 长期委托贷款 138,000,000.00 162,500,000.00 应收款类投资 20,314,711.46 20,314,711.46 其他 183,638,550.56 427,317,220.06 减：其他非流动资产减值准备 减：一年内到期的其他非流动资产 合计 1,408,158,309.72 1,689,511,031.26 32、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,917,909.00 46,527,909.00 抵押借款 - - 保证借款 122,042,000.00 120,472,000.00 信用借款 11,260,447,843.60 8,561,150,675.10 合计 11,384,407,752.60 8,728,150,584.10 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 33、吸收存款及同业存放 项目 期末余额(元) 期初余额(元) 财务公司吸收企业存款 40,086,380,344.48 31,948,855,044.72 财务公司的短期保证金 10,289,129,586.32 11,092,613,881.50 合计 50,375,509,930.80 43,041,468,926.22 34、拆入资金 项目 期末余额(元) 期初余额(元) 拆入资金 28,840,000,000.00 27,400,000,000.00 35、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 36、衍生金融负债 □适用√不适用 37、应付票据 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,010,004,676.01 458,253,503.31 银行承兑汇票 17,368,123,421.07 11,282,658,659.61 合计 18,378,128,097.08 11,740,912,162.92 38、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付整车款、材料款、配件款等 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78 合计 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78 (2). 账龄超过1年的重要应付账款 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 39、预收款项 (1).预收账款项列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收整车款、材料款、配件款等 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07 合计 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07 (2).账龄超过1年的重要预收款项 □适用√不适用 (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 40、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,734,329,613.58 12,128,141,778.25 13,169,534,881.86 8,692,936,509.97 二、离职后福利- 144,098,846.39 869,627,695.38 860,390,234.43 153,336,307.34 设定提存计划 三、辞退福利 276,298,305.90 68,125,480.16 82,503,994.10 261,919,791.96 四、一年内到期 的其他福利 合计 10,154,726,765.87 13,065,894,953.79 14,112,429,110.39 9,108,192,609.27 (2).短期薪酬列示： √适用□不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴 6,614,956,715.32 10,169,574,779.04 11,202,422,888.13 5,582,108,606.23 和补贴 二、职工福利费 2,226,544,468.32 419,706,890.25 369,650,704.37 2,276,600,654.20 三、社会保险费 212,398,413.19 654,731,681.50 654,601,650.34 212,528,444.35 四、住房公积金 33,001,259.33 417,677,897.05 399,592,173.32 51,086,983.06 五、工会经费和职工教 393,986,178.45 172,645,644.97 169,214,995.95 397,416,827.47 育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 253,442,578.97 293,804,885.44 374,052,469.75 173,194,994.66 合计 9,734,329,613.58 12,128,141,778.25 13,169,534,881.86 8,692,936,509.97 (3).设定提存计划列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 135,142,808.41 770,142,287.03 759,122,303.84 146,162,791.60 2、失业保险费 7,102,440.80 39,828,948.45 41,040,614.18 5,890,775.07 3、企业年金缴费 1,853,597.18 59,656,459.90 60,227,316.41 1,282,740.67 合计 144,098,846.39 869,627,695.38 860,390,234.43 153,336,307.34 其他说明： □适用√不适用 41、应交税费 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 -177,570,544.35 5,553,772,308.77 消费税 270,830,709.65 512,938,290.10 企业所得税 2,760,211,628.84 6,700,366,290.81 个人所得税 214,629,616.38 240,924,446.99 城市维护建设税 60,294,201.14 221,750,110.38 土地使用税 19,957,511.39 43,497,267.77 教育费附加 53,815,154.56 315,512,578.21 河道管理费 11,846,037.66 134,312,857.65 其他 222,756,425.95 190,725,735.47 合计 3,424,924,703.55 13,913,799,886.15 42、应付利息 □适用√不适用 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 43、应付股利 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 - - 子公司应付少数股东股利 3,907,220,354.58 255,265,008.62 合计 3,907,220,354.58 255,265,008.62 44、其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 销售佣金和折扣、经销商保证金及各种押金等 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38 合计 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38 (2).账龄超过1年的重要其他应付款 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 45、划分为持有待售的负债 □适用√不适用 46、1年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1年内到期的长期借款 1,410,311,237.12 1,205,031,809.66 1年内到期的应付债券 6,856,293,911.52 2,162,290,339.13 1年内到期的长期应付款 720,982.39 1,975,262.00 1年内到期的预计负债 5,617,714,263.09 5,304,323,337.35 合计 13,885,040,394.12 8,673,620,748.14 47、其他流动负债 其他流动负债情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 - 64,000,027.88 预提费用 154,042,066.46 136,154,565.63 合计 154,042,066.46 200,154,593.51 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 48、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,013,548,995.37 1,093,753,513.16 抵押借款 976,306,852.35 617,356,852.35 保证借款 1,062,820,980.72 1,063,475,674.72 信用借款 3,583,482,905.53 2,716,438,075.01 减：一年内到期的长期借款 -1,410,311,237.12 -1,205,031,809.66 合计 5,225,848,496.85 4,285,992,305.58 其他说明，包括利率区间： □适用√不适用 49、应付债券 (1). 