公司代码：600516 公司简称：方大炭素 方大炭素新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人党锡江、主管会计工作负责人党锡江及会计机构负责人（会计主管人员）赵尔琴声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2019 年度归属于上市公 司股东的净利润 2,016,201,316.76 元。报告期母公司实现的净利润为 1,557,992,002.97 元。截至 2019 年 12 月 31 日，母公司可供股东分配利润为 5,526,216,415.74 元，母公司资本公积金余额为 2,398,506,130.07 元。 为保障公司生产经营和项目建设的资金需求，确保公司拥有充足的资金以应对外部宏观经济环境变化可能产生的风险，更好地维护公司和全体股东的长远利益，公司 2019 年度利润分配预案 为：以 2019 年 12 月 31 日总股本 2,718,550,263 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 1,087,420,105 股，转增后公司总股本变更为 3,805,970,368 股；不分红，不送红股。实施利润分配时，如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的，将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12 第五节 重要事项 ...... 22 第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 48 第七节 优先股相关情况 ...... 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58 第九节 公司治理 ...... 68 第十节 公司债券相关情况 ...... 71 第十一节 财务报告 ...... 72 第十二节 备查文件目录 ...... 227 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、方大炭素 指 方大炭素新材料科技股份有限公司 方大集团 指 辽宁方大集团实业有限公司 方大特钢 指 方大特钢科技股份有限公司 东北制药 指 东北制药集团股份有限公司 中兴商业 指 中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2019 年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 方大炭素新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 方大炭素 公司的外文名称 FangDa Carbon New Material Co.,Ltd 公司的法定代表人 党锡江 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 安民 张爱艳 联系地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号 电话 0931-6239106 0931-6239195 传真 0931-6239221 0931-6239221 电子信箱 fdts730084@fangdacarbon .com fdts730084@fangdacarbon .com 三、 基本情况简介 公司注册地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号 公司注册地址的邮政编码 730084 公司办公地址 甘肃省兰州市红古区海石湾镇炭素路277号 公司办公地址的邮政编码 730084 公司网址 http://www.fdtsgs.com 电子信箱 fdts730084@fangdacarbon .com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 方大炭素 600516 ST方大 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 内） 办公地址 沈阳市和平区和平大街156号光大大厦20层 签字会计师姓名 王君、王世海、康玉涛 名称 瑞信方正证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南 报告期内履行持续督导职责的 楼 15 层 保荐机构 签字的保荐代表 董曦明、郭宇辉 人姓名 持续督导的期间 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 本期比 主要会计数据 2019年 2018年 上年同 2017年 期增减 (%) 营业收入 6,750,905,186.42 11,650,954,412.81 -42.06 8,350,476,104.76 归属于上市公司股东 2,016,201,316.76 5,592,809,096.85 -63.95 3,620,418,597.08 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 1,802,658,223.76 5,526,015,642.39 -67.38 3,496,032,066.99 的净利润 经营活动产生的现金 4,399,908,313.39 5,714,253,829.91 -23.00 3,458,918,798.38 流量净额 本期末 比上年 2019年末 2018年末 同期末 2017年末 增减（% ） 归属于上市公司股东 15,033,923,961.90 12,625,994,927.11 19.07 9,702,611,455.03 的净资产 总资产 18,476,165,747.70 16,091,379,185.05 14.82 13,952,843,216.55 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同 2017年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.75 2.15 -65.12 2.11 稀释每股收益（元／股） 0.75 2.12 -64.62 2.04 扣除非经常性损益后的基本每股 0.67 2.13 -68.54 2.03 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 14.67 44.07 减少29.4个百 46.62 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 13.12 43.55 减少 30.43 个 45.02 净资产收益率（%） 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2019 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 1,801,003,212.57 2,137,961,209.31 1,696,460,872.87 1,115,479,891.67 归属于上市公 司股东的净利 713,150,758.38 734,940,640.89 485,248,228.35 82,861,689.14 润 归属于上市公 司股东的扣除 656,802,750.95 708,337,232.54 380,721,588.33 56,796,651.94 非经常性损益 后的净利润 经营活动产生 的现金流量净 2,035,586,630.96 1,134,977,325.34 541,050,789.35 688,293,567.74 额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2019 年金额 （如适 2018 年金额 2017 年金额 用） 非流动资产处置损益 -8,937,372.00 5,130,354.85 81,756,053.42 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 94,104,835.97 25,110,056.26 17,414,306.85 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 17,434,535.49 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 134,090,379.08 119,324,939.94 32,581,353.45 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 -9,926,083.01 157,632.92 -1,082,736.78 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， / -2,713,719.66 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供***金融 资产取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益， 22,592,699.55 / 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 / / 减值准备转回 单独进行减值测试的应收款 55,146,526.68 / 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -24,236,286.45 -57,120,926.67 -8,842,307.50 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 6,398,491.21 -6,147,471.06 -161,792.25 所得税影响额 -55,690,098.03 -16,947,412.12 -14,712,882.59 合计 213,543,093.00 66,793,454.46 124,386,530.09 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资 4,281,939,299.41 1,580,182,959.19 -2,701,756,340.22 145,197,374.97 产 应收款项融资 2,354,303,640.93 656,653,681.73 -1,697,649,959.20 其他非流动金 177,222,481.05 177,222,481.05 19,888,782.05 融资产 合计 6,636,242,940.34 2,414,059,121.97 -4,222,183,818.37 165,086,157.02 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司是主要从事石墨及炭素制品生产与销售的制造型企业。主要产品有石墨电极、高炉炭砖、 炭素新材料和炭素用原料。主导产品有超高功率、高功率、普通功率石墨电极；高炉用超微孔、 微孔、石墨质、半石墨质、高导热炭砖，铝用普通阴极、大截面半石墨质阴极，石墨化阴极和镁 电解用石墨阳极以及各种矿热炉用内衬炭砖、高档炭糊；特种石墨制品（等静压石墨、冷压石墨）、 核电用炭材料（高温气冷堆炭堆内构件）、生物炭制品、锂离子电池用负极材料和炭/炭复合材料 等炭素新材料产品。公司已发展成为世界前列的优质炭素制品生产供应基地，国内涉核炭材料科 研生产基地。公司炭素生产企业主要分布在西北、东北、西南等地区。公司产品广泛应用于冶金、 能源、化工、机械、医疗、生物等行业和高科技领域，产品畅销全国 30 多个省、市、自治区，并 远销欧美、俄罗斯、东南亚、中东等 60 多个国家和地区。 （二）经营模式 公司供产销体系独立、完整。公司基于多年炭素制品的研发、生产、经营历史，建立和健全了与炭素制品研发与生产特点相适宜的研发、生产、质量、设备、环保、职业健康安全等管理体系。 1.采购模式 公司制定了较为完善的物资计划、采购、质检、保管、使用等管理制度，生产部在综合考虑订单规模以及库存水平等因素而制定采购计划。采购部通过询比价、电子招标等方式优化并扩展原材料采购渠道，增加透明度，质量综合对比体系，择优采购，技术研发部负责采购原材料的质量检验。 2.生产模式 生产组织按照“以销定产，以产促销”的原则组织工序生产。生产部依据产品需求、在产库存、工序产能等情况，编制月度生产计划，按照工艺流程，下达至各生产分厂，细分至车间、班组；做好产销衔接，提高产销效能。 3.销售模式 公司产品主要面向大型钢铁企业，经过多年合作，公司与钢企已建立较稳定的合作关系。销售划分业务区域，产品配货、售后服务分解至业务经理，细化到每个客户，根据业务经理反馈的市场需求，统筹安排发货，力争保障客户需求；公司主要通过议价模式和竞标模式获取订单。 （三）行业情况说明 炭素行业属于基础原材料产业，是国民经济发展不可或缺的基础材料 。炭 素材料的理化性能和机械性能在一定条件下优于金属材料和高分子材料，具有良好的导电性、热稳定性和化学稳定性，并具有较高的耐腐蚀性 、高 温 状态下的高强度 、自 润 滑性等特征 ，因 此 ，炭素行业也是一项高科技产业。炭素材料及其制品现已广泛应用于冶金、电子、化工、机械、体育器材、医疗、能源、航空航天、核工业和军事等领域，在国家历次发布的产业发展政策中均被列为重点发展内容。 据中国炭素行业协会不完全统计 2019 年 1-12 月石墨电极产量 69 万吨，与上年同期 相比增长 3.16%；石墨电极销量 66.9 万吨，与上年同期相比增长率为 5.92%；2019 年石墨 电极库存量 10.6 万吨，与上年同期相比增长 36.48%。据海关数据统计，2019 年中国石墨 电极出口总量为 39.78 万吨，较去年同期增长 11.11 万吨，涨幅 38.73%。 2019 年中国石墨电极开工率整体呈上涨趋势，随后整体呈下行趋势。截至 2019 年 底中国石墨电极平均开工率为 70%左右，较上年同期增加了 10%。受价格下行的影响，多数石墨电极企业都有不同程度的减产情况，中小企业尤为明显，很多企业被迫停工以清理现有库存为主，后期以公司订单情况制定相应的生产计划。传统大型石墨电极企业生产情况较为稳定，月产量变化不大，主要在于其订单情况有所保障，与大型钢铁企业保持长期合作。 石墨电极原料市场。石墨电极，主要以石油焦、针状焦为原料，煤沥青作结合剂。2019 年 受原料价格下行的影响，中国石墨电极成本整体呈下降趋势。原料市场除常规检修外，均生产正常，呈现供应充足，市场资源量表现供大于求的局面；产品质量有所提升；新建装置陆续投产。 石墨电极下游市场。石墨电极在钢用炭素市场主要应用于电炉钢及 LF 精炼炉。从 2016 年 开始受国家政策面导向影响，中国电炉钢占比逐年上升，2019 年继续增加。中国是全球最大的钢铁生产国 ，但 是电炉炼钢占比却低于全球平均水平，2016 年开始这个差距开始逐渐 缩小。2016 年，工信部准入炼钢企业电炉约 205 台，产量 4500 万吨，占当年全国粗钢产 量的 6.72%，2017 年新增 127 台，产量 7500 万吨，占当年全国粗钢产量的 9.32%；2018 年新增 34 台，产量 1 亿吨，占当年全国粗钢产量的 11%； 2019 年，剔除淘汰 50T 以下电 炉，全国新建及在产电炉大于 355 台，产量 1.25 亿吨，占比达到 12.8%。 2019 年 12 月 23 日，全国工业和信息化工作会议提到：积极推动电弧炉炼钢的发展。目前 我国电弧炉发展的基本条件已经具备，城市化进程的加快带来大量的社会废钢积蓄量，电力行业的发展提供了充足的能源支持，限制电弧炉发展的条件已经基本解决，但从我国当前产能置换的情况来看，电弧炉的发展仍然相对滞后。 环保。十八大以来生态文明归入五位一体建设，“绿水青山就是金山银山”，国家层面也在加大力度整治工业环保，石墨电极行业也在行列当中，加大企业的环保投入力度，努力打造生态环保企业，才是顺应时代发展的主流方向。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 主要资产 重大变化说明 货币资金 增加的原因主要是理财产品到期赎回所致。 应收账款 本期较上期减少主要原因为：本期产品销售价格下降所致。 长期股权投资 增加的原因主要是报告期全资子公司上海方大购买吉林化纤股票， 占其股本总数的 16.25% 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 2019年，公司紧紧瞄准“产业报国，打造世界炭素强企”的企业发展目标，以科技创新引领高质量发展，加快产品结构调整，优化资源配置，发挥装备优势，实施品牌战略，公司的竞争优势主要体现在以下几个方面： 前沿的科研体系优势。公司为国家高新技术企业，国家科技兴贸创新基地龙头企业，甘肃省技术创新示范企业，拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、甘肃省炭素新材料工程（研究）中心、甘肃省兴贸创新基地、CNAS认可实验室，共建“清华大学？方大炭素核石墨研究中心”、 “北京科技大学？方大炭素高炉炭砖联合研究中心”、“兰州大学？方大炭素石墨烯研究院”等研究中心。试验研发体系完整，具备持续新产品开发和产业化的条件。 世界一流的生产技术水平优势。“超高功率石墨电极研制”项目获甘肃省科技进步二等奖，“Φ 700mm超高功率石墨电极”获甘肃省工业优秀新产品特等奖。工业应用表明，Φ700mmUHP石墨电极与世界著名UHP石墨电极生产企业德国的SGL炭素公司、美国UCAR集团炭素公司和日本NCK炭素公司同类产品质量相当。另外，部分产品出口到美国等西方发达国家和地区，用户反映良好，各项技术指标达到国际先进水平。使我国超高功率石墨电极技术跨入了世界一流水平行列，带动了我国炭素行业的技术进步和产业结构升级，提升了我国高端炭素产品国内外市场的竞争力，助力我国冶金等行业实现转型升级和高质量发展，推动了我国由炭素大国向炭素强国的转型升级步伐。 先进的设备优势。公司拥有国际先进水平的炭素制品生产设备。先后从美国、日本、德国引进了电热混捏机、二次焙烧隧道窑、电极清理机、高压浸渍、振动成型机等国际先进水平的关键性设备，特别是从日本引进的全自动配料、40MN 立捣卧式压机设备，是当今世界最先进的大规格电极生产装备，还拥有国内先进水平的内串石墨化炉和 20000KVA 直流石墨化炉。新建了一条大规格电极和接头生产线、核级炭/石墨材料生产线，装备技术水平达到了国内一流、世界领先，产能达到亚洲第一、世界第二。 成熟的质量体系优势。公司基于五十多年炭素制品的研发与生产，健全并持续改进与炭素制品工艺特性相适宜的研发、生产、质量、设备、安全、环保、职业健康等管理体系。公司在核心关键技术方面依法拥有自主的知识产权，独立享有所有权与使用权，已经取得了核安全设备制造许可证、CNAS实验室认可证书、ISO9001质量体系、ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证证书等，整体工艺技术能力达到国际先进水平。高炉炭砖、核电用炭/石墨材料、石墨烯制备及应用技术的研究和生产保持国内领先地位，核电重大专项“炭堆内构件制造技术研究”通过国家能源局的正式验收，形成了一系列课题成果和技术秘密等知识产权，是国内涉核炭材料科研生产基地。 完整的产品体系优势。公司拥有多家炭素生产子公司与原料生产加工公司，地理布局合理，资源共享，集中研发，优势互补，统一营销的产业格局。按照各子公司设备状况，规范生产，分工协作，可生产国内外客户所需的各品种、规格的炭素制品和特种石墨制品。产品分为四大系列，生产的高中低档产品可以在市场上形成互补。 注重可持续发展。公司具有多年的炭素企业生产经营管理优势。通过对生产经营管理的不断创新，不断完善新的管理机制，将“精细化管理”贯穿于采购、生产、质量、销售、财务管理等一系列环节。以科技创新驱动企业健康、可持续发展；实现环保达标，清洁文明生产；优化产销衔接，重视产品质量，以优异的产品质量和售后服务市场；加快传统产品的升级换代，走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发展之路。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2019年，宏观经济增速放缓，国内炭素行业产能恢复扩张，市场竞争激烈，加之中美贸易摩 擦，国内外炭素市场持续下行，产品销售价格同比出现较大幅度下跌，公司业绩受上述因素影响 较大。面对严峻挑战，公司积极应对市场变化，加强产销衔接，优化资源配置，持续推进精细化 管理，加快高质量发展的步伐，生产经营总体上保持了平稳，实现了业绩继续领先炭素行业。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司生产石墨炭素制品 19.68 万吨（其中：石墨电极 17.18 万吨，炭砖 2.16 万 吨。），生产铁精粉 50.53 万吨；营业总收入实现 675,090.52 万元，同比降低 42.06%；归属于 母公司的净利润 201,620.13 万元，同比降低 63.95%。 (一)主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 6,750,905,186.42 11,650,954,412.81 -42.06 营业成本 3,712,453,997.63 2,901,344,171.02 27.96 销售费用 239,690,342.61 184,776,222.01 29.72 管理费用 611,181,959.87 1,053,748,858.16 -42.00 研发费用 53,462,733.34 18,782,654.79 184.64 财务费用 -171,063,978.92 -50,836,874.75 不适用 经营活动产生的现金流量净额 4,399,908,313.39 5,714,253,829.91 -23.00 投资活动产生的现金流量净额 1,968,182,311.16 -765,069,843.27 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 282,197,709.83 -3,458,321,720.26 不适用 其他收益 83,896,660.08 14,404,633.01 482.43 投资收益 67,202,547.72 59,015,861.55 13.87 营业外收入 90,107,693.63 31,244,489.45 188.40 营业外支出 115,779,153.60 73,947,752.54 56.57 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 具体如下: (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收 营业成 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增 （%） 年增减 年增减 减（%） （%） （%） 炭素业 5,730,610,547.72 3,397,362,149.78 40.72 -49.64 22.91 减少 35.00 个百 分点 采掘业 935,101,599.55 258,199,866.56 72.39 882.90 740.24 增加 4.69 个百分 点 合计 6,665,712,147.27 3,655,562,016.34 主营业务分产品情况 营业收 营业成 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增 （%） 年增减 年增减 减（%） （%） （%） 炭素制 5,730,610,547.72 3,397,362,149.78 40.72 -49.64 22.91 减少 35.00 个百 品 分点 铁精粉 935,101,599.55 258,199,866.56 72.39 882.90 740.24 增加 4.69 个百分 点 合计 6,665,712,147.27 3,655,562,016.34 主营业务分地区情况 营业收 营业成 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增 （%） 年增减 年增减 减（%） （%） （%） 国内 3,934,285,637.42 2,482,821,953.74 36.89 -48.57 30.74 减少 38.28 个百 分点 国外 2,731,426,509.85 1,172,740,062.60 57.06 -28.59 30.92 减少 19.52 个百 分点 合计 6,665,712,147.27 3,655,562,016.34 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量 销售量 库存量 主要产品 单 生产量 销售量 库存量 比上年 比上年 比上年 位 增减 增减 增减 （%） （%） （%） 炭素制品 吨 196,777.85 194,058.13 12,392.41 9.22 8.65 19.30 铁精粉 吨 505,341.58 1,353,795.26 12,328.20 -19.35 700.69 -98.57 产销量情况说明 无 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 上年同 本期金 情 分行 成本构 本期占 期占总 额较上 况 业 成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 成本比 年同期 说 比例(%) 例(%) 变动比 明 例(%) 原材料 1,186,701,928.99 56.09 2,474,331,688.78 74.24 -52.04 炭 素 人工 276,080,367.78 13.05 259,985,494.50 7.80 6.19 业 能源 406,245,030.37 19.20 383,063,602.68 11.49 6.05 制 造 费 246,811,445.57 11.66 215,618,584.07 6.47 14.47 用 矿石 45,594,837.84 41.20 25,448,740.51 23.12 79.16 电费 29,304,996.06 26.48 38,303,069.11 34.80 -23.49 采 掘 原材料 10,972,394.23 9.91 16,813,749.95 15.27 -34.74 业 工资 19,241,609.78 17.39 21,906,549.01 19.90 -12.17 折旧 5,557,763.77 5.02 7,607,637.88 6.91 -26.94 分产品情况 上年同 本期金 情 分产 成本构 本期占 期占总 额较上 况 品 成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 成本比 年同期 说 比例(%) 例(%) 变动比 明 例(%) 原材料 1,186,701,928.99 56.09 2,474,331,688.78 74.24 -52.04 炭 素 人工 276,080,367.78 13.05 259,985,494.50 7.80 6.19 制品 能源 406,245,030.37 19.20 383,063,602.68 11.49 6.05 制 造 费 246,811,445.57 11.66 215,618,584.07 6.47 14.47 用 铁 精 矿石 45,594,837.84 41.20 25,448,740.51 23.12 79.16 粉 电费 29,304,996.06 26.48 38,303,069.11 34.80 -23.49 原材料 10,972,394.23 9.91 16,813,749.95 15.27 -34.74 工资 19,241,609.78 17.39 21,906,549.01 19.90 -12.17 折旧 5,557,763.77 5.02 7,607,637.88 6.91 -26.94 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 181,538.64 万元，占年度销售总额 26.89%。 前五名供应商采购额 136,923.84 万元，占年度营业成本总额 36.88%。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期 上期 本期金额较上年同 期变动比率（%） 销售费用 239,690,342.61 184,776,222.01 29.72 管理费用 611,181,959.87 1,053,748,858.16 -42.00 财务费用 -171,063,978.92 -50,836,874.75 不适用 管理费用同比降低 42%，主要原因为股权激励成本摊销减少所致。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 53,462,733.34 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 53,462,733.34 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.79 公司研发人员的数量 168 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.44 研发投入资本化的比重（%） 0 (2). 情况说明 √适用 □不适用 公司紧紧瞄准国际科技前沿，以科技创新引领高质量发展，将科技创新作为企业可持续发展 战略。2019 年度，公司与兰州大学开展密切合作，成立了石墨烯研究院暨产学研合作签约仪式，全面开启石墨烯等新材料研发和生产工作。同时，公司科技项目《600MV 示范快堆用含硼石墨研 究及其产业化》被列入第四届兰州科技成果博览会十大科技项目，超高功率石墨电极获展会优秀 产品奖金奖；科研成果《碳纤维在石墨电极糊料中的分散技术及应用》打破了国外技术垄断，荣 获第十二届甘肃省职工优秀技术创新成果特等奖；公司技术中心被认定为国家企业技术中心。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期 上期 本期金额较上年同 期 变动比率（%） 经营活动产生的 4,399,908,313.39 5,714,253,829.91 -23.00 现金流量净额 投资活动产生的 1,968,182,311.16 -765,069,843.27 不适用 现金流量净额 筹资活动产生的 282,197,709.83 -3,458,321,720.26 不适用 现金流量净额 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期末数 上期期末数 本期期末金额 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 比例（%） 比例（%） 动比例（%） 货币资金 9,891,610,441.14 53.54 3,149,558,151.26 19.57 214.06 应收账款 369,696,447.81 2.00 742,603,187.81 4.61 -50.22 预付款项 59,740,904.80 0.32 125,742,992.08 0.78 -52.49 长 期 股 权投 1,270,823,353.99 6.88 546,919,786.79 3.40 132.36 资 长 期 待 摊费 263,936.05 0.001 1,490,893.59 0.01 -82.30 用 应付票据 291,619,138.41 1.58 151,426,915.18 0.94 92.58 应 付 职 工薪 83,885,095.14 0.45 208,316,267.73 1.29 -59.73 酬 应交税费 128,998,803.08 0.70 311,993,825.72 1.94 -58.65 递 延 所 得税 16,094,712.08 0.09 10,006,096.92 0.06 60.85 负债 专项储备 60,819,728.41 0.33 27,980,609.75 0.17 117.36 其他说明 货币资金：较上年末增加 214.06%，主要原因：报告期理财产品到期赎回所致； 应收账款：较上年末减少 50.22%，主要原因：报告期产品销售价格下降； 预付款项：较上年末减少 52.49%，主要原因：报告期预付原料款减少所致； 长期股权投资：较上年末增加 132.36%，主要原因是：报告期全资子公司上海方大购买吉林化纤股票，占其股本总数的 16.25%； 长期待摊费用：较上年末减少 82.30%，主要原因是：子公司莱河矿业有限公司房屋改造摊销费用减少； 应付票据：较上年末增加 92.58%，主要原因为：报告期开具银行承兑增加所致； 应付职工薪酬：较上年末减少 59.73%，主要原因：报告期未计提利润奖； 应交税费：较上年末减少 58.65%，主要原因：报告期销售收入减少，计提的各项税费减少； 递延所得税负债：较上年末增加 60.85%，主要原因：报告期确认的递延所得税负债增加； 专项准备：较上年增加 117.36%，主要原因是：报告期计提安全生产费增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末账面原值 受限原因 货币资金 142,248,989.54 保证金 应收款项融资 185,865,503.62 质押（注） 固定资产 3,188,724.90 抵押 合计 331,303,218.06 注：本期受限应收款项融资主要是由于公司用银行承兑汇票做质押，开具应付票据所致。3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 请参阅报告第三节、第四节的相关内 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 为推动东乡族自治县脱贫攻坚工作，以产业扶贫的方式提供就业岗位、增加当地人民收入，促进当地经济发展，公司与甘肃古典建设集团有限公司和东乡族自治县振东城乡投资发展有限公司共同出资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司。注册资本 10,000 万元，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县，经营范围：房屋建筑工程施工；市政公用工程施工；机电设备安装；钢结构制作与安装等。公司出资 4,000 万元，出资占比为 40%。 2019 年 8 月，经东乡族自治县市场监督管理局核准，公司控股子公司甘肃本聚手工艺开发有 限公司取得营业执照。甘肃本聚手工艺开发有限公司注册资本：100 万元，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县，经营范围：针纺织品、手工刺绣；农副产品初加工及销售。公司出资 60 万元，持有甘肃本聚手工艺开发有限公司 60%股权。 2019 年 9 月，经东乡族自治县市场监督管理局核准，公司控股子公司东乡族自治县方大腾达 服饰有限公司取得营业执照。东乡族自治县方大腾达服饰有限公司注册资本：510 万元，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县，经营范围：服装、针织物、皮革制品、加工及销售。公司出资 276万元，持有东乡族自治县方大腾达服饰有限公司 54.12%股权。 公司作为有限合伙人以自有资金出资 20,000 万元人民币认购宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额，截至报告期末，公司已按《宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）重述合伙协议》支付部分出资；公司子公司上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票 320,208,776 股，占吉林化纤股份有限公司总股本的比例为 16.25%。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用 报告期，公司子公司上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票 320,208,776 股，占吉林化纤股份有限公司总股 本的比例为 16.25%，股权过户登记手续已办理完毕。具体内容详见公司于 2019 年 5 月 30 日、6 月 11 日、6 月 12 日和 6 月 18 日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn）披露的《方大炭素关于子公司受让吉林化纤部分股份的提示性公告》（公告编号：2019-058）、《方大炭素关于子公司协议受让吉林化纤部分股份完成过户登记的公告》（公告编号：2019-060）、《方大炭素关于子公司司法拍卖受让吉林化纤部分股份的进展公告》（公告编号：2019-064）等公告。 2019 年 9 月 2 日公司召开第七届董事会第二十一次临时会议，审议通过了《关于参与投资基 金的议案》，同意公司作为有限合伙人与普通合伙人上海复星惟实股权投资管理合伙企业（有限 合伙）及其他参与认购方共同认购宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙） 基金份额，公司以自有资金出资 20,000 万元人民币认购该基金份额，出资比例 10.638%；截至报 告期末，公司已按《宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）重述合伙协 议》支付部分出资。相关内容详见公司于 2019 年 9 月 4 日和 2019 年 9 月 28 日在指定媒体《中 国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《方大炭素关于参 与认购私募基金份额的公告》（公告编号：2019-099）和《方大炭素关于参与认购私募基金份额 的进展公告》（公告编号：2019-105）。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：元 项目名称 期初 期末 当期变动（末-初） 对当期利润的影 响 交易性金 4,281,939,299.41 1,580,182,959.19 -2,701,756,340.22 145,197,374.97 融资产 应收款项 2,354,303,640.93 656,653,681.73 -1,697,649,959.20 融资 其他非流 动金融资 177,222,481.05 177,222,481.05 19,888,782.05 产 合计 6,636,242,940.34 2,414,059,121.97 -4,222,183,818.37 165,086,157.02 (六) 重大资产和股权*** □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 业 公司名 务 主要产品或服务 注册资本 总资产（万 净资产（万 营业收入 营业利润 净利润（万 称 性 （万元） 元） 元） （万元） （万元） 元） 质 实业投资,高科 上海方 技项目投资,投 大投资 投 资管理,企业资 管理有 资 产委托管理,企 6,000.00 107,338.95 -8,216.07 -2,717.19 -3,729.47 限责任 企 业资产的购并、 公司 业 重组、策划、机 电产品、化工产 品等销售,咨询 服务 抚顺炭 生 炭素制品制造, 素有限 产 钢材冶金材料销 6,326.00 123,257.65 110,626.82 55,244.81 -8,990.21 -20,008.91 责任公 企 售,碳素新产品 司 业 开发、设计 炭素制品及副产 品生产加工和销 合肥炭 生 售,本企业自产 素有限 产 产品的出口业务 5,000.00 83,556.48 79,223.51 32,058.83 -439.64 4,477.05 责任公 企 和本企业所需的 司 业 机械设备、零配 件、原辅材料的 进口业务 生产销售炭素系 列产品、化工产 品(不含危险 品)、经营自产产 成都蓉 生 品及相关技术的 光炭素 产 进出口业务、本 股份有 企 厂生产和科研所 10,000.00 136,510.19 101,971.47 31,099.28 -3,907.58 964.16 限公司 业 需的原辅材料、 机械设备、仪器 仪表、零配件、 机械加工、水电 安装、科技开发 业务 铁矿采选（除金 抚顺莱 生 银）、尾矿砂开 河矿业 产 发、铁矿粉加工, 有限公 企 普通机械（除锅 2,198.94 148,148.75 135,234.08 93,716.41 56,241.36 41,857.75 司 业 炉、电梯）加工, 钢材销售,普通 货运 抚顺方 生 煅后焦、针状焦 大高新 产 制造、销售,石油 5,000.00 18,154.00 14,872.12 30,663.32 1,675.03 1,531.41 材料有 企 焦销售,工业用 限公司 业 水销售,供热 成都炭 生 生产销售碳素制 素有限 产 品、化工产品， 责任公 企 经营自产产品及 31,570.00 134,292.01 94,548.55 27,903.44 10,837.16 9,516.23 司 业 相关技术的进出 口业务，碳素制 品科研开发等 新型炭材料、石 抚顺方 生 油焦化产品、化 泰精密 产 学纤维生产、销 碳材料 企 售（国家法律、 18,000.00 55,487.17 7,381.64 -2,162.73 -2,161.45 有限公 业 行政法规禁止的 司 项目及需前置许 可的项目除外） (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 2017 年以来，炭素行业主要产品特别是石墨电极供求关系发生重大变化，由买方市场迅速变 成卖方市场，价格快速、大幅上扬，行业内企业获得了中国有炭素生产史以最为丰厚的经济效益。 2019 年度，炭素行业内部分企业开始扩产、新建，增加产能，低端小规格石墨电极产品产能 出现过剩，大规格高端石墨电极产品供销两旺。 未来一段时期，随着行业竞争加剧，炭素行业将出现以下积极变化：方大炭素作为国内炭素 行业的龙头地位将更加巩固，在国际市场的影响力不断提高；炭素行业装备水平、产品质量不断 提高；炭素行业环保水平不断提高；炭素行业兼并重组增多，产业集中度提高。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧瞄准“产业报国，打造世界炭 素强企”的企业发展目标，遵循“经营企业一定要对政府有利、对企业有利、对职工有利”的企 业价值观，坚持“以人为本，诚信为先”的企业精神，践行“取之于社会，回报于社会”的企业 宗旨，依靠技术进步和精细管理，加快产品结构调整，优化资源配置，发挥装备优势，实施品牌 战略，形成优先发展炭素新材料，重点发展石墨电极，稳定发展炭砖、主要原料的整体发展思路， 不断延伸炭素产业链条，加大融合力度，走以科技创新型、资源节约型和环境友好型的可持续发 展之路、国际化发展之路，续写中国炭素工业新的篇章。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2020 年，公司紧紧瞄准“产业报国，打造世界炭素强企”的企业发展目标，深入学习习近 平总书记系列讲话精神，牢牢把握“不忘初心、牢记使命”主题教育的重要意义，始终坚持以人 为本的发展理念，主动顺应炭素市场新变化，狠抓管理创新不放松，以效益为中心，以市场为导 向，不断优化产品结构，深挖内部管理潜力，全面完成 2020 年生产经营目标任务。 1.加强工艺过程管控，保持工序质量稳定。要继续坚持“以科技创新提升企业实力，以一流产品满足顾客需求”的质量方针，加大工序质量控制点的检查，将跟踪、检查、反馈、整改形成闭环。积极推进重点科研工作，做好科研工作与大生产的结合。加强炭素板块技术质量管理，按照资源效率最优、吨产品对企业效益贡献率最大的原则，调整产品结构，提高公司整体生产经营的运行质量。 2.紧盯市场变化，精准发力创效益。面临严峻的市场形势，必须始终坚持以利润为中心的营销策略，以利润指标为驱动，深挖管理潜力，倒逼管理提升。健全完善市场服务新体系，走“质量增效、服务增效”之路，坚持渠道分级、客户分类原则，不断优化客户与销售渠道，精准把握客户需求。 3.优化生产组织，深挖工序潜力。依据市场需求调结构，优化生产组织模式，进一步挖掘工序产能，精细策划、落实大规格电极和炭砖的增量生产，合理制定生产计划，统筹原辅料使用和储备，控制库存及进货，做到低库存经济生产。 4.落实本质安全，狠抓违章作业。要以落实安全生产责任制为主线，以安全管理信息化、标准化为抓手，认真吸取经验教训，以零容忍的态度，反违章、查隐患、堵漏洞，用强有力的安全监管体现对员工生命的尊重。运行维护好环保设备，狠抓污染物源头治理，执行最严格排放标准，确保污染物达标排放。树立炭素行业环保治理标杆，巩固花园式工厂创建成果。 5.深挖内潜降成本，推进精细化管理。紧紧围绕“内部挖潜降本，控制成本费用”的主旨开展工作，以利润为核心，重点监督产品销售价格、采购成本、生产成本、利润等指标。加强内部成本细化管理，缩短采购周期，提高资金使用效率。 6.抓设备基础管理，保项目建设进度。严格落实好设备基础管理工作，切实提高设备管理水平，以保产能、保供应、保效能为目标，认真开展点检定修，通过勤点检、勤维护、勤润滑、勤演练等措施，降低设备故障率，提升产线效能。 7.继续推进全方位赛马，狠抓制度落实与执行。要坚持问题导向，与时俱进的修订完善制度体系，狠抓制度落实与执行。推行精细化管理，找差距、补短板、堵漏洞。倡导“严、细、实”和“鸡蛋里挑骨头”的管理作风。充分发挥板块监管职能和板块协同效应，提升大兵团作战能力。 8.牢筑企业文化，凝聚高效员工队伍。要深入学习贯彻党的十九大精神、十九届四中全会精神、习近平总书记系列讲话精神、中央经济工作会议，确保各项政策、方针、决策不偏离航线。不断丰富和发展“党建为魂”的企业文化内涵。以党支部标准化建设、班组挂靠帮扶、内外宣高质量发力、福利政策精准执行、文体娱乐活动不断丰富为抓手，凝聚人心，提振士气，确保员工队伍思想稳定、士气高涨。要认真落实“变、干、实”的工作总要求，进一步强化工作执行力，挖掘人力资源管理潜能，抓好团队建设，让全体干部员工心往一处想，劲往一处使，顺势而为、逆势而上。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1.市场风险。下游行业主要为冶金、化工等行业，如出现需求萎缩，如电弧炉开工率下降等因素将导致炭素制品需求量下滑，影响公司业绩水平。 2.行业产能扩张风险。行业内企业盲目低水平复产、扩产或将形成部分品种产能过剩，导致产品价格波动，影响公司业绩水平。 (五) 其他 □适用√不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1.利润分配政策制定情况 2014 年，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号―上市公司现金分红》、上海证券交易 所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求，对《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订和完善，在《公司章程》中明确规定了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺 序，该事项已经 2014 年 2 月公司第五届董事会第九次会议审议通过，并经 2014 年 3 月召开的公 司股东大会审议批准。2018 年 11 月公司召开 2018 年第五次临时股东大会审议通过了《公司未来 三年股东回报规划（2018-2020 年）》。 2.报告期利润分配方案的执行情况 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2019 年度归属于上市公司股东的净利润 2,016,201,316.76 元。报告期母公司实现的净利润为 1,557,992,002.97 元。截 至 2019 年 12 月 31 日，母公司可供股东分配利润为 5,526,216,415.74 元，母公司资本公积金余 额为 2,398,506,130.07 元。 为保障公司生产经营和项目建设的资金需求，确保公司拥有充足的资金以应对外部宏观经济环境变化可能产生的风险，更好地维护公司和全体股东的长远利益，公司 2019 年度利润分配预案 为：以 2019 年 12 月 31 日总股本 2,718,550,263 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 1,087,420,105 股，转增后公司总股本变更为 3,805,970,368 股；不分红，不送 红股。实施利润分配时，如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的，将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。 3.利润分配政策的调整情况 报告期内，公司未就利润分配政策作出调整。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报 每 10 每 10 股 分红年度合并报表 表中归属 分红 股送红 派息数 每 10 股 现金分红的数额 中归属于上市公司 于上市公 年度 股数 (元)（含 转增数 （含税） 普通股股东的净利 司普通股 （股） 税） （股） 润 股东的净 利润的比 率(%) 2019 年 0 0 4 0 2,016,201,316.76 0 2018 年 0 0 4.9 0 5,592,809,096.85 0 2017 年 0 19.00 0 3,398,709,318.20 3,620,418,597.08 93.88 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用 □不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配 利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案 未分配利润的用途和使用计划 预案的原因 公司是主要从事石墨及炭素制品生产与销售的 公司2019年度未分配利润累计滚存至 制造型企业，公司炭素生产企业主要分布在西北、 下一年度，用于支持公司在项目投资建设及东北、西南等地区。2018 年，公司与宝武炭材料科 技有限公司（原上海宝钢化工有限公司）、兰州市 生产经营需要，为公司中长期发展战略的顺红古区人民政府签署了《10 万吨/年超高功率石墨电 利实施以及健康、可持续发展提供有力的保极生产线项目投资建设框架协议》，项目计划总投 障。今后，公司将一如既往地重视以现金分资额为 27 亿元；公司控股子公司成都蓉光炭素股份 红形式对投资者进行回报，严格按照相关法有限公司及其全资子公司眉山方大蓉光炭素有限责 任公司与甘眉工业园区管委会签署了《投资合同》， 律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与项目投资概算总额为 14 亿元，上述项目建设正在稳 利润分配相关的各种因素，从有利于公司发步推进中。报告期，公司全资子公司合肥炭素有限 展和投资者回报的角度出发，积极执行公司责任公司与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县 的利润分配制度，与投资者共享公司发展的招商引资项目投资合作协议》，在长丰县下塘镇境 内投资建设年产 5 万吨炭素制品项目，项目计划总 成果。 投资额为 11 亿元，正在开工建设中。报告期，根据 公司的战略规划，公司与兰州大学签署了合作框架 协议，在石墨烯材料领域的科研成果转化、技术创 新、人才培养、资源共享等方面开展合作交流，共 同致力于石墨烯材料领域科研项目开发及促进科技 成果转化。公司将根据进展情况在科研合作和运营 方面陆续投入。综上，项目建设还将有大额现金支 出需求。同时，考虑到新冠肺炎疫情对全球产业链 产生的影响，公司需要储备一定的营运资金增强抗 风险能力。 公司目前的装备技术水平已经达到了国内一 流、世界领先，产能已达到亚洲第一、世界第二。 具备对外扩张的条件和能力。但是从行业的长远规 划及公司未来发展看，公司仍然处于深度调整产品 结构，加快发展速度的重要时期。 为保障公司稳健长远发展，增强公司可持续发 展能力，提升全球范围内综合竞争力，2019 年度拟 不进行现金分红，拟实施资本公积转增股本，向全 体股东每 10 股转增 4 股。 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 是 是 如未 否 否 能及 承诺 有 及 时履 承诺 承诺 承诺 承诺 时间 履 时 如未能及时履行应说明未完成履 行应 背景 类型 方 内容 及期 行 严 行的具体原因 说明 限 期 格 下一 限 履 步计 行 划 解决同 辽宁 辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 否 是 收购 业竞争 方大 “1）本公司及其所控制的企业将 年 报告 集团 不会直接或间接从事与海龙科技 书或 实业 （现已更名为方大炭素）构成竞争 权益 有限 的业务，参与或入股任何可能与海 变动 公司 龙科技所从事业务构成竞争的业 报告 及其 务。2）本公司及其所控制的企业 书中 实际 有任何商业机会可从事、参与或入 所作 控制 股任何可能与海龙科技所从事的 承诺 人 石墨炭素业务构成竞争的业务，本 公司应将上述商业机会通知海龙 科技，在通知中所指定的合理期间 内，海龙科技作出愿意利用该商业 机会的肯定答复，则本公司放弃该 商业机会；如果海龙科技不予答复 或者给予否定的答复，则被视为放 弃该业务机会。3）如违反以上承 诺导致上市公司遭受损失，本公司 将向海龙科技进行充分赔偿。” 解决土 辽宁 辽宁方大承诺：“（1）加快办理 2006 是 否 受当地政策及政府搬迁规划等因 地等产 方大 各土地、房屋等资产的土地证、房 年 素影响，公司子公司抚顺炭素有 权瑕疵 集团 产证等权属文件，于 2007 年底前 限责任公司（下称“抚顺炭素）、 实业 全部办理完毕。（2）在办理拟注 合肥炭素有限责任公司（下称“合 有限 入的土地、房屋等权属文件过程中 公司 涉及的成本费用支出，由本公司按 肥炭素”）、成都蓉光炭素股份 原持股比例承担。（3）由于本次 有限公司（下称“蓉光炭素”） 交易涉及的土地、房屋等权属问题 未能取得相关权证。依据政府的 影响海龙科技正常经营所造成的 相关文件，子公司抚顺炭素、合 损失，本公司将承担赔偿责任，并 肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工作 在 1 个月内履行赔偿义务。” 完成后一并办理土地使用权证及 房屋所有权证权属文件。具体情 况如下：（1）合肥炭素与原股东 合肥铝业有限责任公司共享同一 块土地，在同一区域办公，土地 使用权仍为合肥铝业有限责任公 司，属国拨土地。2002年根据合 肥市政府要求，所有国有土地权 证全部由合肥市工业投资控股有 限公司收回统一管理。2004年7月 合肥铝业政策性破产，合肥炭素 所用土地采用租赁方式。政府为 加快中心城区优化布局，要求将 合肥炭素整体搬迁至集聚区经营 发展，合肥炭素也已拟定了搬迁 方案。企业未发生过权属纠纷， 也未影响企业的正常生产经营， 待搬迁工作完成后，再办理合肥 炭素土地使用权和房屋所有权 证。2017年10月，公司成功受让 中信投资控股有限公司持有的合 肥炭素47.89%股权，合肥炭素成 为公司全资子公司。根据《加快 合肥市中心城区工业优化布局转 型发展的意见》精神，2019年合 肥炭素与长丰县下塘镇人民政府 签署了《长丰县招商引资项目投 资合作协议》,合肥炭素搬迁至长 丰县下塘镇境内投资建设年产5 万吨炭素制品项目，搬迁工作按 计划有序进行。（2）蓉光炭素成 立于1992年，2011年6月，成都市 政府办公厅出具了《研究方大集 团在蓉项目技改扩能和调迁有关 问题的会议纪要》，蓉光炭素将 整体搬迁，待搬迁工作完成后， 统一办理蓉光炭素土地使用权证 和房屋所有权证。至今，企业土 地及房屋所有权属未发生过权属 纠纷，也未影响企业的正常生产 经营。蓉光炭素已与政府就搬迁 进程和搬迁补偿等内容签订合 同，搬迁工作按计划有序进行。 （3）抚顺炭素是2002年在当地政 府主导下改制设立的企业，改制 时部分土地使用权和房屋所有权 由于历史原因一直未办理过户手 续。至今该等土地及房屋使用权 未发生过权属纠纷，亦未影响企 业的正常生产经营。2006年以来， 抚顺炭素采取措施积极推进上述 土地、房产过户工作，办理了过 户手续必须的前置工作，多次与 市政府及土地管理部门沟通，但 由于受政策制约终未果。2008年 辽宁省委、省政府提出实施沈抚 同城化战略，鉴于抚顺炭素地处 沈抚同城化的核心地带，抚顺市 政府已将抚顺炭素搬迁改造计划 列入政府工作日程。2010年，抚 顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式 列入《抚顺市国民经济和社会发 展第十二个五年规划纲要》，抚 顺炭素也编制了《搬迁改造技术 方案》。待企业搬迁改造完成后 一并办理土地使用权证及房屋所 有权证。抚顺炭素正在与政府洽 谈搬迁改造事宜。 解决关 辽宁 1、辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 否 是 联交易 方大 “本公司将继续严格按照《公司 年 集团 法》等法律法规以及股份公司章程 实业 的有关规定行使股东权利；在股东 有限 大会对有关涉及本公司事项的关 公司 联交易进行表决时，履行回避表决 及其 的义务；本公司承诺杜绝一切非法 实际 占用上市公司的资金、资产的行 控制 为；在任何情况下，不要求海龙科 人 技向本公司提供任何形式的担保； 在双方的关联交易上，严格遵循市 场原则，尽量避免不必要的关联交 易发生，对持续经营所发生的必要 的关联交易，应以双方协议规定的 方式进行处理，遵循市场化的定价 原则，避免损害广大中小股东权益 的情况发生；2、辽宁方大及其实 际控制人承诺：“本公司与海龙科 技之间将尽可能的避免和减少关 联交易。对于无法避免或者有合理 原因而发生的关联交易，本公司承 诺将遵循市场公正、公平、公开的 原则，并依法签订协议，履行合法 程序，按照海龙科技公司章程、有 关法律法规和《上海证券交易所股 票上市规则》等有关规定履行信息 披露义务和办理有关报批程序，保 证不通过关联交易损害海龙科技 及其他股东的合法权益。” (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用 （一）会计政策的变更 1.本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会审议通过，自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印 发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： （1）合并财务报表： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账 应收票据列示金额 2,354,303,640.93 元 款与应收票据列示 应收账款列示金额 742,603,187.81 元 将“应付票据及应付账款”拆分为应付账 应付票据列示金额 151,426,915.18 元 款与应付票据列示 应付账款列示金额 341,655,630.35 元 （2）母公司财务报表： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账 应收票据列示金额 1,538,629,568.17 元 款与应收票据列示 应收账款列示金额 486,938,844.49 元 将“应付票据及应付账款”拆分为应付账 应付票据列示金额 28,393,142.01 元 款与应付票据列示 应付账款列示金额 159,382,347.89 元 2.本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会审议通过，自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号――金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号――套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号――金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响详见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 27. 重要会计政策和会计估计变更（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 3.本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会审议通过，自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号――非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施 行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发 生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。 4.本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会审议通过，自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号――债务重组》（财会〔2019〕9 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日 之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。 （二）会计估计的变更 公司报告期内未发生会计估计变更事项。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用 公司报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用 （四）其他说明 □适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 55 境内会计师事务所审计年限 4 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 6 普通合伙） 保荐人 瑞信方正证券有限责任公司 0 保荐人费用项目开始初期已支付，现在处于持续服务期间。 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司 2019 年第五次临时股东大会审议通过，公司继续聘任天职国际会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2019 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。具体内容详见公司于 2019年 7 月 2 日在指定媒体《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《方大炭素关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2019-072）。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 2019 年 9 月，公司收到北京市第四中级人 具体内容详见公司于 2019 年 9 月 10 日、 民 法 院 转 来 执 行 案 款 共 计 人 民 币 2019 年 9 月 24 日、2019 年 10 月 10 日和 2020 143,696,518.92 元，上海爱建信托有限责任公 年 1 月 10 日在指定媒体《中国证券报》《上海 司就公司及原审被告河南富达电力集团有限公 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 司、英属维尔京泛域发展有限公司、恒昌国际投 （www.sse.com.cn）披露的《方大炭素新材料科资有限公司、中联会计师事务所有限公司股东损 技股份有限公司关于收到法院执行案款的公告》害公司债权人利益责任纠纷一案中未出资本金 （公告编号：2019-101、2019-104）、《方大炭8,690.00 万元及相应利息履行了对公司的补充 素新材料科技股份有限公司关于收到民事申请 赔偿责任。 再审案件应诉通知书的公告》（公告编号： 2019 年 10 月，上海爱建信托有限责任公司 2019-106）、《方大炭素新材料科技股份有限公 因不服北京市高级人民法院作出的（2017）京民 司关于收到民事裁定书的公告》（公告编号：终 601 号民事判决，向中华人民共和国最高人民 2020-004）。 法院申请再审，中华人民共和国最高人民法院已 立案审查。公司于 2020 年 1 月收到中华人民共 和国最高人民法院于 2019 年 12 月底下发的《中 华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2019） 最高法民申 4930 号。裁定如下：（一）本案由 中华人民共和国最高人民法院提审；（二）再审 期间，中止原判决的执行。截至报告期末该议案 无新进展。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 关于本公司诉三门峡惠能热电有限责任公司担保追偿权纠纷一案，河南省高级人民法院作出（2015）豫法民三初字第 00011 号《民事判决书》，判令：“①三门峡惠能热电有限责任公司于本判决生效之日起十日内支付方大炭素新材料科技股份有限公司代偿款项 75,773,932.33 元、申请执行费 142,774.00 元；②三门峡惠能热电有限责任公司与本判决生效之日起十日内支付方大炭 素新材料科技股份有限公司代偿款项 75,773,932.33 元所产生的利息（自 2015 年 4 月 15 日起至 实际还款日），按中国人民银行同期贷款利率标准计算；如果未按本判决制定的期间履行给付金钱义务，应当按照《民事诉讼法》第 253 条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。” 因被告三门峡惠能热电有限责任公司拒收河南省高级人民法院作出的判决，河南省高级人民法院已采取公告送达的方式进行送达，现公告期满判决生效后，本公司已向法院申请强制执行。 2019 年 4 月，河南省高级人民法院立案后指定由三门峡市中级人民法院执行，在先后实施多 次执行行为后发现三门峡惠能热电有限责任公司确无财产可供执行，三门峡市中级人民法院终结本次执行程序。终结本次执行程序期间，公司仍享有要求三门峡惠能热电有限责任公司继续履行义务及依法向法院申请恢复执行的权利。 (三) 其他说明 □适用√不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用□不适用 1.2017 年 3 月 16 日，公司召开第六届董事会第二十五次临时会议，审议通过了《关于公司 股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜》等议案，关联董事回避了相关议案的表决，公司独立董事发表了同意的独立意见。 2.2017 年 3 月 16 日，公司召开第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于公司股票期 权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划实施考 核管理办法》等议案，并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。 3.2017 年 6 月 1 日，公司召开第六届董事会第三十一次临时会议，审议通过了《关于公司股 票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）激励对象名单》等议案，关联董事回避了相关议案的表决，公司独立董事发表了同意的独立意见。 4.2017 年 6 月 1 日，公司召开第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司股票期 权与限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》、《关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）激励对象名单》等议案，并就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。 5.公司于 2017 年 6 月 5 日至 2017 年 6 月 14 日在内部对激励对象的姓名与职务予以公示。公 示期满后，监事会对本次股权激励计划激励对象名单进行了审核并对公示情况进行了说明。 6.2017 年 6 月 21 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司股票期权与限 制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》《关于公司股票期权与限制性股票计划实施考核管理办法的议案》《关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）激励对象名单的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》。公司对内幕信息知情人在公司股票期权与限制性股票激励计划草案公告前 6 个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用与本计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。 7.2017 年 6 月 26 日，公司第六届董事会第三十二次临时会议与第六届监事会第二十三次会 议审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划相关价格的议案》《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，关联董事对相关议案已进行回避表决，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。本次股权激 励计划实际向 402 名激励对象授予 69,634,000 股限制性股票，向 243 名激励对象授予 39,298,000 份股票期权并于 2017 年 7 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。 8.2018 年 6 月 1 日，公司第六届董事会第四十九次临时会议，审议通过了《关于对股票期 权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》，鉴于公司 2017 年度利润分配方案已实施完毕，根据公司激励计划相关规定，派息事项发生后，股票期权的行权价格调整为 7.54 元/股，限制性股票的回购价格调整为 2.81 元/股。公司独立董事发表了独立意见。 9.2018 年 10 月 11 日，公司召开第七届董事会第六次临时会议和第七届监事会第四次会议， 审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司同意注销股票期权激励对象离职、综合考核不合格人员共 13 人已获授但未行权的股票期权共计 1,290,000 份，同意回购注销限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共 5 人已授予但未解锁的合计 423,000 股限制性股票。该议案已经 2018 年 10 月 29 日召开的第四次临时股东大会批准。2019 年 6 月 12 日公司回购注销上述已授予但未解锁的限制性股票合计 375,000 股。 10.2018 年 11 月 14 日，公司召开第七届董事会第八次临时会议和第七届监事会第六次会议， 审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第一个行权期行权条件和授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 230 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 18,599,000 份；同意 397 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 34,563,000 股。关联 董事对该议案进行回避表决，公司独立董事发表了独立意见。 11.2018 年 11 月 23 日，股权激励计划授予限制性股票第一期解锁上市流通 34,563,000 股； 2018 年 12 月 26 日，股权激励计划股票期权第一个行权期行权股份上市 18,599,000 份。 12.2019 年 6 月，公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的 375,000 股限制 性股票。 13.2019 年 7 月 1 日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于对 2017 年股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》，鉴于公司 2018 年度利润分配方案已实施完毕，根据公司激励计划相关规定，资本公积转增股本事项发生后，股票期权的数量调整为1.49Q0股（Q0为调整前的股票期权数量），行权价格调整为5.0604元/股（价格调整取值四舍五入至小数点后四位），限制性股票的回购数量调整为 1.49Q0 股（Q0为调整前的限制性股票数量），回购价格调整为 1.8859 元/股。公司独立董事发表了独立意见。 14.2019 年 7 月 1 日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议和第七届监事会第十一次会 议，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司同意注销 2017年股权激励计划授予股票期权第二个行权期股票期权激励对象离职人员共 4 人已获授但未行权的股票期权共计 700,300 份，同意回购注销第一个和第二个解锁期限制性股票激励对象离职、综合 考核结果不合格人员共 8 人已授予但未解锁的合计 2,126,230 股限制性股票。该议案已经 2019 年 7 月 17 日召开的第五次临时股东大会审议批准。 15.2019 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会 议，审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 231 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 28,219,110 份；同意 392 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 49,570,810 股。 16.2019 年 7 月 26 日，股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通 49,570,810 股； 2019 年 8 月 15 日，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市 28,219,110 份。 17.2019 年 12 月 25 日，公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的 2,126,230 股限制性股票，回购注销部分限制性股票完成后 ，公司总股本从 2,720,676,493 股变为2,718,550,263 股。 截至报告期末，公司已履行完所有股权激励计划事项并完成工商注册资本变更手续。 员工持股计划情况 □适用√不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用 公司及子公司向方大特钢和江西萍钢及其子公司销售炭素制品（2019 年 3 月 30 日披露于上 海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计 2019 年度日常关联交易公告》，公告编号 2019-024）。实际发生销售额（不含税）为 7907.44 万元。 公司及子公司向辽宁方大国贸及其子公司绥芬河方大国际贸易有限公司等采购石油焦等 （2019 年 3 月 30 日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关 于预计 2019 年度日常关联交易公告》，公告编号 2019-024）。实际发生销售额（不含税）为 6,072.15万元。 公司及子公司向辽宁方大国贸采购煤沥青等（2019 年 3 月 30 日披露于上海交易所网站及刊 登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计 2019 年度日常关联交易公告》，公告编号2019-024）。实际发生销售额（不含税）为 190.69 万元。 公司及子公司分别向北京方大和方大喜科墨采购针状焦等原料（2019年3月30日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于预计2019年度日常关联交易公告》，公告编号2019-024）。与北京方大实际发生销售额（不含税）为49,324.23万元，与方大喜科墨实际发生销售额（不含税）为48,310.00万元。 公司向宝方炭材料科技有限公司销售炉头、炉尾导电电极等产品（2019年12月28日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报及上海证券报上的《方大炭素关于增加2019年度日常关联交易的公告》，公告编号2019-121）。实际发生销售额（不含税）为802.81万元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、***发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用√不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 15,000 司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对 115,000 子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 125,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.31 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 115,000 的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 115,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用 截至 2019 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 125,000 万元(公司为方大特钢科技股份有限公司提供 担保情况说明 担保额度 115,000 万元)，占最近一期经审计归属于母 公司净资产的 8.31%。其中，公司为子公司提供担保 10,000 万元，占最近一期经审计归属于母公司净资产的 0.67%。无逾期担保。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 未 减值 预 是 来 准备 委 报 期 实 否 是 计提 托 资 资 酬 年化 收 际 经 否 金额 受 理 委托理财 委托理财 委托理财 金 金 确 收益 益 实际 收 过 有 (如 托 财 金额 起始日期 终止日期 来 投 定 率 ( 收益或 回 法 委 有) 人 类 源 向 方 如 损失 情 定 托 型 式 有 况 程 理 ) 序 财 计 划 广 保 55,000.00 2019/1/2 2019/4/2 自 银 按 4.35% 589.93 已 是 是 发 本 9 9 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 55,000.00 2019/4/3 2019/7/2 自 银 按 4.10% 556.03 已 是 是 发 本 0/ 9/ 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 兴 保 5,600.00 2019/5/1 2019/11/ 自 银 按 4.19% 115.71 已 是 是 业 本 7/ 13/ 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 青 型 年 大 街 支 行 兴 保 10,000.00 2019/6/6 2019/12/ 自 银 按 4.09% 201.70 已 是 是 业 本 3/ 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 青 型 年 大 街 支 行 兴 保 10,000.00 2019/6/2 2019/12/ 自 银 按 4.23% 208.60 已 是 是 业 本 8 25 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 青 型 年 大 街 支 行 工 保 7,000.00 2019/7/1 2019/12/ 自 银 按 4.40% 135.98 已 是 是 商 本 9 30 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 于 型 洪 支 行 广 保 60,000.00 2019/7/2 2019/12/ 自 银 按 4.40% 1,113.8 已 是 是 发 本 9 30 有 行 银 6 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 工 保 8,000.00 2019/8/7 2019/12/ 自 银 按 4.40% 138.39 已 是 是 商 本 26 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 于 型 洪 支 行 广 保 9,000.00 2019/8/3 2019/11/ 自 银 按 4.40% 89.88 已 是 是 发 本 0 28 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 工 保 65,000.00 2019/12/ 2020/7/2 自 银 按 4.40% 未 是 是 商 本 27 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 于 型 洪 支 行 工 保 21,000.00 2019/12/ 2020/7/2 自 银 按 4.40% 未 是 是 商 本 27 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 清 收 益 原 益 率 支 型 行 民 保 17,000.00 2019/1/8 2019/4/8 自 银 按 4.50% 188.63 已 是 是 生 本 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 收 益 益 率 型 广 保 3,000.00 2019/2/2 2019/8/2 自 银 按 4.25% 62.88 已 是 是 发 本 2 1 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 工 保 20,000.00 2019/12/ 2020/7/2 自 银 按 4.40% 未 是 是 商 本 27 