应付债券 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 华域汽车公司债（注1） 2,700,490,000.00 2,700,490,000.00 上汽通用金融非银行金融机构 7,969,359,588.37 6,476,807,427.68 债（注2） 财务公司及上汽通用金融资产 7,684,262,737.78 7,145,120,987.95 支持证券（注3） 减：一年内到期的应付债券 -6,856,293,911.52 -2,162,290,339.13 合计 11,497,818,414.63 14,160,128,076.50 注1：经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1380号《关于核准华域汽车系统股份有限公司 公开发行公司债券的批复》批准，本公司之子公司华域汽车于2013年11月21日公开发行公司债 券人民币40亿元，每张债券面值人民币100元，按面值发行。本次债券分为品种一、2年期和品 种二、5年期附第三年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权两个品种，其中品种一 的发行规模为人民币12亿元，票面利率为5.60%，品种二的发行规模为人民币28亿元，票面利 率为5.72%，采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本。该公司债无担保。 品种一于2015度偿付完毕。 本公司之子公司财务公司认购了其中人民币99,510,000.00元华域汽车公司债，故内部抵消后， 本集团年末应付债券余额为人民币2,700,490,000.00元。 注2：本公司之子公司上汽通用金融于2016年1月20日在银行间债券市场公开发行了总额为人 民币30亿元的3年期固定利率债券，票面利率为3.25%，每年付息一次，该债券将于2019年1 月20日到期；于2016年1月20日在银行间债券市场公开发行了总额为人民币20亿元的2年期 固定利率债券，票面利率为3.1%，每年付息一次，该债券将于2018年1月20日到期；于2017 年2月16日在银行间债券市场公开发行了总额为人民币30亿元的3年期固定利率债券，票面利 率为4.35%，每年付息一次，该债券将于2020年2月16日到期。 注3：上汽通用金融于2015年9月11日发起发行面值总计为人民币2,700,000,000.00元的浮动 利率优先级资产支持证券，预计将于2017年8月26日到期；于2016年2月23日发起发行面值 总计为人民币2,710,000,000.00元的浮动利率优先级资产支持证券，预计将于2018年7月到期； 于2016年6月22日发起发行面值总计为3,580,000,000.00元的浮动利率优先级资产证券化，预 计将于2018年4月到期；于2017年3月8日发起发行面值总计为3,448,000,000.00元的浮动利 率优先级资产证券化，预计将于2018年12月到期；财务公司于2016年11月22日发起面值总计 为人民币2,984,996,268.00元的固定利率资产支持证券；于2017年3月6日发起面值总计为人 民币3,913,000,000.00元的固定利率资产支持证券。 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 50、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付保证金 184,416,188.05 200,485,182.16 其他说明： □适用√不适用 51、长期应付职工薪酬 √适用□不适用 (1)长期应付职工薪酬表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 3,792,063,196.03 3,770,581,914.49 二、辞退福利 2,112,136,817.93 2,129,743,431.09 三、其他长期福利 388,120,506.98 409,295,673.89 合计 6,292,320,520.94 6,309,621,019.47 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 3,770,581,914.49 3,426,678,193.06 二、计入当期损益的设定受益成本 57,896,569.46 51,088,820.29 1.当期服务成本 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 57,896,569.46 51,088,820.29 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他变动 -36,415,287.92 -37,336,773.14 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -36,415,287.92 -37,336,773.14 五、期末余额 3,792,063,196.03 3,440,430,240.21 计划资产： □适用√不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用√不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用√不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 52、专项应付款 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 动迁补偿款 14,685,376.75 14,685,376.75 专项奖励资金 822,960,091.72 23,766,401.00 799,193,690.72 其他 1,145,000.00 1,145,000.00 合计 824,105,091.72 14,685,376.75 23,766,401.00 815,024,067.47 / 53、预计负债 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 14,879,554,558.69 15,281,738,182.41 重组义务 待执行的亏损合同 预计赔偿支出 520,978,547.34 527,863,938.81 继续涉入负债 其他 2,142,243,400.10 2,890,842,798.93 减：一年内到期的预计负债 -5,304,323,337.35 -5,617,714,263.09 合计 12,238,453,168.78 13,082,730,657.06 / 54、递延收益 递延收益情况 √适用□不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 11,466,321,272.24 116,195,219.25 11,582,516,491.49 财务公司及 上汽通用金 4,974,686,353.72 788,380,402.8 5,763,066,756.52 融预收利息 其他 1,395,086,960.65 599,533,221.66 1,994,620,182.31 合计 17,836,094,586.611,504,108,843.71 19,340,203,430.32 / 涉及政府补助的项目： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 55、其他非流动负债 □适用√不适用 56、股本 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发行 公积 期末余额 新股 送股金 其他 小计 转股 股份总数 11,025,566,629 657,894,736 657,894,736 11,683,461,365 其他说明： 2017年1月19日，公司完成非公开发行项目新增股份的登记，公司增加657,894,736股限售流 通股，普通股股份总数变为11,683,461,365股。 57、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用√不适用 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 58、资本公积 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价）40,069,204,310.27 14,266,140,158.74 54,335,344,469.01 其他资本公积 1,043,044,942.63 79,886,793.48 1,122,931,736.11 合计 41,112,249,252.90 14,346,026,952.22 55,458,276,205.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2017年2月，公司之子公司上海汽车集团投资管理有限公司受让公司的控股股东上海汽车工业（集 团）总公司持有的上海捷能汽车技术有限公司90%股权。因为该交易属于同一控制下企业合并， 根据企业会计准则的有关规定，视同年初纳入合并范围，并追溯调整比较合并财务报表。 59、库存股 □适用√不适用 60、其他综合收益 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 项目 期初 本期所得税前发生 减：前期计入其他 税后归属于少数 期末 余额 额 综合收益当期转入 减：所得税费用 税后归属于母公司 股东 余额 损益 一、以后不能重分类进损益 387,005,528.51 387,005,528.51 的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计 388,075,540.13 388,075,540.13 划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 -1,070,011.62 -1,070,011.62 综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的 9,579,467,184.52 1,945,232,082.13 -108,864,799.64 2,178,737,541.12 -124,640,659.34 11,758,204,725.64 其他综合收益 其中：权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的 -3,502,354.30 30,164,553.53 0.00 27,075,847.82 3,088,705.72 23,573,493.52 其他综合收益中享有的份 额 可供出售金融资产公允 8,478,359,508.12 2,294,303,365.72 -108,864,799.64 2,499,026,285.48 -95,858,120.12 10,977,385,793.60 价值变动损益 持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有 效部分 外币财务报表折算差额 1,104,610,030.70 -379,235,837.12 -347,364,592.18 -31,871,244.94 757,245,438.52 其他综合收益合计 9,966,472,713.03 1,945,232,082.13 -108,864,799.64 2,178,737,541.12 -124,640,659.34 12,145,210,254.15 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 61、专项储备 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 335,356,348.86 49,996,012.82 6,221,662.44 379,130,699.24 合计 335,356,348.86 49,996,012.82 6,221,662.44 379,130,699.24 62、盈余公积 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 16,936,391,049.81 16,936,391,049.81 任意盈余公积 15,318,188,543.27 15,318,188,543.27 合计 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08 63、未分配利润 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 96,792,960,860.43 86,397,638,086.22 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -1,127,931,923.55 -1,125,021,751.00 调整后期初未分配利润 95,665,028,936.88 85,272,616,335.22 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 19,277,711,252.25 14,994,770,615.44 转作股本的普通股股利 财务公司提取外币资本准备金 提取职工奖福基金 157,302,044.75 144,118,535.80 期末未分配利润 92,188,227,872.87 85,194,015,249.29 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-1,127,931,923.55元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。 64、营业收入和营业成本 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 379,986,871,689.29 331,534,778,476.20 338,190,580,307.72 296,493,703,820.69 其他业务 10,120,987,172.16 8,478,514,600.18 8,104,168,275.02 6,875,590,454.56 合计 390,107,858,861.45 340,013,293,076.38 346,294,748,582.74 303,369,294,275.25 65、利息收入和利息支出 单位：元币种：人民币 本年累计数 上年累计数 金融企业利息收 收入 支出 收入 支出 入和利息支出 5,612,054,644.90 1,363,248,153.90 4,441,830,170.09 985,791,575.18 66、手续费及佣金收入和支出 单位：元币种：人民币 本年累计数 上年累计数 金融企业手续费及 收入 支出 收入 支出 佣金收入和支出 686,405,763.57 72,223,547.83 528,765,770.69 25,384,710.67 67、税金及附加 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 2,053,352,775.19 1,832,300,969.36 营业税 - 347,413,577.52 城市维护建设税 413,735,552.18 432,213,530.09 教育费附加 393,972,655.31 387,851,850.06 房产税 105,076,382.50 96,107,936.19 土地使用税 68,601,514.38 56,801,170.07 车船使用税 2,128,435.81 95,997.58 印花税 197,174,493.58 202,301,234.44 其他 155,936,861.08 54,586,194.99 合计 3,389,978,670.03 3,409,672,460.30 68、销售费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输物流费 8,274,104,026.49 6,221,360,340.01 广告宣传费 4,733,098,212.66 4,742,915,720.93 售后服务费 1,816,579,036.02 2,652,078,234.40 其他 10,431,789,229.03 6,763,701,535.35 合计 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69 69、管理费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬等 6,078,695,804.11 4,901,239,502.27 折旧及摊销 897,712,428.10 724,169,849.54 研究开发费 4,712,461,874.53 4,126,608,811.26 技术转让费 40,799,977.37 35,693,130.51 其他 4,818,740,927.56 4,362,253,471.88 合计 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46 70、财务费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 668,016,823.15 625,375,215.14 减�s已资本化的利息费用 -9,016,272.27 -7,915,921.18 减：利息收入 -619,205,530.00 -677,792,854.05 