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 清 收 益 原 益 率 支 型 行 广 保 8,000.00 2019/1/9 2019/4/9 自 银 按 4.55% 89.75 已 是 是 发 本 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 6,000.00 2019/1/2 2019/4/2 自 银 按 4.40% 65.10 已 是 是 发 本 5 5 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 6,000.00 2019/3/8 2019/6/6 自 银 按 4.25% 62.88 已 是 是 发 本 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 20,000.00 2019/3/2 2019/6/2 自 银 按 4.25% 209.59 已 是 是 发 本 9 7 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 6,000.00 2019/4/1 2019/7/1 自 银 按 4.15% 61.40 已 是 是 发 本 2 1 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 5,000.00 2019/3/2 2019/7/2 自 银 按 4.25% 71.03 已 是 是 发 本 2 2 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 5,000.00 2019/2/2 2019/8/2 自 银 按 4.25% 104.79 已 是 是 发 本 2 1 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 8,000.00 2019/6/6 2019/9/4 自 银 按 4.15% 81.86 已 是 是 发 本 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 22,000.00 2019/6/2 2019/9/2 自 银 按 4.15% 225.12 已 是 是 发 本 8 6 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 工 保 4,500.00 2019/8/7 2019/12/ 自 银 按 4.40% 76.49 已 是 是 商 本 26 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 于 型 洪 支 行 工 保 20,000.00 2019/12/ 2020/7/2 自 银 按 4.40% 未 是 是 商 本 27 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 清 收 益 原 益 率 支 型 行 广 保 90,000.00 2019/1/9 2019/4/9 自 银 按 4.55% 1,009.7 已 是 是 发 本 有 行 银 3 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 农 保 81,000.00 2019/1/3 2019/5/6 自 银 按 4.40% 928.28 已 是 是 业 本 1 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 红 收 益 古 益 率 支 型 行 广 保 50,000.00 2019/4/1 2019/7/1 自 银 按 4.15% 511.64 已 是 是 发 本 2 1 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 广 保 11,500.00 2019/5/9 2019/8/7 自 银 按 4.10% 116.26 已 是 是 发 本 有 行 银 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 沈 收 益 阳 益 率 分 型 行 兴 保 100,000.0 2019/6/2 2019/12/ 自 银 按 4.23% 2,086.0 已 是 是 业 本 0 8 25 有 行 银 3 收 银 浮 资 理 行 回 行 动 金 财 收 青 收 益 年 益 率 大 型 街 支 行 工 保 140,000.0 2019/7/2 2019/12/ 自 银 按 4.40% 2,852.1 已 是 是 行 本 0 18 有 行 银 6 收 沈 浮 资 理 行 回 阳 动 金 财 收 和 收 益 平 益 率 支 型 行 其他情况 □适用√不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用√不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用√不适用 其他情况 □适用√不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用√不适用 3. 其他情况 □适用√不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1.公司于 2019 年 1 月 7 日召开第七届董事会第十次临时会议，审议通过了《关于变更公司 董事的议案》《关于改选董事长的议案》和《关于解聘及聘任公司高级管理人员的议案》。提名 刘一男先生和张天军先生为公司第七届董事会董事候选人，选举党锡江先生为公司董事长，聘任 张天军先生为公司总经理，解聘江国利先生公司副总经理职务。《关于变更公司董事的议案》已 经 2019 年 1 月 24 日召开的 2019 年第一次股东大会审议通过。具体内容详见公司 2019 年 1 月 8 日和 1 月 25 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》披露的相关公告。 2.关联方方大特钢科技股份有限公司为公司向中国进出口银行甘肃省分行借款 1.5 亿元提供 了连带责任担保。2019 年 4 月公司全资子公司成都炭素有限责任公司为上述担保向方大特钢科技 股份有限公司提供反担保。 3.根据合肥市长丰县人民政府工作部署规划，为扩展业务规模，公司全资子公司合肥炭素有 限责任公司拟搬迁至长丰县下塘镇境内投资建设年产 5 万吨炭素制品项目，项目计划总投资额为 11 亿元，分 2 期实施。2019 年 4 月，公司全资子公司合肥炭素有限责任公司与长丰县下塘镇人民 政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》。 4.报告期，上海方大投资管理有限责任公司通过二级市场集中竞价交易、司法拍卖和协议转让方式持有吉林化纤股份有限公司股票 320,208,776 股，占吉林化纤股份有限公司总股本的比例 为 16.25%，股权过户登记手续已办理完毕。具体内容详见公司于 2019 年 5 月 30 日、6 月 11 日、 6 月 12 日和 6 月 18 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》披露的相关公告。 5. 2019 年 6 月 12 日公司回购注销了 2017 年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离 职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计 375,000 股。 6.公司于 2019 年 5 月 17 日召开 2018 年年度股东大会审议并通过了《公司 2018 年度利润分 配预案》，公司 2018 年度利润分配预案为: 以 2018 年 12 月 31 日总股本 1,807,393,378 股为基 数(实际以 2019 年 6 月 27 日股权登记日登记在册的股本数 1,807,018,378 股为基数实施分配）， 以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.9 股。2019 年 6 月 24 日，公司披露了《方大炭素新材料科 技股份有限公司 2018 年年度权益分派实施公告》，7 月 1 日完成资本公积转增股票。 7.2019 年 7 月 26 日，股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通 49,570,810 股；2019 年 8 月 15 日，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市 28,219,110 份。 8.2019 年 12 月 25 日，公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的 2,126,230 股限制性股票，回购注销部分限制性股票完成后 ，公司总股本从 2,720,676,493 股变为2,718,550,263 股。截至报告期末，公司已履行完所有股权激励计划事项并完成工商注册资本变更手续。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 年度精准扶贫概要 √适用 □不适用 根据国家关于精准扶贫的相关精神，为推动东乡族自治县脱贫攻坚工作，以产业扶贫的方式提供就业岗位、增加当地人民收入，促进当地经济发展，方大炭素成立扶贫工作小组，积极开展落实产业扶贫项目。2019 年度，公司累计投资约 814.24 万元，促成已落地产业服装加工、建筑安装工程、手工刺绣、面点加工等五项劳动密集型扶贫项目。截至公告日，上述扶贫项目已全部投入生产运营，农村劳动力实现了家门口就业。报告期内，公司广大干部员工向东乡族自治县的幼儿园、学校捐赠各类少儿读物 2100 余册。 3. 精准扶贫成效 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 712 2.物资折款 102.24 二、分项投入 1.产业发展脱贫 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 5 1.3 产业扶贫项目投入金额 814.24 4. 后续精准扶贫计划 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用 公司作为上市公众公司，深入践行“经营企业一定要对政府有利、对企业有利、对职工有利”的企业价值观，在创造经济效益的同时，始终高度重视履行企业社会责任，切实做到企业与社会、企业与环境、企业与员工的健康和谐发展。 1.提高信息披露质量，积极回报股东。公司严格按照相关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等机会获取公司信息，并做好信息披露前的保密工作，切实维护股东合法权益。2016 年-2018 年公司累计向股东分配现金红利 34.36 亿元，资本公积转增股 885,439,005 股,与广大股东共享公司发展成果。 2. 诚信纳税，积极开展社会公益活动。诚信纳税，自觉履行依法纳税的义务，及时足额缴纳税款，为国家多作贡献。积极开展扶贫济困慈善事业，报告期，向抚顺市人民政府捐赠人民币10,000.00 万元，用于扶贫帮困、捐资助学、慈善等事业；发放敬老赞助金和兰大二院宁养院捐款合计 316.72 万元。公司积极响应国家精准扶贫的号召，推动东乡族自治县脱贫攻坚工作，公司成立扶贫工作小组，报告期公司累计投资约 814.24 万元，促成已落地产业服装加工、建筑安装工程、手工刺绣、面点加工等五项劳动密集型扶贫项目。同时，公司广大干部员工向东乡族自治县的幼儿园、学校捐赠各类少儿读物 2100 余册。公司主动承担各项社会义务，做好大学生、退伍军人、再就业人员等主要人群的招聘工作。 3.尊重客户，共同创造和提升价值。公司尊重供应商、采购商的利益，遵循市场规律谋求共同发展。不断完善沟通交流机制，定期或不定期的走访供应商、客户，增进相互了解。通过技术交流、询比价、电子招标等方式建立公平、公正的采购供应体系，为提供合格的原材料供应商提供良好的竞争环境，致力于打造稳定可持续的供应链，实现共同发展。公司关注行业及市场的发展动向，不断完善质量管理体系，提升产品品质，建立产品质量信息反馈机制，以最大限度满足客户要求为目标，使客户在使用企业生产的产品时能够满意放心。对新客户现场指导并提出改进 意见，做好跟踪测试，得到了客户的认可和好评。加强与客户之间的互访交流，邀请客户进行现场参观。倾听客户对公司产品、营销服务等方面的意见和建议，进一步提升互信合作，为客户提供优质的产品与服务，与广大客户共谋发展。 4.尊重和关爱员工，提升员工福利。依据《劳动合同法》等法律法规要求，切实保障员工的合法权益，把员工的利益放在重要位置，建立完善了包括岗位工资体系、社会保险、公积金等在内的薪酬制度；每月按时发放工资，为职工缴纳养老保险等。2019 年，公司相继出台了《方大炭素“方大养老金”实施办法（试行）》《方大炭素福利政策执行的补充规定（试行）》，完成了公司员工餐饮中心建设、投运工作。员工现有主要福利包括医疗福利、就餐福利、手机福利、教育福利、节日福利、取暖及单身员工公寓住宿福利、在岗员工定期体检福利、敬老金福利、养老福利、方威励志奖学金、孝敬父母金福利等多项福利。为提高员工的归属感，减少员工的后顾之忧，对符合条件的员工、员工配偶、员工子女、员工父母、退休员工进行医疗资助；开展“金秋助学活动”，对员工子女高中 3 年学费进行报销；对考上大学符合条件的员工子女发放奖学金，对 60 周岁以上符合条件的员工父母及本企业 60 周岁以上离退休人员，每人每月发放定额生活补贴。员工福利主要有：员工医疗资助、员工子女学费补助、员工手机话费补助、就餐补助、节日福利补助、孝敬父母金补助、员工患大病补助等。 5.技术创新绿色生产。公司以“人人参与创新、人人思考创新、人人能够创新”为思路，以增加产量、提升质量、完善设备性能、修旧利废、装备自动化改造、保证安全生产、促进环境保护、实现节能降耗为目的，开展绿色安全生产，提高产品质量。秉持“环保是企业的生命线，要像对待自己的生命一样对待生态环保”的环保理念，坚定地推动高质量绿色发展。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 公司本部：公司本部所涉主要污染物为废水、废气，特征污染物为 COD、氨氮、沥青烟。产 生的废水经集中处理后达标排放，废气经静电除尘器净化处理后达标排放。厂区设废水标准排放口 1 个，位于厂区南侧，烟气排放口 7 个，分布于相关车间。公司本部废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准，其中 COD≤100mg/L、氨氮≤15mg/L；废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078―1996），排放浓度：沥青烟排放浓度≤50mg/m3。报告期， 公司本部废水排放量 202,786.13 吨，COD 排放量 1.7 吨，氨氮排放量 0.04 吨。COD 平均浓度 6.39mg/L、氨氮平均浓度 0.26 mg/L。沥青烟排放量 48.56 吨，二氧化硫排放量 236.39 吨，氮氧 化物排放量 132.25 吨。上述指标低于核定的排放总量, 符合相关排放标准。 抚顺炭素有限责任公司（以下简称“抚顺炭素”）所涉主要污染物为废气, 特征污染物为沥 青烟。产生的废气经静电除尘器净化处理后达标排放，厂区设废气标准排放口 5 个，分布于相关车间。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078―1996）和《大气污染物综合排 放标准》（GB16297-1996），排放浓度：沥青烟排放浓度 ≤200mg/m3。报告期，抚顺炭素烟尘排 放量 134.124 吨,氮氧化物排放量 58.7782 吨，二氧化硫排放量 40.2377 吨。上述指标低于核定的 排放总量, 符合相关排放标准。 合肥炭素有限责任公司（以下简称“合肥炭素”）所涉主要污染物为废气和废水，废气特征污染物为沥青烟；废水特征污染物为 COD、氨氮。产生废气经静电除尘器净化处理后达标排放；产生的废水经集中处理后达标排放。厂区设废气标准排放口 6 个，分布于相关车间；设废水标准排放口 1 个，位于公司大门内 60 米东侧。废气排放适用《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）和《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准，排放浓度：烟（粉）尘≤200mg/m3、沥青烟排放浓度≤80mg/m3、二氧化硫排放浓度≤850mg/m3、氮氧化物排放浓度≤240mg/m3、烟粉尘≤200mg/m3、颗粒物≤120mg/m3。废水排放适用《污水综合排放标准》（GB8978-1996）二级标准，其中 COD≤150mg/L、氨氮≤25mg/L。报告期，合肥炭素排放废气 4,412 万立方米，标 排口的烟（粉）尘排放浓度 24.5 mg/m3，沥青烟平均排放浓度 21.43mg/m3；废水量为 1200 吨；标 排口的 COD 排放浓度为 20mg/L，氨氮排放浓度为 0.641mg/L。上述指标低于核定的排环境总量, 符 合相关排放标准。 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 公司重视环境保护工作，全面贯彻落实国家环保法律法规要求，按照各级政府相关要求，认真开展环境保护工作。公司持续推进 ISO14001 环境管理体系的建立健全工作，公司及子公司制定了环境管理目标、指标和《突发环境事件应急预案》、《企业环境自行监测方案》，建立了环境管理手册、程序文件及作业指导书等，并结合生产经营实际，不断完善符合 ISO14001 环境管理体系标准的体系文件。公司已取得了 CNAS 实验室认可证书，ISO9001 质量体系、ISO14001 环境体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证证书。 公司在项目建设上，严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，各类污染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入运行，并根据相关标准和环保要求，建有雨污分流、清污分流排水系统和废气收集、除尘处理系统，定期对该类设备进行维护保养、更新改造，以确保设备的正常运行，满足相关排放标准。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司严格按照环保法律法规要求开展环境影响评价工作，所有建设项目均按要求进行了环境影响评价，各项环保手续齐全。 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司及所属重点排污单位均建立了完善的环保风险应急机制并分别制定了《突发环境污染事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。针对突发环境事件应急预案，定期组 织员工开展教育培训和应急演练，不断提高员工预防和处理突发环境事件的能力，有效提高了公 司突发环境事件应急管理水平。 (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司按要求制定了环境自测方案，对废水、废气各排污口采取全天连续自动监测并将监测数 据同步传输到上级环保部门。同时公司也会不定期的邀请第三方检测公司到公司实地监测，并出 具监测报告。 (6) 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 报告期，公司继续全力推进“花园式工厂”建设，开展绿化二期工程，打造游园观赏区和特 色景观区，不断加大环保治理力度，企业面貌焕然一新。公司牵头起草的中国《炭素工业大气污 染物排放标准》于 2019 年 9 月 1 日实施。该标准各类污染物的排放限值远远严于现行国家标准限 值，将进一步促进中国炭素企业环保治理水平的提升，推动中国炭素企业绿色发展。 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司其他子公司均不属于重点排污单位，不存在违法违规情况，公司将继续按照监管 部门的要求积极履行环保方面社会责任。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 比 数量 (%) 发行新股 股 公积金转股 其他 小计 数量 例 (%) 一、 35,071,000 1.94 17,001,040 -52,072,040 -35,071,000 0 0 有限 售条 件股 份 1、国 家持 股 2、国 有法 人持 股 3、其 他内 35,071,000 1.94 17,001,040 -52,072,040 -35,071,000 0 资持 股 其 中： 境内 非国 有法 人持 股 境内 自然 35,071,000 1.94 17,001,040 -52,072,040 -35,071,000 0 人持 股 4、外 资持 股 其 中： 境外 法人 持股 外自 然人 持股 二、 无限 售条 1,772,322,378 98.06 28,219,110 868,437,965 49,570,810 946,227,885 2,718,550,263 100 件流 通股 份 1、人 民币 1,772,322,378 98.06 28,219,110 868,437,965 49,570,810 946,227,885 2,718,550,263 100 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 三、 普通 股股 1,807,393,378 100 28,219,110 885,439,005 -2,501,230 911,156,885 2,718,550,263 100 份总 数 2、 普通股股份变动情况说明 √适用□不适用 2019 年 6 月 12 日公司回购注销了 2017 年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离职、 综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计 375,000 股。 2019 年 5 月 17 日召开 2018 年年度股东大会审议并通过了《公司 2018 年度利润分配预案》， 公司 2018 年度利润分配预案为: 以 2018 年 12 月 31 日总股本 1,807,393,378 股为基数，以资本 公积向全体股东每 10 股转增 4.9 股，共计转增 885,622,755 股，转增后公司总股本变更为 2,693,016,133 股；不分红，不送红股。实施利润分配时，如确定的股权登记日的公司股本总数 发生变动的，将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。2019 年 6 月 24 日，公司发 布了《方大炭素新材料科技股份有限公司 2018 年年度权益分派实施公告》，7 月 1 日完成资本公 积转增股本。 2019 年 7 月 1 日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于对 2017 年 股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》， 鉴于公司 2018 年度利润分配方案已实施完毕，根据公司激励计划相关规定，资本公积转增股本事 项发生后，股票期权的数量调整为 1.49Q0 股（Q0 为调整前的股票期权数量），行权价格调整为 5.0604 元/股（价格调整取值四舍五入至小数点后四位），限制性股票的回购数量调整为 1.49Q0 股（Q0为调整前的限制性股票数量），回购价格调整为 1.8859 元/股。 2019 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议， 审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 231 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 28,219,110 份；同意 392 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 49,570,810 股。 2019 年 7 月 26 日，股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通 49,570,810 股；2019 年 8 月，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市 28,219,110 份。 2019 年 12 月 25 日，公司回购注销不合格激励对象持有的已获授但尚未解锁的 2,126,230 股限制 性股票，回购注销部分限制性股票完成后，公司总股本为 2,718,550,263 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）√适用□不适用 报告期内， 2018 年度利润分配方案实施，引起 2017 年股权激励计划第二期股票期权数量调 整；同时，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市和回购注销限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票；公司总股本由 1,807,393,378 股增加到 2,718,550,263 股。相应的每股收益、每股净资产减少。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售 限售原因 解除限售 数 售股数 售股数 股数 日期 股 权 激 励 计 划 限 制 35,071,000 -49,570,810 17,001,040 0 限售期内 2019 年 7 性 股 票 授 月 26 日 予对象 合计 35,071,000 -49,570,810 17,001,040 0 / / 报告期初，股权激励计划限制性股票授予对象持有限售股 35,071,000 股，2019 年 6 月 12 日公司 回购注销了 2017 年股权激励计划第一期限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计 375,000 股,回购注销后剩余限售股 34,696,000 股；利润分配转增股 票限售股增加 17,001,040 股；2019 年 7 月 26 日股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流 通 49,570,810 股；2019 年 12 月 25 日公司回购注销了 2017 年股权激励计划第二期限制性股票激 励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票合计 2,126,230 股；报告期末限售股为 0 股。 二、证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终止 证券的种类 （或利率） 易数量 日期 普通股股票类 股票期权 2019 年 8 月 5.0604 元 28,219,110 2019 年 8 28,219,110 15 日 月 15 日 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用□不适用 2019年7月11日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议，审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 231 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 28,219,110 份；同意 392 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 49,570,810 股。