汇兑损益 31,580,395.66 21,332,740.44 其他 54,966,387.98 48,968,803.36 合计 126,341,804.52 9,967,983.71 71、资产减值损失 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 93,990,367.12 13,034,337.78 二、存货跌价损失 115,386,108.19 118,101,328.54 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 2,626,253.43 13,079,484.33 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 171,493,400.78 325,241,832.05 合计 383,496,129.52 469,456,982.70 72、公允价值变动收益 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -36,638,037.50 2,564,154.36 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 - -998,478.90 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -36,638,037.50 1,565,675.46 73、投资收益 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 13,688,500,077.62 13,201,058,454.78 处置长期股权投资产生的投资收益 -191,032.91 28,780,243.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9,026,466.29 4,507,117.47 的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 525,173,428.42 1,157,224,305.52 处置可供出售金融资产取得的投资收益 625,728,613.52 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重 新计量产生的利得 股权投资差额摊销 - -191,595.06 其他 158,962,125.18 26,525,793.84 合计 15,007,199,678.12 14,417,904,319.68 74、营业外收入 营业外收入情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 23,558,929.06 319,216,401.25 其中：固定资产处置利得 23,558,929.06 316,369,319.38 无形资产处置利得 - 2,847,081.87 债务重组利得 18,483,320.45 151,500.00 政府补助 363,745,997.50 1,058,668,209.01 罚没收入 3,112,800.18 810,641.68 其他 152,030,987.50 328,109,715.39 合计 560,932,034.69 1,706,956,467.33 计入当期损益的政府补助 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 75、营业外支出 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 48,607,339.68 19,073,199.75 其中：固定资产处置损失 48,607,339.68 19,073,199.75 无形资产处置损失 - - 对外捐赠 2,140,494.33 21,187,697.51 其他 89,798,317.43 70,749,961.82 合计 140,546,151.44 111,010,859.08 76、所得税费用 (1)所得税费用表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,079,824,150.41 4,049,004,282.50 递延所得税费用 -1,360,528,301.87 -872,539,551.96 合计 2,719,295,848.54 3,176,464,730.54 (2)会计利润与所得税费用调整过程： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 77、其他综合收益 √适用□不适用 详见附注七（60）。 78、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到往来款、利息收入等 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68 合计 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付各项营运费用以及支出 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44 合计 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 动迁补偿款和项目补助等 64,280,438.47 1,410,507,888.10 合计 64,280,438.47 1,410,507,888.10 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 房产保证金和专项补偿项目的动迁费用支出 944,298,447.74 307,793,955.67 合计 944,298,447.74 307,793,955.67 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 发行ABS以及银行汇票保证金收回等 4,979,390,910.85 625,754,404.05 合计 4,979,390,910.85 625,754,404.05 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行汇票保证金等 1,998,282,376.69 788,303,347.90 合计 1,998,282,376.69 788,303,347.90 79、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 21,933,720,305.31 21,314,892,203.86 加：资产减值准备 383,496,129.52 469,456,982.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,446,357,712.53 4,855,538,896.69 性生物资产折旧 无形资产摊销 283,895,536.36 145,159,723.17 长期待摊费用摊销 232,815,921.01 152,661,981.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 25,048,410.62 -300,143,201.50 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 36,638,037.50 -1,565,675.46 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 680,580,946.54 638,792,034.40 投资损失（收益以“－”号填列） -15,007,199,678.12 -14,417,984,861.16 递延所得税资产减少（增加以“－” -1,362,754,530.81 -787,396,849.62 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” -65,270,491.37 -384,366,487.75 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,966,172,719.27 -115,023,883.57 经营性应收项目的减少（增加以 9,872,417,352.59 7,726,599,367.25 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 -8,211,149,424.46 -24,113,718,198.30 “－”号填列） 卖出回购金融资产款的增加（减少以 12,900,581,900.00 “－”号填列） 拆入资金的增加（减少以“－”号填 1,440,000,000.00 列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 94,593,107,052.16 69,857,648,900.30 减：现金的期初余额 94,102,422,789.28 62,142,091,456.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 490,684,262.88 7,715,557,444.24 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用 (4)现金和现金等价物的构成 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 13,099,601.20 18,824,430.85 可随时用于支付的银行存款 94,513,550,846.93 93,533,214,596.72 可随时用于支付的其他货币资 66,456,604.03 550,383,761.71 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 94,593,107,052.16 94,102,422,789.28 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： √适用□不适用 2017年2月，公司之子公司上海汽车集团投资管理有限公司受让公司的控股股东上海汽车工业（集 团）总公司持有的上海捷能汽车技术有限公司90%股权。因为该交易属于同一控制下企业合并， 根据企业会计准则的有关规定，视同年初纳入合并范围，并追溯调整比较合并财务报表。 81、所有权或使用权受到限制的资产 □适用√不适用 82、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用√不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 83、套期 □适用√不适用 84、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用√不适用 2. 政府补助退回情况 □适用√不适用 85、其他 □适用√不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 √适用□不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 合并当期 被合并方名 企业合并 构成同一控制下 合并日 期初至合 合并当期期初 比较期间 比较期间被 称 中取得的 企业合并的依据 合并日 的确定 并日被合 至合并日被合 被合并方 合并方的净 权益比例 依据 并方的收 并方的净利润 的收入 利润 入 合并日前后，上海 捷能汽车技术有 上海捷能汽 限公司和上海汽 2017年 车技术有限 100% 车集团投资管理 2月10资产交 0 -1,244,814.88 0 805,414.76 公司 有限公司均受上日 割日 海汽车工业（集 团）总公司实质控 制 其他说明： 上海捷能汽车技术有限公司原系上海汽车工业（集团）总公司持股90%的子公司，于2017年2月 10日，本公司的全资子公司上海汽车集团投资管理有限公司以人民币221,905,000.00元购买捷 能汽车90%股权。于合并日前后，上海捷能汽车技术有限公司和上海汽车集团投资管理有限公司 均受上海汽车工业（集团）总公司实质控制，因此该交易为同一控制下企业合并。 (2). 合并成本 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 --现金 221,905,000 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 一揽子交易 □适用√不适用 非一揽子交易 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用□不适用 2017年6月8日，本公司之子公司上海汽车集团投资管理有限公司与宁德时代新能源科技股份有 限公司合资成立上汽时代动力电池系统有限公司，其中上海汽车集团投资管理有限公司持股51%， 取得该公司的控制权。 6、其他 □适用√不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用□不适用 子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 营地 直接 间接 方式 上海汽车英国控 英国伯明翰 汽车技术研发 100.00 通过设立或投资 股有限公司 上海汽车变速器 中国上海 汽车变速器及零配件生产 100.00 通过设立或投资 有限公司 销售 上海汽车香港投 整车及关键零部件的国际 资有限公司 中国香港 贸易、投资、技术及服务 100.00 通过设立或投资 贸易、培训及咨询 上汽大通汽车有 中国上海 汽车及零配件生产销售 100.00 通过设立或投资 限公司 上海汽车集团股 股权投资、创业投资、实 权投资有限公司 中国上海 业投资、商务咨询、资产 100.00 通过设立或投资 管理 上汽通用汽车销 中国上海 整车销售 51.00 通过设立或投资 售有限公司 上汽正大有限公 开发、生产、销售汽车及 司 泰国曼谷 汽车零部件，车辆配件及 51.00 通过设立或投资 机械的制造、加工 上海极能客车动 中国上海 生产新能源节能客车动力 100.00 通过设立或投资 力系统有限公司 系统及其零部件 上海尚鸿置业有 中国上海 房地产开发经营，物业管 100.00 通过设立或投资 限公司 理等 上汽国际印尼有 印尼 房地产开发管理、物业管 100.00 通过设立或投资 限公司 理等 上海汽车集团投 实业投资、资产管理、投 资管理有限公司 中国上海 资管理、仓储服务(除危险 100.00 通过设立或投资 品)。 上海汽车集团金 实业投资、资产管理、投 控管理有限公司 中国上海 资管理、咨询服务、网络 100.00 通过设立或投资 科技等。 上汽唐山客车有 中国河北 开发、设计、制造、销售 51.00 通过设立或投资 限公司 客车 上海汽车集团保 中国上海 保险中介服务 100.00 通过设立或投资 险销售有限公司 上汽时代动力电 中国江苏 汽车零部件制造 51.00 通过设立或投资 池系统有限公司 上海上汽大众汽 中国上海 汽车及零配件销售 50.00 10.00 同一控制下企业合并 车销售有限公司 上汽通用五菱汽 中国广西 汽车及零部件生产销售 50.10 同一控制下企业合并 车股份有限公司 中联汽车电子有 中国上海 电控燃油喷射产品等生产 53.00 同一控制下企业合并 限公司 销售 上海汽车集团财 中国上海 汽车金融 99.00 1.00 同一控制下企业合并 务有限责任公司 上海彭浦机器厂 中国上海 工程机械设备的生产销售 100.00 同一控制下企业合并 有限公司 华域汽车系统股 中国上海 汽车零部件总成的设计、 58.32 同一控制下企业合并 份有限公司 生产和销售 安吉汽车物流有 中国上海 汽车整车、零部件、口岸 98.00 2.00 同一控制下企业合并 限公司 物流等 上海汽车工业销 中国上海 汽车整车及零部件采购及 100.00 同一控制下企业合并 售有限公司 销售 上海汽车进出口 中国上海 整车、零部件等进出口业 100.00 同一控制下企业合并 有限公司 务 上海尚元投资管 工业厂房及其配套设施的 理有限公司 中国上海 开发与经营、租赁、物业 100.00 同一控制下企业合并 管理 中国汽车工业投 中国北京 汽车销售、售后服务 100.00 同一控制下企业合并 资开发有限公司 上海汽车工业香 中国香港 整车、零部件转口贸易 100.00 同一控制下企业合并 港有限公司 上汽北美公司 美国 零部件进出口贸易 100.00 同一控制下企业合并 上海汽车集团(北 中国北京 汽车营销、仓储物流等 100.00 同一控制下企业合并 京)有限公司 上海汽车资产经 中国上海 资产经营、创意产业服务 100.00 同一控制下企业合并 营有限公司 等 东华汽车实业有 中国江苏 汽车物流、进出口贸易、 75.00 同一控制下企业合并 限公司 汽车服务等 上海汽车工业活 中国上海 客房、餐饮等 100.00 同一控制下企业合并 动中心有限公司 上海汽车报社有 中国上海 《上海汽车报》出版发行 100.00 同一控制下企业合并 限公司 等 联创汽车电子有 中国上海 汽车电子系统及其零部件 98.00 同一控制下企业合并 限公司 研发、生产及销售 上海柴油机股份 中国上海 柴油机及配件的生产销售 48.05 非同一控制下企业合并 有限公司 南京汽车集团有 中国江苏 汽车、发动机、汽车零部 100.00 非同一控制下企业合并 限公司 件的开发、制造及销售 上海申沃客车有 中国上海 客车及其零部件的开发、 80.50 非同一控制下企业合并 限公司 组装、制造和销售 上汽依维柯红岩 中国重庆 汽车、零部件的开发、制 53.92 非同一控制下企业合并 商用车有限公司 造及销售 上汽通用汽车金 中国上海 汽车金融 55.00 非同一控制下企业合并 融有限责任公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 比例 东的损益 告分派的股利 益余额 华域汽车 41.68% 2,697,314.29 1,314,055.36 23,622,763.35 通用五菱 49.90% 1,007,427.59 2,234,672.82 4,076,726.61 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 华域汽车 72,261,065.90 41,920,000.30 114,181,066.20 57,335,499.19 11,100,253.44 