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用□不适用 报告期内， 2018 年度利润分配方案实施，引起 2017 年股权激励计划第二期股票期权数量调 整；同时，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市和回购注销限制性股票激励对象因离职、综合考核结果不合格已授予但未解锁的限制性股票；公司总股本由 1,807,393,378 股增加到 2,718,550,263 股。股票期权共计出资额为人民币 142,800,020.68 元，其中增加股本为人民币28,219,110 元,增加资本公积为人民币 114,580,910.68 元。公司控股股东持股比例由 40.43%调整为 40.05%，未导致公司控制权发生变化。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 244,125 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 233,777 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 （户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0 股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持 质押或冻结情况 有 有 限 股东名称 比例 售 股 股东 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 (%) 条 份 数量 性质 件 状 股 态 份 数 量 辽宁方大集团 质 境内非 实业有限公司 358,083,666 1,088,866,658 40.05 0 押 260,034,800 国有法 人 香港中央结算 16,838,729 38,803,663 1.43 0 未 未知 有限公司 知 中央汇金资产 未 国有法 管理有限责任 11,321,058 34,425,258 1.27 0 知 人 公司 赖国强 9,630,320 0.35 0 未 未知 知 陈方方 7,104,100 0.26 0 未 未知 知 黄全成 5,516,416 0.20 0 未 未知 知 中国工商银行 股份有限公司 －华泰柏瑞沪 1,024,679 4,710,979 0.17 0 未 未知 深 300 交易型 知 开放式指数证 券投资基金 叶亚君 3,665,501 0.13 未 未知 知 方威 1,176,000 3,576,000 0.13 未 境内自 知 然人 中国建设银行 －上证 180 交 未 易型开放式指 3,558,980 0.13 知 未知 数证券投资基 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股的数量 种类 数量 辽宁方大集团实业有限公司 1,088,866,658 人民币普通股 1,088,866,658 香港中央结算有限公司 38,803,663 人民币普通股 38,803,663 中央汇金资产管理有限责任公 34,425,258 人民币普通股 34,425,258 司 赖国强 9,630,320 人民币普通股 9,630,320 陈方方 7,104,100 人民币普通股 7,104,100 黄全成 5,516,416 人民币普通股 5,516,416 中国工商银行股份有限公司－ 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放 4,710,979 人民币普通股 4,710,979 式指数证券投资基金 叶亚君 3,665,501 人民币普通股 3,665,501 方威 3,576,000 人民币普通股 3,576,000 中国建设银行－上证 180 交易 3,558,980 人民币普通股 3,558,980 型开放式指数证券投资基金 上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与自然人股东方威先生 上述股东关联关系或一致行动 为一致行动关系，与其余股东之间不存在关联关系。除自然人股 的说明 东方威先生外，本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 表决权恢复的优先股股东及持 不适用 股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 辽宁方大集团实业有限公司 单位负责人或法定代表人 闫奎兴 成立日期 2000 年 4 月 24 日 产业投资及对本企业所投资产进行管理、金属材料、建筑材 料、电工器材、汽车配件、五金工具、橡胶制品、仪器仪表、 主要经营业务 办公用品、化工产品（不含危险化学品）、焦炭、矿粉、石 灰石销售、冶金材料销售，自营和代理各类商品和技术的进 出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动。） 辽宁方大集团实业有限公司通过全资子公司江西方大钢铁集 团有限公司及其一致行动人江西汽车板簧有限公司持有方大 特钢 643,433,571 股，占方大特钢总股本的 44.44%（证券简 报告期内控股和参股的其他境内外 称：方大特钢 证券代码：600507）辽宁方大集团实业有限公 上市公司的股权情况 司持有东北制药 220,851,485 股，占东北制药总股本的 24.41%（证券简称：东北制药 证券代码：000597）；辽宁方 大集团实业有限公司持有中兴商业 159,366,925 股，占中兴 商业总股本的 38.34%（证券简称：中兴商业 证券代码： 000715）。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 方威 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 任北京方大国际实业投资有限公司董事长、辽宁方大集团实 业有限公司董事局主席。 现任方大炭素新材料科技股份有限公司、方大特钢科技股份 过去 10 年曾控股的境内外上市公 有限公司、东北制药集团股份有限公司、中兴-沈阳商业大 司情况 厦(集团)股份有限公司实际控制人。曾任方大锦化化工科技 股份有限公司实际控制人。 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用 五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 2018 报告期内 年度分 从公司获 是否在 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 任期终止 年初持股数 年末持股数 年度内股份 增减变动原因 配的奖 得的税前 公司关 (注) 日期 日期 增减变动量 励金 报酬总额 联方获 （万 （万元） 取报酬 元） 党锡江 董事长 男 56 2018 年 6 2021 年 6 1,280,900 1,908,541 627,641 资本公积转增 1950 65.72 否 月 12 日 月 12 日 股本 2018 年 6 2021 年 6 资本公积转增 闫奎兴 董事 男 57 月 12 日 月 12 日 1,350,000 1,512,285 162,285 股本、减持期内 是 减持 2018 年 6 2021 年 6 资本公积转增 何忠华 董事 男 55 月 12 日 月 12 日 1,393,200 1,575,868 182,668 股本、减持期内 是 减持 刘一男 董事 男 43 2019 年 1 2021 年 6 0 0 0 是 月 24 日 月 12 日 资本公积转增 张天军 董 事 兼 男 56 2019 年 1 2021 年 6 500,000 1,303,800 803,800 股本股权激励 500 62.30 否 总经理 月 24 日 月 12 日 计划股票期权 行权 董 事 兼 2018 年 6 2021 年 6 资本公积转增 舒文波 副 总 经 男 52 月 12 日 月 12 日 950,000 1,061,700 111,700 股本、减持期内 42.47 否 理 减持 杨远继 董事 男 54 2018 年 6 2021 年 6 870,000 972,300 102,300 资本公积转增 250 25.34 否 月 12 日 月 12 日 股本、减持期内 减持 黄隽 独 立 董 女 57 2019 年 5 2021 年 6 0 0 0 否 事 月 27 日 月 12 日 彭淑媛 独 立 董 女 55 2019 年 5 2021 年 6 0 0 0 否 事 月 27 日 月 12 日 魏彦珩 独 立 董 男 51 2018 年 6 2021 年 6 0 0 0 5 否 事 月 12 日 月 12 日 吴粒 独 立 董 女 54 2018 年 8 2021 年 6 0 0 0 3.75 否 事 月 22 日 月 12 日 李新 监 事 会 女 40 2018 年 6 2021 年 6 0 0 0 是 主席 月 12 日 月 12 日 石晋华 监事 男 51 2018 年 6 2021 年 6 0 0 0 是 月 12 日 月 12 日 芦璐 监事 女 38 2018 年 6 2021 年 6 0 0 0 10.79 否 月 12 日 月 12 日 宗海军 监事 男 49 2018 年 6 2021 年 6 0 0 0 30 26.45 否 月 12 日 月 12 日 张子荣 监事 男 56 2019 年 9 2021 年 6 190,000 58,000 -132,000 资本公积转增 10.70 否 月 18 日 月 12 日 股本、减持 副 总 经 资本公积转增 徐鹏 理 （ 常 男 41 2018 年 8 2021 年 6 230,000 685,400 455,400 股本股权激励 200 46.40 否 务） 月 1 日 月 12 日 计划股票期权 行权 王博 副 总 经 男 45 2019 年 9 2021 年 6 950,000 1,072,800 122,800 资本公积转增 14.94 否 理 月 5 日 月 12 日 股本、减持 副 总 经 2018 年 6 2021 年 6 资本公积转增 李晶 理 女 48 月 12 日 月 12 日 930,000 1,311,200 381,200 股本、减持期内 430 32.64 否 减持 李小勇 副 总 经 男 58 2019 年 4 2021 年 6 0 0 0 32.59 否 理 月 25 日 月 12 日 安民 董 事 会 男 55 2019 年 1 2021 年 6 57,000 84,930 27,930 资本公积转增 24.54 否 秘书 月 18 日 月 12 日 股本 邱 宗 元 财 务 总 2018 年 6 2019 年 4 （ 已 离 监 男 53 月 12 日 月 25 日 950,000 1,095,500 145,500 150 14.08 否 任） 胡 建 忠 副 总 经 2018 年 6 2020 年 1 资本公积转增 （ 已 离 理 男 57 月 12 日 月 22 日 1,150,000 1,285,125 135,125 股本、减持期内 260 52.27 否 任） 减持 陈 立 勤 副 总 经 2018 年 6 2019 年 5 （ 已 离 理 男 55 月 12 日 月 10 日 890,000 1,286,100 396,100 120 24.60 否 任） 孙 宝 安 副 总 经 2018 年 6 2020 年 1 资本公积转增 （ 已 离 理 男 63 月 12 日 月 17 日 950,000 1,061,700 111,700 股本、减持期内 600 43.97 否 任） 减持 敖 新 华 2018 年 8 2019 年 1 （ 已 离 董事 男 56 月 22 日 月 24 日 0 0 1000 是 任） 侍 乐 媛 2018 年 6 2021 年 6 （ 已 离 女 63 月 12 日 月 12 日 0 0 5 否 任） 李 晓 慧 2018 年 6 2021 年 6 （ 已 离 女 53 月 12 日 月 12 日 0 0 5 否 任） 苟 艳 丽 2018 年 6 2021 年 6 （ 已 离 女 42 月 12 日 月 12 日 0 0 60 29.73 否 任） 合计 12,641,100 16,275,249 3,634,149 / 5550 578.28 / 注：上表中“2018 年度分配的奖励金”为 2018 年预提的奖励薪酬并已经股东大会批准进行分配。 姓名 主要工作经历 党锡江 曾任兰炭集团党委办公室主任，石墨化厂党总支书记，压型二厂党总支书记，党委组织部部长；三门峡龙新炭素有限公司董事长；方大 炭素新材料科技股份有限公司副总经理，成都蓉光炭素股份有限公司总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司董事、总经理；现任辽 宁方大集团实业有限公司董事、副总裁，方大炭素新材料科技股份有限公司董事长。 曾任抚顺特钢炼钢厂助理工程师、团委书记、段长、党委书记、厂长等职；抚顺炭素有限责任公司总经理；辽宁方大集团实业有限公司 闫奎兴 总裁；方大炭素新材料科技股份有限公司董事长；现任辽宁方大集团实业有限公司董事、总裁、党委委员，方大炭素新材料科技股份有 限公司董事。 何忠华 曾任辽宁方大集团实业有限公司董事、党委书记兼总法律顾问；方大炭素新材料科技股份有限公司董事长；现任方大炭素新材料科技股 份有限公司董事。 曾任迪思传媒集团副总裁；北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司助理总裁；中国林业产权交易所总裁；光大永明人寿保险有限公司 刘一男 投资部副总经理；中国富强金融集团有限公司执行董事、执委会委员；现任辽宁方大集团实业有限公司副总裁、党委副书记，方大炭素 新材料科技股份有限公司董事。 曾任方大炭素新材料科技股份有限公司总经理助理、副总经理、蓉光项目组长；成都炭素有限责任公司副总经理；成都炭素有限责任公 张天军 司和成都蓉光炭素股份有限公司总经理等职务；方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理；成都炭素有限责任公司董事长。现任方大 炭素新材料科技股份有限公司董事、党委书记、总经理。 舒文波 曾任成都蓉光炭素股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长；方大炭素新材料科技股份有限公司总经理；成都炭素有限责 任公司总经理、董事长；现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事、副总经理；眉山方大蓉光炭素有限责任公司董事长。 曾任成都蓉光炭素股份有限公司总工程师；成都炭素有限责任公司总经理；成都蓉光炭素股份有限公司总经理；抚顺炭素有限责任公司 杨远继 总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司总工程师、副总经理；。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事；眉山方大蓉光炭素有 限责任公司总经理。 黄隽 曾任中国人民大学经济学院副教授、教授。现任中国人民大学应用经济学院副院长、教授；方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。 彭淑媛 曾任北京天惠参业股份有限公司财务总监、董事会秘书、副总经理，北京中外名人文化产业集团外联部主任；现任方大炭素新材料科技 股份有限公司独立董事。 2006 年至 2012 年担任兰州长城电工股份有限公司独立董事，曾担任多家省属国有企业改制重组工作的法律顾问，致力于公司法律制度和 魏彦珩 公司治理的研究和实务工作，出版专著《公司治理法律关系的均衡机制》。现任西北师范大学副教授，甘肃金城律师事务所兼职律师， 甘肃省产权交易所经纪人、兰州仲裁委员会仲裁员、甘肃靖远煤电股份有限公司、甘肃省敦煌种业集团股份有限公司和方大炭素新材料 科技股份有限公司的独立董事。 吴粒 曾在本溪大学任教；曾任沈阳工业大学副院长；2008 年 2 月至今东北大学任教。现任沈阳远大智能工业集团股份有限公司独立董事，金 杯汽车股份有限公司、锦州神工半导体股份有限公司独立董事，方大炭素新材料科技股份有限公司独立董事。 李新 曾任辽宁方大集团实业有限公司财务部会计、部长助理、副部长，九江萍钢钢铁有限公司财务部部长。现任辽宁方大集团实业有限公司 财务部部长，方大炭素新材料科技股份有限公司监事。 石晋华 曾任锦化化工（集团）有限责任公司财务部会计，方大锦化化工科技股份有限公司财务部副部长，现任辽宁方大集团实业有限公司财务 部部长助理；方大医疗（营口）有限公司财务总监兼财务部部长，方大炭素新材料科技股份有限公司监事。 芦璐 曾在兰州海龙新材料科技股份有限公司办公室工作，曾任方大炭素新材料科技股份有限公司监事、办公室主任助理，现任方大炭素新材 料科技股份有限公司监事。 宗海军 曾任兰炭集团公司党委组织部主任科员；方大炭素新材料科技股份有限办公室副主任；综合办公室主任兼人力资源部部长；现任方大炭 素新材料科技股份有限公司监事。 张子荣 曾任方大炭素新材料科技股份有限公司财务部部长、合肥炭素有限责任公司财务总监、方大炭素新材料科技股份有限公司财务副总监兼 部长；现任方大炭素新材料科技股份有限公司财务副总监、监事。 徐鹏 曾任方大炭素新材料科技股份有限公司机修厂副厂长，设备部副部长，安环部副部长、部长兼机关党总支书记、党群工作部部长等职务； 现任方大炭素新材料科技股份有限公司常务副总经理。 王博 曾任方大炭素新材料科技股份有限公司焙烧厂厂长、销售综合部部长、石墨化厂厂长、压型厂厂长、副总经理，宝方炭材料科技有限公 司总经理；现任方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。 李晶 曾任抚顺炭素有限责任公司国贸部副总经理；合肥炭素有限责任公司国贸部总经理；北京方大炭素科技有限公司副总经理、总经理；现 任方大炭素新材料科技股份有限公司进出口公司总经理；方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。 李小勇 曾任江西萍安钢铁有限公司副总经理；辽宁方大集团实业有限公司市场监管部副部长、办公室副主任；方大炭素新材料科技股份有限公 司总经理助理、销售公司区域经理等职务；现任方大炭素新材料科技股份有限公司副总经理。 曾任兰州炭素（集团）有限责任公司财务处副科长；上海龙昌投资管理有限责任公司财务总监；上海方大投资管理有限责任公司总经理、 安民 执行董事；方大炭素新材料科技股份有限公司审计部部长；上海方大投资管理有限责任公司副总经理，董事长；方大炭素新材料科技股 份有限公司董事会秘书、财务副总监、财务总监。现任上海方大投资管理有限责任公司副总经理，方大炭素新材料科技股份有限公司董 事会秘书。 其它情况说明 √适用 □不适用 1.经 2019 年 1 月 7 日公司第七届董事会第十次临时会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过，因工作调整，敖新华先生和杨光先生不再担任公 司董事职务，根据股东推荐，经董事会提名委员会审核，提名刘一男先生和张天军先生为公司第七届董事会董事，选举党锡江先生为公司董事长，聘任张天军先生为公司总经理，江国利先生不再担任公司副总经理职务。 2. 经 2019 年 1 月 18 日公司第七届董事会第十一次临时会议审议通过，因工作调整，聘任邱宗元先生为公司财务总监，聘任安民先生为公司董事会 秘书，马杰先生不再担任公司董事会秘书职务。 3. 经 2019 年 4 月 25 日公司第七届董事会第三次会议审议通过，因工作调整，聘任李小勇先生为公司副总经理，邱宗元先生不再担任公司财务总监 职务。 4. 经 2019 年 5 月 10 日公司第七届董事会第十六次临时会议和 2019 年第四次临时股东大会审议通过，因个人工作原因，独立董事李晓慧女士、侍 乐媛女士辞去公司独立董事职务，提名黄隽女士、彭淑媛女士为公司第七届董事会独立董事候选人。 5. 经 2019 年 5 月 10 日公司第七届董事会第十六次临时会议审议通过，陈立勤先生不再担任公司副总经理职务。 6.经 2019 年 9 月 5 日公司第七届董事会第二十二次临时会议审议通过，根据工作需要，聘任王博先生为公司副总经理。任期与公司第七届董事会任 期一致。 7. 第七届监事会职工代表监事苟艳丽女士因工作变动辞去职工监事职务，经 2019 年 9 月 18 日公司召开的三届三次职工代表大会主席团联席会议， 选举张子荣先生为公司第七届监事会职工代表监事，任期与公司第七届监事会一致。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 年初持有股票期 报告期新授予股 报告期内可行权 报告期股票期权 股票期权行权 期末持有股票 报告期末市价 权数量 票期权数量 股份 行权股份 价格(元) 期权数量 （元） 张天军 董事兼总经 500,000 745,000 745,000 5.0604 1,303,800 12.16 理 徐鹏 副总经理（常 230,000 342,700 342,700 5.0604 685,400 12.16 务） 合计 / 730,000 1,087,700 1,087,700 / 1,989,200 / 单位:股 年初持有限制性 报告期新授予限 限制性股票的 期末持有限制 报告期末市价 姓名 职务 股票数量 制性股票数量 授予价格 已解锁股份 未解锁股份 性股票数量 （元） （元） 党锡江 董事长 1,280,900 0 1,280,900 0 0 12.16 闫奎兴 董事 1,350,000 0 1,350,000 0 0 12.16 何忠华 董事 1,393,200 0 1,393,200 0 0 12.16 舒文波 董事兼副总 950,000 0 950,000 0 0 12.16 经理 杨远继 董事 870,000 0 870,000 0 0 12.16 张子荣 监事 190,000 0 190,000 0 0 12.16 王博 副总经理 950,000 950,000 0 0 12.16 李晶 副总经理 930,000 0 930,000 0 0 12.16 安民 董事会秘书 57,000 0 57,000 0 0 12.16 合计 / 7,971,100 0 / 7,971,100 0 0 / 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 闫奎兴 辽宁方大集团实业有限公司 董事、总裁 敖新华 辽宁方大集团实业有限公司 副总裁 刘一男 辽宁方大集团实业有限公司 副总裁 李新 辽宁方大集团实业有限公司 财务部部长 石晋华 辽宁方大集团实业有限公司 财务部部长助理 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 黄隽 中国人民大学应用经济学院 教授 2019 年 1 月 魏彦珩 甘肃金城律师事务所 律师 1997 年 1 月 吴粒 东北大学 硕士生导师 2008 年 2 月 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织对相关董事和高级管理人员的年度报酬考核工作。 在本公司专职工作的董事、监事、高级管理人员的薪金标准按其在本公司实际担任的经营管理职务，根 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 据公司的实际盈利水平及个人贡献综合考评，参照本公司工资制度确定；不在本公司专职工作的董事（除 独立董事）、监事不在本公司领取报酬。独立董事津贴由董事会根据实际情况拟定，报股东大会审批。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 任职期间依据考核结果，进行支付。 况 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期内从公司获得的税前报酬总额为 2019 年基本薪酬。 获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 江国利 副总经理 离任 工作调整 邱宗元 财务总监 聘任 工作调整 安民 董事会秘书 聘任 工作调整 马杰 董事会秘书 离任 工作调整 李小勇 副总经理 聘任 工作调整 邱宗元 财务总监 离任 工作调整 陈立勤 副总经理 离任 工作调整 黄隽 独立董事 选举 工作需要 彭淑媛 独立董事 选举 工作需要 侍乐媛 独立董事 离任 个人工作原因 李晓慧 独立董事 离任 个人工作原因 王博 副总经理 聘任 工作调整 苟艳丽 监事 离任 辞职 张子荣 监事 选举 工作需要 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 2,350 主要子公司在职员工的数量 2,532 在职员工的数量合计 4,882 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 2,786 销售人员 133 技术人员 261 财务人员 73 行政人员 344 其他人员 1,285 合计 4,882 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上人员 465 大专 891 高中 959 技校及以下人员 2,567 合计 4,882 (二) 薪酬政策 √适用□不适用 报告期内，公司严格按照国家有关法律法规的要求制定公司《2019 年经济责任制考核方案》， 坚持薪酬与业绩、效益同步增减，薪酬向生产一线脏、苦、累、险、技术、研发岗位倾斜的原则，进一步完善薪酬福利体系和绩效考核体系，在客观评价员工业绩的基础上，实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司效益相匹配，通过薪酬和绩效管理相结合，充分调动各级员工的工作积极性，不断提高员工幸福感和获得感。 (三) 培训计划 √适用□不适用 公司建立了完善的培训体系，通过不断丰富培训资源、完善培训制度，鼓励并支持员工积极参与培训，为各类人员制定出个人成长和公司需要相结合的培训计划，其中培训内容包括企业文化、领导力、员工素质、职业技能、操作技能等各个方面，培训形式分管理人员集中授课、外聘讲师组训等。由专人统筹负责培训计划的实施及效果反馈，培训方法有讲授法、演示法、研讨法、视听法、角色扮演法和案例研究法、模拟与游戏法等，切实提高了公司员工的技能水平和综合素质。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用√不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用□不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作。 （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （二）关于董事与董事会 公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名。全体董事能够按时出席董事会，勤勉尽责 地履行职责和义务，独立董事由会计、法律、公司所处行业专业人士担任，在董事会上能够自主决策，利用自身的专业和经验发挥指导作用，保证了董事会决策的质量，充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。根据有关规定的要求，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，分工明确，权责分明，切实维护全体股东的利益。 （三）关于监事与监事会 监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的规定，认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责。监事会成员出席或列席了报告期内的股东大会和董事会会议，对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履行职责情况等方面实施了有效监督，切实维护公司利益和全体股东的权益。 （四）信息披露 严格按照《公司信息披露管理制度》和《公司投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，所有投资者有平等机会获取公司信息，确保信息披露透明，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日 询索引 期 2019 年第一次临时股东 2019 年 1 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 1 月 25 日 大会 2019 年第二次临时股东 2019 年 4 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 4 月 17 日 大会 2019 年第三次临时股东 2019 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 4 月 25 日 大会 2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 17 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 5 月 18 日 2019 年第四次临时股东 2019 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 5 月 28 日 大会 2019 年第五次临时股东 2019 年 7 月 17 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 7 月 18 日 大会 2019 年第六次临时股东 2019 年 12 月 23 日 http://www.sse.com.cn 2019 年 12 月 24 日 大会 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 董事 是否独 大会情况 姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次 次数 加次数 加会议 数 党锡江 否 19 19 0 0 0 否 7 闫奎兴 否 19 19 19 0 0 否 0 何忠华 否 19 19 19 0 0 否 0 刘一男 否 17 17 17 0 0 否 0 张天军 否 17 17 0 0 0 否 6 舒文波 否 19 19 19 0 0 否 0 杨远继 否 19 13 6 0 0 否 5 黄隽 是 11 11 11 0 0 否 0 彭淑媛 是 11 11 11 0 0 否 0 魏彦珩 是 19 19 19 0 0 否 0 吴粒 是 19 19 19 0 0 否 0 侍 乐 媛 是 8 8 8 0 0 否 0 （离任） 李 晓 慧 是 8 8 8 0 0 否 0 （离任） 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 19 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 19 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用√不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司建立完善、公平、透明的绩效考核和奖惩机制。公司高级管理人员实行基本年薪与完成全年经营指标奖励相结合的经营目标考核制度。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评，对年度薪酬方案进行审核，并提交公司董事会、股东大会审议通过后发放。通过强化薪酬激励与约束机制，有利于增强公司高级管理人员尽职尽责的意识，促进公司经营效益的提升和工作效率的提高，将公司的利益与公司高级管理人员的利益结合起来，便于充分调动和发挥公司高级管理人员的积极性和主动性，实现公司稳健发展。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司《2019 年度内部控制评价报告》将在上海证券交易所网站上披露，请投资者查阅。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了审计意见，披露网址 http://www.sse.com.cn。 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 天职业字[2020]7767 号 方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称“方大炭素”）财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方大 炭素 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于方大炭素，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入的确认 方大炭素销售商品收入的确认标准及收入确 审计过程中，我们实施的审计程序主要包 认时间：国内销售的收入确认时点为客户签收时； 括： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公 1.我们了解、测试方大炭素与收入确认相 司取得交易对应的发票、箱单、提单时。 关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2019 年 度 ， 方 大 炭 素 营 业 收 入 2.我们选取样本检查销售合同，识别与商 6,750,905,186.42 元 ， 其 中 炭 素 制 品 收 入 品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条 5,730,325,128.11 元，占营业收入的 84.88%，采 款与条件，评价方大炭素的收入确认时点是否掘业收入 935,101,599.55 元，占营业收入的 符合企业会计准则的要求； 13.85%，为利润表重要组成项目，其收入确认是 3.我们对收入和成本执行分析程序，包括 否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错 对主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比报，为此我们将收入的确认确定为关键审计事项。 较分析等分析程序； 4.我们检查与收入确认相关的支持性文 件，其中国内销售收入相关的销售合同、销售 发票、产品出库单、发货回执单、检斤单，运 单，结算单等；国外收入相关的发票、箱单、 提单等；检查收款记录，对期末应收账款进行 函证，审计销售收入的真实性； 5.我们针对资产负债表日前后确认的国 内销售收入，核对发货回执单、发货单日期、 产成品出库单日期是否与收入确认期间相符； 针对资产负债表日前后确认的国外销售收入， 核对发票、报关单、箱单、提单等日期是否与 收入确认期间相符；结合期后事项审计检查资 产负债表日后产成品的入库是否存在销售退 回情况，以评估销售收入是否在恰当的期间确 认。 （二）货币资金 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 截至 2019 年 12 月 31 日止，方大炭素合并财 审计过程中，我们实施的审计程序主要包 务报表中货币资金余额 9,891,610,441.14 元，占 括： 合并财务报表资产总额的 53.54%，对财务报表影 1.我们针对银行存款余额合理性进行分 响较为重大，为此我们将货币资金作为关键审计 析； 事项。 2.询问管理层及相关人员，了解、评价了 公司资金营运相关内部控制设计的合理性，并 测试关键控制运行的有效性； 3.我们获取已开立银行账户清单及企业 信用报告，并与银行明细账核对，检查银行账 户的完整性； 4.我们取得并检查银行账户的对账单，确 认各银行账户期末余额是否正确，同时执行函 证程序； 5.我们选取样本执行银行流水检查程序， 关注发生额是否存在异常，关注是否存在关联 方资金占用情况； 6.我们重点检查资产负债表日前的收款 和资产负债表日后的付款所对应的业务及其 账务处理是否正常。 四、其他信息 方大炭素管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估方大炭素的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督方大炭素的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对方大炭素持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致方大炭素不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就方大炭素中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国注册会计师 王世海 （项目合伙人）： 中国？北京 中国注册会计师： 康玉涛 二○二○年四月十六日 中国注册会计师： 王君 二、 财务报表 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 方大炭素新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 9,891,610,441.14 3,149,558,151.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,580,182,959.19 以公允价值计量且其变动 307,385,613.46 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,354,303,640.93 应收账款 369,696,447.81 742,603,187.81 应收款项融资 656,653,681.73 预付款项 59,740,904.80 125,742,992.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 25,942,746.37 73,113,791.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,595,384,047.69 2,187,317,921.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 56,118,370.51 3,913,721,702.69 流动资产合计 14,235,329,599.24 12,853,747,001.01 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供***金融资产 25,543,503.14 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,270,823,353.99 546,919,786.79 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 177,222,481.05 投资性房地产 固定资产 1,703,869,113.52 1,639,096,009.83 在建工程 516,747,561.93 433,037,718.71 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 409,726,594.48 417,095,205.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 263,936.05 1,490,893.59 递延所得税资产 55,960,916.26 58,792,396.58 其他非流动资产 106,222,191.18 115,656,669.48 非流动资产合计 4,240,836,148.46 3,237,632,184.04 资产总计 18,476,165,747.70 16,091,379,185.05 流动负债： 短期借款 837,000,000.00 669,930,172.19 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 291,619,138.41 151,426,915.18 应付账款 319,536,489.98 341,655,630.35 预收款项 310,453,864.22 277,128,969.36 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 83,885,095.14 208,316,267.73 应交税费 128,998,803.08 311,993,825.72 其他应付款 199,298,062.67 266,003,874.39 其中：应付利息 13,794,446.64 10,254,601.72 应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,713,393.01 其他流动负债 流动负债合计 2,170,791,453.50 2,228,169,047.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 264,242,122.51 249,831,879.16 递延所得税负债 16,094,712.08 10,006,096.92 其他非流动负债 157,590,000.00 90,000,000.00 非流动负债合计 437,926,834.59 349,837,976.08 负债合计 2,608,718,288.09 2,578,007,024.01 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,718,550,263.00 1,807,393,378.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,981,719,878.83 2,678,628,024.13 减：库存股 97,835,770.00 其他综合收益 专项储备 60,819,728.41 27,980,609.75 盈余公积 1,118,478,186.16 959,187,715.17 一般风险准备 未分配利润 9,154,355,905.50 7,250,640,970.06 归属于母公司所有者权益 15,033,923,961.90 12,625,994,927.11 （或股东权益）合计 少数股东权益 833,523,497.71 887,377,233.93 所有者权益（或股东权益）合 15,867,447,459.61 13,513,372,161.04 计 负债和所有者权益（或股东权 18,476,165,747.70 16,091,379,185.05 益）总计 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 8,869,503,534.98 2,312,243,179.98 交易性金融资产 11,117,106.53 以公允价值计量且其变动 439,578.78 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,538,629,568.17 应收账款 252,951,512.08 486,938,844.49 应收款项融资 359,282,278.78 预付款项 56,588,939.09 84,045,246.55 其他应收款 1,816,998,191.04 950,899,234.64 其中：应收利息 应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88 存货 1,015,037,543.56 1,065,753,947.94 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,710,000,000.00 流动资产合计 12,381,479,106.06 9,148,949,600.55 非流动资产： 债权投资 可供***金融资产 25,543,503.14 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,734,407,123.09 1,808,270,117.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 177,222,481.05 投资性房地产 固定资产 920,166,428.54 994,863,140.74 在建工程 2,428,966.23 2,532,524.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 115,363,431.26 119,478,743.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 56,577,376.02 52,432,720.93 其他非流动资产 非流动资产合计 3,006,165,806.19 3,003,120,750.29 资产总计 15,387,644,912.25 12,152,070,350.84 流动负债： 短期借款 837,000,000.00 549,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 76,541,246.60 28,393,142.01 应付账款 123,957,277.48 159,382,347.89 预收款项 306,905,728.97 264,500,505.20 合同负债 应付职工薪酬 27,428,193.49 181,583,980.16 应交税费 76,611,957.20 224,075,721.18 其他应付款 2,175,133,013.67 898,536,671.48 其中：应付利息 7,297,666.26 663,941.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,298,777.63 其他流动负债 流动负债合计 3,623,577,417.41 2,306,771,145.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,472,582.97 11,512,987.02 递延所得税负债 3,232,494.95 其他非流动负债 非流动负债合计 15,705,077.92 11,512,987.02 负债合计 3,639,282,495.33 2,318,284,132.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,718,550,263.00 1,807,393,378.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,398,506,130.07 3,095,414,275.37 减：库存股 97,835,770.00 其他综合收益 专项储备 17,400,573.32 7,813,594.27 盈余公积 1,087,689,034.79 928,398,563.80 未分配利润 5,526,216,415.74 4,092,602,176.83 所有者权益（或股东权益）合 11,748,362,416.92 9,833,786,218.27 计 负债和所有者权益（或股东权 15,387,644,912.25 12,152,070,350.84 益）总计 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 合并利润表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 6,750,905,186.42 11,650,954,412.81 其中：营业收入 6,750,905,186.42 11,650,954,412.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,566,653,552.05 4,306,023,502.76 其中：营业成本 3,712,453,997.63 2,901,344,171.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 120,928,497.52 198,208,471.53 销售费用 239,690,342.61 184,776,222.01 管理费用 611,181,959.87 1,053,748,858.16 研发费用 53,462,733.34 18,782,654.79 财务费用 -171,063,978.92 -50,836,874.75 其中：利息费用 34,395,200.05 31,120,829.97 利息收入 235,531,586.26 79,775,863.03 加：其他收益 83,896,660.08 14,404,633.01 投资收益（损失以“－” 67,202,547.72 59,015,861.55 号填列） 其中：对联营企业和合 9,877,129.82 -32,587,568.34 营企业的投资收益 以摊余成本计量 -10,235,110.07 的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失 以“-”号填列） 公允价值变动收益（损 97,525,629.05 -38,431,288.04 失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 70,273,780.92 “-”号填列） 资产减值损失（损失以 -137,048,810.81 -53,979,070.80 “-”号填列） 资产处置收益（损失以 4,972,295.20 4,821,015.90 “－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 2,371,073,736.53 7,330,762,061.67 号填列） 加：营业外收入 90,107,693.63 31,244,489.45 减：营业外支出 115,779,153.60 73,947,752.54 四、利润总额（亏损总额以 2,345,402,276.56 7,288,058,798.58 “－”号填列） 减：所得税费用 392,478,256.13 1,299,804,111.72 五、净利润（净亏损以“－” 1,952,924,020.43 5,988,254,686.86 号填列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏 1,952,924,020.43 5,988,254,686.86 损以“－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的 净利润（净亏损以“-”号填 2,016,201,316.76 5,592,809,096.85 列） 2.少数股东损益（净亏损 -63,277,296.33 395,445,590.01 以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额 1．不能重分类进损益的 其他综合收益 （1）重新计量设定受益计 划变动额 （2）权益法下不能转损益 的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公 允价值变动 （4）企业自身信用风险公 允价值变动 2．将重分类进损益的其 他综合收益 （1）权益法下可转损益的 其他综合收益 （2）其他债权投资公允价 值变动 （3）可供***金融资产公 允价值变动损益 （4）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分 类为可供***金融资产损益 （6）其他债权投资信用减 值准备 （7）现金流量套期储备（现 金流量套期损益的有效部分） （8）外币财务报表折算差 额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,952,924,020.43 5,988,254,686.86 （一）归属于母公司所有者 2,016,201,316.76 5,592,809,096.85 的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综 -63,277,296.33 395,445,590.01 合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 0.75 2.15 股) （二）稀释每股收益(元/ 0.75 2.12 股) 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 母公司利润表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 4,539,381,942.01 8,569,163,871.02 减：营业成本 2,434,061,180.16 2,151,705,140.10 税金及附加 50,664,607.30 135,755,774.29 销售费用 147,200,048.14 127,368,833.10 管理费用 320,464,210.54 797,236,139.29 研发费用 41,333,711.82 18,017,280.67 财务费用 -181,808,026.30 -45,904,864.49 其中：利息费用 23,500,462.10 24,431,570.86 利息收入 227,176,686.00 70,900,709.31 加：其他收益 11,185,649.47 7,328,085.04 投资收益（损失以“－”号填 90,682,072.34 44,403,335.96 列） 其中：对联营企业和合营企业 7,080,076.78 -32,587,568.34 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 21,944,227.68 -394,261.38 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 23,673,894.54 号填列） 资产减值损失（损失以“-” -138,614,779.66 -194,022,177.10 号填列） 资产处置收益（损失以“－” 346,464.52 3,372,942.42 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,736,683,739.24 5,245,673,493.00 加：营业外收入 82,830,005.50 24,187,615.24 减：营业外支出 14,603,301.14 69,574,370.66 三、利润总额（亏损总额以“－”号 1,804,910,443.60 5,200,286,737.58 填列） 减：所得税费用 246,918,440.63 799,634,128.