68,435,752.63 67,832,100.81 39,779,612.67 107,611,713.48 51,728,705.58 10,039,355.77 61,768,061.35 通用五菱 28,525,213.24 20,284,175.56 48,809,388.80 37,558,186.84 3,410,742.22 40,968,929.06 34,127,705.91 19,865,423.42 53,993,129.33 40,364,507.78 3,065,930.43 43,430,438.21 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 归属于母公司的净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 归属于母公司的净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 华域汽车 68,394,000.87 3,232,817.99 4,356,916.72 3,473,499.49 61,339,791.29 3,063,672.97 3,956,049.60 6,336,315.23 通用五菱 49,200,163.53 2,057,915.09 2,016,818.01 5,705,540.38 49,438,896.52 2,516,027.35 2,587,531.96 10,806,074.74 (3). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用√不适用 (4). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企业或 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 联营企业投资 企业名称 直接 间接 的会计处理方 法 上汽大众汽车有 汽车及零部件 限公司(“上汽 中国上海 生产销售 50 权益法 大众”) 上汽通用汽车有 汽车及零部件 限公司(“上汽 中国上海 生产销售 50 权益法 通用”) (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位: 千元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 上汽大众 上汽通用 上汽大众 上汽通用 流动资产 41,860,640.85 31,877,854.23 54,420,115.80 45,220,715.80 其中：现金和现 金等价物 非流动资产 63,482,465.66 58,914,457.93 63,601,265.95 59,485,430.85 资产合计 105,343,106.51 90,792,312.16 118,021,381.75 104,706,146.65 流动负债 64,138,980.76 57,424,294.71 63,972,831.66 64,788,161.61 非流动负债 11,325,195.51 2,580,100.52 11,978,419.49 2,588,044.36 负债合计 75,464,176.27 60,004,395.23 75,951,251.15 67,376,205.97 少数股东权益 6,395,149.29 5,599,735.49 归属于母公司股东 29,878,930.25 24,392,767.64 42,070,130.60 31,730,205.19 权益 按持股比例计算的 14,939,465.12 12,196,383.82 21,035,065.30 15,865,102.59 净资产份额 调整事项 --商誉 227,973.19 227,973.19 --内部交易未实现 利润 --其他 对合营企业权益投 14,939,465.12 12,424,357.01 21,035,065.30 16,093,075.78 资的账面价值 存在公开报价的合 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 121,456,211.50 103,147,342.93 110,530,746.03 89,475,612.52 财务费用 71,344.89 -222,198.10 所得税费用 4,081,302.10 3,122,673.72 归属于母公司的净 13,167,387.09 9,357,312.03 11,828,827.96 8,658,594.97 利润 终止经营的净利润 其他综合收益 45,666.85 160,955.37 综合收益总额 13,213,053.93 10,535,393.67 11,989,783.33 9,779,478.80 本年度收到的来自 合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用√不适用 6、其他 □适用√不适用 十、与金融工具相关的风险 □适用√不适用 十一、 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业的 的持股比例(%) 表决权比例(%) 汽车、拖拉机、摩托车 的生产、研制、销售、 上汽总公司 中国上海 开发投资、授权范围内 21,599,175,737.24 71.24 71.24 的国有资产经营与管 理，国内贸易(除专项 规定)，咨询服务。 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是上海市国资委 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 √适用□不适用 本企业子公司的情况详见附注九.1 3、本企业合营和联营企业情况 √适用□不适用 本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用√不适用 4、其他关联方情况 √适用□不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海汽车工业开发发展有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业物业有限公司 上汽总公司之子公司 上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽总公司之子公司 上海尚凯房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车电器总厂 上汽总公司之子公司 上海内燃机研究所 上汽总公司之子公司 上海华力内燃机工程公司 上汽总公司之子公司 上海启元人力资源咨询有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业房地产开发有限公司 上汽总公司之子公司 上海上汽房屋置换有限公司 上汽总公司之子公司 上海机械工业内燃机检测所 上汽总公司之子公司 上海阔步实业有限公司 上汽总公司之子公司 上海汽车工业环保工程有限公司 上汽总公司之子公司 上海开弘投资管理有限公司 上汽总公司之子公司 深圳市上汽南方实业有限公司 上汽总公司之子公司 深圳上海大众汽车南方维修服务有限公司 上汽总公司之子公司 上汽工业集成电路专项基金 上汽总公司之子公司 上海沪豪汽车零部件有限公司 上汽总公司之联营企业 上海尚发房地产开发有限公司 上汽总公司之联营企业 上海耘兰房地产开发有限公司 上汽总公司之联营企业 上海依科绿色工程有限公司 上汽总公司之联营企业 上海大众汽车礼品有限公司 上汽总公司之联营企业 上海爱迪特设施管理有限公司 上汽总公司之联营企业 上海汽建空调设备有限公司 上汽总公司之联营企业 上海浦安联合发展有限公司 上汽总公司之联营企业 上海国际汽车城发展有限公司 上汽总公司之联营企业 本公司执行董事及其他高级管理人员 关键管理人员 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合营企业 采购商品及劳务 219,636,292,664.12 191,740,707,960.03 联营企业 采购商品及劳务 2,657,846,880.54 1,206,830,039.01 上汽总公司 采购商品及劳务 5,296,257.14 4,731,270.00 上汽总公司之子公司 采购商品及劳务 8,680,469.75 5,487,153.85 上汽总公司之联营企业 采购商品及劳务 21,040,681.01 10,660,752.55 出售商品/提供劳务情况表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合营企业 销售商品 31,720,992,831.35 33,263,008,526.55 联营企业 销售商品 3,315,669,543.57 2,188,554,947.91 上汽总公司之联营公司 销售商品 0.00 896,710.09 合营企业 销售材料 534,253,333.83 57,933,146.37 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用√不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用√不适用 