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,557,992,002.97 4,400,652,608.66 （一）持续经营净利润（净亏损以 1,557,992,002.97 4,400,652,608.66 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供***金融资产公允价值 变动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供***金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,557,992,002.97 4,400,652,608.66 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 合并现金流量表 2019 年 1―12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 9,721,582,593.66 13,115,175,406.30 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 55,533,770.59 5,120,822.61 收到其他与经营活动有关的 668,529,626.30 298,208,509.11 现金 经营活动现金流入小计 10,445,645,990.55 13,418,504,738.02 购买商品、接受劳务支付的现 2,890,948,365.43 2,928,319,555.42 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 828,927,602.07 1,139,411,547.81 现金 支付的各项税费 1,602,059,455.38 3,249,962,177.50 支付其他与经营活动有关的 723,802,254.28 386,557,627.38 现金 经营活动现金流出小计 6,045,737,677.16 7,704,250,908.11 经营活动产生的现金流 4,399,908,313.39 5,714,253,829.91 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 715,866,188.06 354,912,105.04 取得投资收益收到的现金 264,238,330.19 127,225,247.41 处置固定资产、无形资产和其 68,856,000.00 13,600.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 12,901,914,067.48 7,578,000,000.00 现金 投资活动现金流入小计 13,950,874,585.73 8,060,150,952.45 购建固定资产、无形资产和其 85,752,616.27 123,013,521.97 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,660,939,658.30 705,208,644.41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 10,236,000,000.00 7,996,998,629.34 现金 投资活动现金流出小计 11,982,692,274.57 8,825,220,795.72 投资活动产生的现金流 1,968,182,311.16 -765,069,843.27 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 146,300,020.68 140,236,460.00 其中：子公司吸收少数股东投 3,500,000.00 资收到的现金 取得借款收到的现金 1,252,837,591.75 917,059,173.44 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 1,399,137,612.43 1,057,295,633.44 偿还债务支付的现金 1,085,767,763.94 1,089,897,009.08 分配股利、利润或偿付利息支 29,728,444.66 3,425,720,344.62 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 1,443,694.00 现金 筹资活动现金流出小计 1,116,939,902.60 4,515,617,353.70 筹资活动产生的现金流 282,197,709.83 -3,458,321,720.26 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 10,376,902.35 25,368,017.28 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,660,665,236.73 1,516,230,283.66 加：期初现金及现金等价物余 3,088,696,214.87 1,572,465,931.21 额 六、期末现金及现金等价物余额 9,749,361,451.60 3,088,696,214.87 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 母公司现金流量表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2019年度 2018年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,523,391,505.73 9,961,933,309.89 收到的税费返还 1,957,290.73 3,554,607.41 收到其他与经营活动有关的现 1,741,697,418.74 733,783,795.33 金 经营活动现金流入小计 8,267,046,215.20 10,699,271,712.63 购买商品、接受劳务支付的现金 2,039,983,351.44 1,981,813,337.28 支付给职工及为职工支付的现 535,515,528.00 694,563,247.91 金 支付的各项税费 1,093,474,126.44 2,292,069,812.36 支付其他与经营活动有关的现 1,148,694,205.69 255,874,377.28 金 经营活动现金流出小计 4,817,667,211.57 5,224,320,774.83 经营活动产生的现金流量净 3,449,379,003.63 5,474,950,937.80 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 31,017,536.35 3,345,778.96 取得投资收益收到的现金 89,907,442.33 76,990,904.30 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 7,461,977,657.53 4,540,000,000.00 现金 投资活动现金流入小计 7,582,902,636.21 4,620,336,683.26 购建固定资产、无形资产和其 23,159,835.47 64,663,867.67 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 163,453,699.00 294,000,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 4,725,000,000.00 4,850,000,000.00 现金 投资活动现金流出小计 4,911,613,534.47 5,208,663,867.67 投资活动产生的现金流 2,671,289,101.74 -588,327,184.41 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 142,800,020.68 140,236,460.00 取得借款收到的现金 1,137,000,000.00 748,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 1,279,800,020.68 888,236,460.00 偿还债务支付的现金 849,000,000.00 948,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 16,866,737.51 3,423,570,062.67 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 1,443,694.00 现金 筹资活动现金流出小计 867,310,431.51 4,371,570,062.67 筹资活动产生的现金流 412,489,589.17 -3,483,333,602.67 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 10,959,458.90 23,019,410.01 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,544,117,153.44 1,426,309,560.73 加：期初现金及现金等价物余 2,294,637,584.66 868,328,023.93 额 六、期末现金及现金等价物余额 8,838,754,738.10 2,294,637,584.66 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 合并所有者权益变动表 2019 年 1―12 月 单位:元 币种:人民币 2019 年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其 一 项目 具 他 般 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或 优 永 资本公积 减：库存股 综 专项储备 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 益 计 股本) 先 续 其 合 险 他 股 债 他 收 准 益 备 一、上年 1,807,393,378.00 2,678,628,024.13 97,835,770.00 27,980,609.75 959,187,715.17 7,250,640,970.06 12,625,994,927.11 887,377,233.93 13,513,372,161.04 期末余额 加：会计 3,491,270.69 43,312,818.98 46,804,089.67 2,933,723.25 49,737,812.92 政策变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合 并 其他 二、本年 1,807,393,378.00 2,678,628,024.13 97,835,770.00 27,980,609.75 962,678,985.86 7,293,953,789.04 12,672,799,016.78 890,310,957.18 13,563,109,973.96 期初余额 三、本期 增减变动 金额（减 911,156,885.00 -696,908,145.30 -97,835,770.00 32,839,118.66 155,799,200.30 1,860,402,116.46 2,361,124,945.12 -56,787,459.47 2,304,337,485.65 少以 “－”号 填列） （一）综 合收益总 2,016,201,316.76 2,016,201,316.76 -63,277,296.33 1,952,924,020.43 额 （二）所 有者投入 25,717,880.00 188,530,859.70 -97,835,770.00 312,084,509.70 3,500,000.00 315,584,509.70 和减少资 本 1．所有者 投入的普 25,717,880.00 114,580,910.68 140,298,790.68 3,500,000.00 143,798,790.68 通股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 74,436,612.50 -97,835,770.00 172,272,382.50 172,272,382.50 有者权益 的金额 4．其他 -486,663.48 -486,663.48 -486,663.48 （三）利 155,799,200.30 -155,799,200.30 润分配 1．提取盈 155,799,200.30 -155,799,200.30 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （四）所 有者权益 885,439,005.00 -885,439,005.00 内部结转 1．资本公 积转增资 885,439,005.00 -885,439,005.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．设定受 益计划变 动额结转 留存收益 5．其他综 合收益结 转留存收 益 6．其他 （五）专 32,839,118.66 32,839,118.66 2,989,836.86 35,828,955.52 项储备 1．本期提 59,132,933.61 59,132,933.61 4,930,950.36 64,063,883.97 取 2．本期使 26,293,814.95 26,293,814.95 1,941,113.50 28,234,928.45 用 （六）其 他 四、本期 2,718,550,263.00 1,981,719,878.83 60,819,728.41 1,118,478,186.16 9,154,355,905.50 15,033,923,961.90 833,523,497.71 15,867,447,459.61 期末余额 2018 年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其 一 项目 具 他 般 实收资本 综 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 (或股本) 优 永 其 资本公积 减：库存股 合 专项储备 盈余公积 险 未分配利润 他 小计 先 续 他 收 准 股 债 益 备 一、上 年期末 1,788,794,378.00 2,200,741,283.05 327,976,140.00 25,323,027.40 519,122,454.30 5,496,606,452.28 9,702,611,455.03 491,080,360.05 10,193,691,815.08 余额 加：会 计政策 变更 前 期差错 更正 同 一控制 下企业 合并 其 他 二、本 年期初 1,788,794,378.00 2,200,741,283.05 327,976,140.00 25,323,027.40 519,122,454.30 5,496,606,452.28 9,702,611,455.03 491,080,360.05 10,193,691,815.08 余额 三、本 期增减 变动金 额（减 18,599,000.00 477,886,741.08 -230,140,370.00 2,657,582.35 440,065,260.87 1,754,034,517.78 2,923,383,472.08 396,296,873.88 3,319,680,345.96 少以 “－” 号填 列） （一） 综合收 5,592,809,096.85 5,592,809,096.85 395,445,590.01 5,988,254,686.86 益总额 （二） 所有者 投入和 18,599,000.00 477,886,741.08 -230,140,370.00 726,626,111.08 726,626,111.08 减少资 本 1．所有 者投入 18,599,000.00 121,637,460.00 140,236,460.00 140,236,460.00 的普通 股 2．其他 权益工 具持有 者投入 资本 3．股份 支付计 入所有 355,762,617.60 -230,140,370.00 585,902,987.60 585,902,987.60 者权益 的金额 4．其他 486,663.48 486,663.48 486,663.48 （三） 440,065,260.87 -3,838,774,579.07 -3,398,709,318.20 -3,398,709,318.20 利润分 配 1．提取 盈余公 440,065,260.87 -440,065,260.87 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -3,398,709,318.20 -3,398,709,318.20 -3,398,709,318.20 东）的 分配 4．其他 （四） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5．其他 综合收 益结转 留存收 益 6．其他 （五） 专项储 2,657,582.35 2,657,582.35 851,283.87 3,508,866.22 备 1．本期 31,453,149.09 31,453,149.09 3,909,087.49 35,362,236.58 提取 2．本期 28,795,566.74 28,795,566.74 3,057,803.62 31,853,370.36 使用 （六） 其他 四、本 期期末 1,807,393,378.00 2,678,628,024.13 97,835,770.00 27,980,609.75 959,187,715.17 7,250,640,970.06 12,625,994,927.11 887,377,233.93 13,513,372,161.04 余额 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 母公司所有者权益变动表 2019 年 1―12 月 单位:元币种:人民币 项目 2019 年度 其他权益工 实收资本 具 其他综 所有者权益合 (或股本) 优 永其 资本公积 减：库存股 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 计 先 续他 股 债 一、上年期末余额 1,807,393,378.00 3,095,414,275.37 97,835,770.00 7,813,594.27 928,398,563.80 4,092,602,176.83 9,833,786,218.27 加：会计政策变更 3,491,270.69 31,421,436.24 34,912,706.93 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,807,393,378.00 3,095,414,275.37 97,835,770.00 7,813,594.27 931,889,834.49 4,124,023,613.07 9,868,698,925.20 三、本期增减变动 金额（减少以 911,156,885.00 -696,908,145.30 -97,835,770.00 9,586,979.05 155,799,200.30 1,402,192,802.67 1,879,663,491.72 “－”号填列） （一）综合收益总 1,557,992,002.97 1,557,992,002.97 额 （二）所有者投入 25,717,880.00 188,530,859.70 -97,835,770.00 312,084,509.70 和减少资本 1．所有者投入的 25,717,880.00 114,580,910.68 140,298,790.68 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 74,436,612.50 -97,835,770.00 172,272,382.50 额 4．其他 -486,663.48 -486,663.48 （三）利润分配 155,799,200.30 -155,799,200.30 1．提取盈余公积 155,799,200.30 -155,799,200.30 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 885,439,005.00 -885,439,005.00 内部结转 1．资本公积转增 885,439,005.00 -885,439,005.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 9,586,979.05 9,586,979.05 1．本期提取 17,605,427.52 17,605,427.52 2．本期使用 8,018,448.47 8,018,448.47 （六）其他 四、本期期末余额 2,718,550,263.00 2,398,506,130.07 17,400,573.32 1,087,689,034.79 5,526,216,415.74 11,748,362,416.92 项目 2018 年度 实收资本 其他权益工 资本公积 减：库存股 其他综 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 (或股本) 具 合收益 计 优 永其 先 续他 股 债 一、上年期末余额 1,788,794,378.00 2,617,527,534.29 327,976,140.00 5,276,023.44 488,333,302.93 3,530,724,147.24 8,102,679,245.90 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,788,794,378.00 2,617,527,534.29 327,976,140.00 5,276,023.44 488,333,302.93 3,530,724,147.24 8,102,679,245.90 三、本期增减变动 金额（减少以 18,599,000.00 477,886,741.08 -230,140,370.00 2,537,570.83 440,065,260.87 561,878,029.59 1,731,106,972.37 “－”号填列） （一）综合收益总 4,400,652,608.66 4,400,652,608.66 额 （二）所有者投入 18,599,000.00 477,886,741.08 -230,140,370.00 726,626,111.08 和减少资本 1．所有者投入的 18,599,000.00 121,637,460.00 140,236,460.00 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 355,762,617.60 -230,140,370.00 585,902,987.60 额 4．其他 486,663.48 486,663.48 （三）利润分配 440,065,260.87 -3,838,774,579.07 -3,398,709,318.20 1．提取盈余公积 440,065,260.87 -440,065,260.87 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -3,398,709,318.20 -3,398,709,318.20 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 2,537,570.83 2,537,570.83 1．本期提取 14,953,948.40 14,953,948.40 2．本期使用 12,416,377.57 12,416,377.57 （六）其他 四、本期期末余额 1,807,393,378.00 3,095,414,275.37 97,835,770.00 7,813,594.27 928,398,563.80 4,092,602,176.83 9,833,786,218.27 法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 方大炭素新材料科技股份有限公司（英文全称：FangdaCarbonNewMaterialCo.,Ltd，原兰州 海龙新材料科技股份有限公司，以下简称 “本公司”或“公司”）系 1998 年 12 月 16 日经甘 肃省人民政府甘政函[1998]87 号及 1998 年 12 月 24 日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改发 [1998]76 号文件批准，由兰州炭素集团有限责任公司作为主发起人，联合窑街矿务局、太西集团 有限责任公司（原石炭井矿务局整体改制）、甘肃祁连山水泥股份有限公司、兰州科近技术公司 共同发起设立的股份有限公司。公司于 2002 年 8 月 20 日在上海证券交易所和深圳证券交易所 系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式网上向社会公众发行了普通股(A 股)8,000.00 万股,并于 2002 年 8 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：海龙科技（现变更 为方大炭素），股票交易代码：600516。 公司的母公司为辽宁方大集团实业有限公司，持有 1,088,866,658 股，持股比例为 40.05%， 最终控制人为方威先生。 公司统一社会信用代码：91620000710375560A；法定代表人：党锡江；注册地址：甘肃省兰 州市红古区海石湾镇炭素路 277 号。经批准的经营范围：石墨及炭素新材料的研制、科技研发、 技术推广、生产加工、批发零售；碳纤维、特种炭制品、高纯石墨制品、炭炭复合材料、锂离子 电池负极材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售；石墨烯及下游产品的研发、 生产、销售、技术服务；经营本企业自产产品及技术的进出口业务；经营本企业生产所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限制品种除外)；经营进料加工和 “三来一补”业务；餐饮服务、宾馆、住宿服务。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。 子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 本公司财务报告已于 2020 年 4 月 16 日经本公司董事会批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 主要 持股比例（%） 表决权 取得 子公司全称 经营地 注册地 业务性质 比例 方式 直接 间接 (%) 抚顺方大高新材料有限公司 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 60.00 60.00 新设 主要 持股比例（%） 表决权 取得 子公司全称 经营地 注册地 业务性质 比例 方式 直接 间接 (%) 上海方大投资管理有限责任公司 上海 上海 投资企业 100.00 100.00 新设 青岛龙诚电源材料有限公司 山东青岛 山东青岛 生产企业 85.00 85.00 新设 抚顺莱河矿业有限公司 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 97.99 97.99 同一控 制合并 成都炭素有限责任公司 四川成都 四川成都 生产企业 100.00 100.00 同一控 制合并 抚顺方泰精密碳材料有限公司 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 100.00 100.00 同一控 制合并 抚顺炭素有限责任公司 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 65.54 65.54 非同一 控制合并 合肥炭素有限责任公司 安徽合肥 安徽合肥 生产企业 100.00 100.00 非同一 控制合并 成都蓉光炭素股份有限公司 四川成都 四川成都 生产企业 59.00 59.00 非同一 控制合并 吉林方大江城碳纤维有限公司 吉林 吉林 生产企业 70.00 70.00 非同一 控制合并 成都方大炭素研究院有限公司 四川成都 四川成都 科学研究 100.00 100.00 新设 甘肃古典盛东建设扶贫开发有限 甘肃省临夏 甘肃省临夏 公司 州东乡族自 州东乡族自 建筑施工 40.00 40.00 新设 治县 治县 甘肃省临夏 甘肃省临夏 甘肃本聚手工艺开发有限公司 州东乡族自 州东乡族自 生产企业 60.00 60.00 新设 治县 治县 东乡族自治县方大腾达服饰有限 甘肃省临夏 甘肃省临夏 公司 州东乡族自 州东乡族自 生产企业 54.12 54.12 新设 治县 治县 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有 关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号――财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。 