关联托管/承包情况说明 □适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用√不适用 关联管理/出包情况说明 □适用√不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用√不适用 本公司作为承租方： □适用√不适用 关联租赁情况说明 □适用√不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用√不适用 本公司作为被担保方 □适用√不适用 关联担保情况说明 □适用√不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用√不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用√不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用√不适用 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 合营企业 48,633,000.00 126,722,000.00 应收票据 联营企业 0.00 0.00 应收帐款 合营企业 10,994,688,504.32 12,210,236,716.01 应收帐款 联营企业 1,612,424,010.84 1,763,865,098.40 应收帐款 上汽总公司之子公司 5,223,034.91 3,516,110.10 应收帐款 上汽总公司之联营企业 2,850.00 0.00 预付账款 合营企业 5,015,818,816.39 15,562,129,489.95 预付账款 联营企业 19,543,182.75 21,363,324.71 预付账款 上汽总公司之联营企业 0.00 0.00 应收股利 合营企业 8,799,873,003.87 1,456,101,750.12 应收股利 联营企业 260,911,654.48 160,904,835.18 其他应收款合营企业 597,585,391.51 428,475,124.02 其他应收款联营企业 5,000.00 524,028.40 其他应收款上汽总公司之子公司 330,350.00 330,350.00 (2). 应付项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据 合营企业 38,048,420.52 71,499,346.98 应付票据 联营企业 71,500,000.00 84,160,000.00 应付账款 合营企业 16,860,350,123.09 8,869,204,040.07 应付账款 联营企业 1,278,708,874.08 1,028,136,529.82 应付账款 上汽总公司之子公司 3,618,015.65 3,598,722.12 应付账款 上汽总公司之联营企业 2,302,070.36 21,199,237.58 预收款项 合营企业 204,275,441.03 183,952,339.52 预收款项 联营企业 2,889,477.70 - 预收款项 上汽总公司 1,124,098,872.76 1,053,305,821.73 预收款项 上汽总公司之子公司 2,344,854.32 0.00 预收款项 上汽总公司之联营企业 7,264.94 0.00 其他应付款 合营企业 153,756,505.22 495,138,380.85 其他应付款 联营企业 535,449.61 1,104,595.00 其他应付款 上汽总公司 1,716,000.00 0.00 其他应付款 上汽总公司之子公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应付款 上汽总公司之联营企业 420,350.00 420,350.00 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用 十三、 股份支付 1、股份支付总体情况 □适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用 十四、 承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用√不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、其他 □适用√不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用√不适用 2、利润分配情况 □适用√不适用 3、销售退回 □适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用√不适用 十六、 其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用√不适用 2、债务重组 □适用√不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用√不适用 5、终止经营 □适用√不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用√不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 种类 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏653,287,757.13 100.00 653,287,757.13 823,392,904.40100.00 823,392,904.40 账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 653,287,757.13 100.00 653,287,757.13 823,392,904.40100.00 823,392,904.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 339,946,689.09 - 1至2年 283,346,702.14 - 2至3年 29,994,365.90 - 合计 653,287,757.13 - 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用√不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 2、其他应收款 (1).其他应收款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准 账面余额 坏账准 类别 备 账面 备 账面 比例金计提 价值 比例金计提 价值 金额 (%)额比例 金额 (%)额比例 (%) (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 1,873,215,481.79100.00 1,873,215,481.791,309,158,264.18100.00 1,309,158,264.18 款 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 1,873,215,481.79100.00 /1,873,215,481.791,309,158,264.18100.00 /1,309,158,264.18 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内小计 1,840,618,601.19 - 1至2年 29,880,780.00 - 2至3年 2,630,780.78 - 3年以上 85,319.82 - 合计 1,873,215,481.79 - 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (4).其他应收款按款项性质分类情况 □适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： □适用√不适用 (6).涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 68,076,111,412.15 68,076,111,412.1554,594,849,312.15 54,594,849,312.15 对联营、合营企业 33,850,279,883.54 33,850,279,883.5442,840,486,996.99 42,840,486,996.99 投资 合计 101,926,391,295.69 101,926,391,295.6997,435,336,309.14 97,435,336,309.14 (1)对子公司投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期计 减值准 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末 准备 余额 上海汽车变速器有限公司（注1） 3,990,529,000.00 594,971,000.00 4,585,500,000.00 上汽通用五菱汽车股份有限公司 1,126,669,400.01 1,126,669,400.01 上海汽车英国控股有限公司 46,468,800.00 46,468,800.00 上汽依维柯红岩商用车有限公司 592,020,393.30 592,020,393.30 南京汽车集团有限公司 3,423,861,978.39 3,423,861,978.39 上海柴油机股份有限公司 1,173,419,996.46 1,173,419,996.46 上海申沃客车有限公司 422,301,294.40 422,301,294.40 上海上汽大众汽车销售有限公司 225,339,303.84 225,339,303.84 华域汽车系统股份有限公司 12,878,718,472.88 12,878,718,472.88 上海汽车工业销售有限公司（注 3,772,367,835.94 32,971,400.00 3,805,339,235.94 1） 上海汽车集团财务有限责任公司 6,584,176,933.09 6,584,176,933.09 安吉汽车物流有限公司 2,118,090,251.55 2,118,090,251.55 上海汽车进出口有限公司 1,627,026,218.48 1,627,026,218.48 上海汽车资产经营有限公司 872,425,316.32 872,425,316.32 中国汽车工业投资开发有限公司 274,872,910.12 274,872,910.12 东华汽车实业有限公司 654,940,453.36 654,940,453.36 上海汽车工业香港有限公司 590,973,200.76 590,973,200.76 上海汽车工业活动中心有限公司 163,314,188.68 163,314,188.68 上海汽车报社有限公司 9,891,593.78 9,891,593.78 上海汽车集团（北京）有限公司 316,317,252.11 316,317,252.11 上海彭浦机器厂有限公司 925,582,955.01 925,582,955.01 上海尚元投资管理有限公司 115,167,221.39 115,167,221.39 上海汽车香港投资有限公司（注 67,746,690.00 1,978,319,700.00 2,046,066,390.00 1） 上汽大通汽车有限公司（注2） 3,794,250,000.00 1,920,000,000.00 5,714,250,000.00 上海汽车集团股权投资有限公司 3,300,000,000.00 700,000,000.00 4,000,000,000.00 （注1） 上汽通用汽车销售有限公司 158,319,147.00 158,319,147.00 上海极能客车动力系统有限公司 99,908,080.00 99,908,080.00 上海汽车集团投资管理有限公司 1,697,814,220.78 2,255,000,000.00 3,952,814,220.78 （注1） 上海汽车工业总公司北美公司 172,336,204.50 172,336,204.50 上海尚鸿置业有限公司 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 上海汽车集团金控管理有限公司 1,500,000,000.00 6,000,000,000.00 7,500,000,000.00 （注1） 合计 54,594,849,312.15 13,481,262,100.00 68,076,111,412.15 对子公司投资说明： 注1：于本年度，本公司对上述公司以现金增资。 注2：于本年度，本公司对上汽大通汽车有限公司现金增资7亿元，委贷转增资12.2亿元。 (2)对联营、合营企业投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 投资 期初 本期增减变动 期末 减值准备 单位 余额 余额 期末余额 一、合营企业 上汽依维柯商用车投资有限公司 238,075,849.83 51,702,173.11 289,778,022.94 上汽通用汽车有限公司 15,865,102,592.31 -3,668,718,775.13 12,196,383,817.18 上汽通用东岳汽车有限公司 602,991,055.54 102,146,374.39 705,137,429.93 上汽通用东岳动力总成有限公司 1,555,069,139.97 25,126,296.33 1,580,195,436.30 上汽通用（沈阳）北盛汽车有限公司 654,071,910.33 263,368,752.41 917,440,662.74 上汽大众汽车有限公司 21,035,065,302.32 -6,095,600,179.59 14,939,465,122.73 泛亚汽车技术中心有限公司 665,147,107.62 51,774,482.58 716,921,590.20 小计 40,615,522,957.92 -9,270,200,875.90 31,345,322,082.02 二、联营企业 上海大众动力总成有限公司 1,968,380,813.73 269,049,086.39 2,237,429,900.12 大众汽车变速器（上海）有限公司 256,583,225.34 10,944,676.06 267,527,901.40 小计 2,224,964,039.07 279,993,762.45 2,504,957,801.52 合计 42,840,486,996.99 -8,990,207,113.45 33,850,279,883.54 其他说明： □适用√不适用 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 23,809,912,074.28 20,037,305,418.77 10,202,975,824.09 8,938,661,696.86 其他业务 984,388,307.58 599,739,262.43 674,012,377.99 407,305,496.11 合计 24,794,300,381.86 20,637,044,681.20 10,876,988,202.08 9,345,967,192.97 5、投资收益 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 7,981,738,652.78 6,807,110,953.61 权益法核算的长期股权投资收益 12,099,574,712.59 11,077,365,678.61 处置长期股权投资产生的投资收益 - 87,492,145.93 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 319,703,676.30 - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 68,539,402.74 - 长期股权投资差额摊销 - -191,595.06 其他 59,754,005.55 47,554,544.32 合计 20,529,310,449.96 18,019,331,727.41 6、其他 □适用√不适用 十八、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -25,048,410.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 363,745,997.50 补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 -309,054.01 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 -1,244,814.88 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 37,706,073.92 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 12,245,559.83 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,753,608.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -64,043,847.00 少数股东权益影响额 -122,391,735.28 合计 282,413,377.50 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用□不适用 报告期利润 加权平均净资产 每股收益（元） 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 7.59 1.379 不适用 利润 扣除非经常性损益后归属于 7.45 1.354 不适用 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 4、其他 □适用√不适用 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海汽车集团股份有限公司 董事长：陈虹 董事会批准报送日期：2017年8月30日 修订信息 □适用√不适用
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