2.会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形： （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号――合并财务报表》编制。 7.合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认***其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因***产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号――长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8.现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10.金融工具 √适用 □不适用 1.金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2.金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以***金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3.金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4.金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5.金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 1）应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确认组合的依据 应收票据组合 A 商业承兑汇票 应收票据组合 B 银行承兑汇票 2）应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备；对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 应收账款组合 A 应收外部客户 应收账款组合 B 应收合并范围内关联方款项 3）应收款项融资 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资： 1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以***为目标。 4）其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 其他应收款组合 A 应收押金、保证金及备用金等其他款项（不含其他应 收款组合 B） 其他应收款组合 B 应收合并范围内关联方款项 6.金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11.应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确认组合的依据 应收票据组合 A 商业承兑汇票 应收票据组合 B 银行承兑汇票 12.应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计 量损失准备；对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 应收账款组合 A 应收外部客户 应收账款组合 B 应收合并范围内关联方款项 13.应收款项融资 √适用 □不适用 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资： 1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以***为目标。 14.其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月 内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 其他应收款组合 A 应收押金、保证金及备用金等其他款项（不含其他应 收款组合 B） 其他应收款组合 B 应收合并范围内关联方款项 15.存货 √适用 □不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备***的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要有：原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。 2. 发出存货的计价方法 公司的存货发出时按移动加权平均法确定成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于***的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 公司的低值易耗品及包装物按实际需要量采购，并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益。 16.合同资产 1.合同资产的确认方法及标准 □适用 √不适用 2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 17.持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中***此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即***；(2) ***极可能发生，已经就一项***计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计***将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去***费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去***费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去***费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因***对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论***后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟***的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 18.债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19.其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20.长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21.长期股权投资 √适用 □不适用 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的 除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，***所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 22.投资性房地产 不适用 23.固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-45 5.00 2.11-3.80 专用设备 年限平均法 10-15 5.00 6.33-9.50 通用设备 年限平均法 5-18 5.00 5.28-19.00 运输工具 年限平均法 8-12 5.00 7.92-11.88 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 24.在建工程 √适用 □不适用 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 25.借款费用 √适用 □不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 26.生物资产 □适用 √不适用 27.油气资产 □适用 √不适用 28.使用权资产 □适用 √不适用 29.无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 50 采矿权 6-10 征林征地 8.75 特许权使用费 5 电脑软件 3 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或***在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或***的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或***该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 1）内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 2）内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 公司对处于开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，才确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或***在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或***的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或***该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。 30.长期资产减值 □适用 √不适用 31.长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司长期待摊费用包括社区房屋改造、租赁办公场所装修费、林地租金等，长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 32.合同负债 (1). 合同负债的确认方法 □适用 √不适用 33.职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。(1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 34.租赁负债 □适用 √不适用 35.预计负债 √适用 □不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 36.股份支付 √适用 □不适用 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 37.优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38.收入 (1). 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 1. 销售商品 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间 国内销售的收入确认时点为客户签收时；国外销售的收入确认时点为货物已报关离岸且公司取得交易对应的发票、箱单、提单时确认收入。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，根据实际选用下列方法情况确定提供劳务交易的完工进度： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39.合同成本 □适用 √不适用 40.政府补助 √适用 □不适用 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被***、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41.递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42.租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 43.其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 1. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名 和原因 称和金额) 合并报表 本公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届 应 收 票 据 列 示 金 额 将“应收票据及应收账 董事会第四次会议和第七届监事会第 2,354,303,640.93 元 款”拆分为应收账款与 十三次会议审议通过了《关于会计政策 应 收 账 款 列 示 金 额 应收票据列示 变更的议案》。 742,603,187.81 元 将“应付票据及应付账 本公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届 应 付 票 据 列 示 金 额 款”拆分为应付账款与 董事会第四次会议和第七届监事会第 151,426,915.18 元 应付票据列示 十三次会议审议通过了《关于会计政策 应 付 账 款 列 示 金 额 变更的议案》。 341,655,630.35 元 母公司报表 本公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届 应 收 票 据 列 示 金 额 将“应收票据及应收 董事会第四次会议和第七届监事会第 1,538,629,568.17 元 账款”拆分为应收账 十三次会议审议通过了《关于会计政策 应 收 账 款 列 示 金 额 款与应收票据列示 变更的议案》。 486,938,844.49 元 本公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届 应 付 票 据 列 示 金 额 将“应付票据及应付 董事会第四次会议和第七届监事会第 28,393,142.01 元 账款”拆分为应付账 十三次会议审议通过了《关于会计政策 应 付 账 款 列 示 金 额 款与应付票据列示 变更的议案》。 159,382,347.89 元 其他说明 本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会会议通过，自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号――金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号――套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号――金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响详见“本附注中首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会会议通过，自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号――非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施 行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发 生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。 本公司于 2019 年 8 月 8 日董事会会议通过，自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号――债务重组》（财会〔2019〕9 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不 需要进行追溯调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,149,558,151.26 3,149,558,151.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,281,939,299.41 4,281,939,299.41 以公允价值计量且其变动计 307,385,613.46 -307,385,613.46 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,354,303,640.93 -2,354,303,640.93 应收账款 742,603,187.81 742,603,187.81 应收款项融资 2,354,303,640.93 2,354,303,640.93 预付款项 125,742,992.08 125,742,992.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 73,113,791.63 73,113,791.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,187,317,921.15 2,187,317,921.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,913,721,702.69 24,491,702.69 -3,889,230,000.00 流动资产合计 12,853,747,001.01 12,939,070,686.96 85,323,685.95 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供***金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 546,919,786.79 546,919,786.79 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,639,096,009.83 1,639,096,009.83 在建工程 433,037,718.71 433,037,718.71 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 417,095,205.92 417,095,205.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,490,893.59 1,490,893.59 递延所得税资产 58,792,396.58 58,792,396.58 其他非流动资产 115,656,669.48 115,656,669.48 非流动资产合计 3,237,632,184.04 3,212,088,680.90 -25,543,503.14 资产总计 16,091,379,185.05 16,151,159,367.86 59,780,182.81 流动负债： 短期借款 669,930,172.19 669,930,172.19 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 151,426,915.18 151,426,915.18 应付账款 341,655,630.35 341,655,630.35 预收款项 277,128,969.36 277,128,969.36 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 208,316,267.73 208,316,267.73 应交税费 311,993,825.72 311,993,825.72 其他应付款 266,003,874.39 266,003,874.39 其中：应付利息 10,254,601.72 10,254,601.72 应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,713,393.01 1,713,393.01 其他流动负债 流动负债合计 2,228,169,047.93 2,228,169,047.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 249,831,879.16 249,831,879.16 递延所得税负债 10,006,096.92 20,048,466.81 10,042,369.89 其他非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00 非流动负债合计 349,837,976.08 359,880,345.97 10,042,369.89 负债合计 2,578,007,024.01 2,588,049,393.90 10,042,369.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,678,628,024.13 2,678,628,024.13 减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00 其他综合收益 专项储备 27,980,609.75 27,980,609.75 盈余公积 959,187,715.17 962,678,985.86 3,491,270.69 一般风险准备 未分配利润 7,250,640,970.06 7,293,953,789.04 43,312,818.98 归属于母公司所有者权益 12,625,994,927.11 12,672,799,016.78 46,804,089.67 （或股东权益）合计 少数股东权益 887,377,233.93 890,310,957.18 2,933,723.25 所有者权益（或股东权益）合 13,513,372,161.04 13,563,109,973.96 49,737,812.92 计 负债和所有者权益（或股东权 16,091,379,185.05 16,151,159,367.86 59,780,182.81 益）总计 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 1.公司于 2019 年 1 月 1 日之后将持有的赚取差价以及债转股的打算***的股票投资归类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 307,385,613.46 元，调增交易性金融资产 307,385,613.46元。 2.公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既 以收取合同现金流量为目标又以***为目标，因此本公司 2019 年 1 月 1 日之后将该等应收票据 重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。调减应收票据 2,354,303,640.93 元，调增应收款项融资 2,354,303,640.93 元。 3.公司于 2019 年 1 月 1 日之后将购买的理财产品投资，重分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减其他流动资产 3,889,230,000.00 元，调增交易性金融资产 3,934,914,067.48 元，相应的调增递延所得税负债 7,927,952.59 元，上述调整使得盈余公积增加 2,293,100.89 元、未分配利润增加 32,529,290.75 元、少数股东权益增加2,933,723.25 元。 4.公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减可供***金融资产 25,543,503.14 元，调增交易性金融资产 39,639,618.47 元，相应的调增递延所得税负债 2,114,417.30 元，上述调整使得盈余公积增加 1,198,169.80 元、未分配利润增加 10,783,528.23 元。 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,312,243,179.98 2,312,243,179.98 交易性金融资产 2,777,056,854.78 2,777,056,854.78 以公允价值计量且其变动 439,578.78 -439,578.78 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,538,629,568.17 -1,538,629,568.17 应收账款 486,938,844.49 486,938,844.49 应收款项融资 1,538,629,568.17 1,538,629,568.17 预付款项 84,045,246.55 84,045,246.55 其他应收款 950,899,234.64 950,899,234.64 其中：应收利息 应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88 存货 1,065,753,947.94 1,065,753,947.94 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,710,000,000.00 -2,710,000,000.00 流动资产合计 9,148,949,600.55 9,215,566,876.55 66,617,276.00 非流动资产： 债权投资 可供***金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,808,270,117.87 1,808,270,117.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 994,863,140.74 994,863,140.74 在建工程 2,532,524.43 2,532,524.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 119,478,743.18 119,478,743.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 52,432,720.93 52,432,720.93 其他非流动资产 非流动资产合计 3,003,120,750.29 2,977,577,247.15 -25,543,503.14 资产总计 12,152,070,350.84 12,193,144,123.70 41,073,772.86 流动负债： 短期借款 549,000,000.00 549,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 28,393,142.01 28,393,142.01 应付账款 159,382,347.89 159,382,347.89 预收款项 264,500,505.20 264,500,505.20 合同负债 应付职工薪酬 181,583,980.16 181,583,980.16 应交税费 224,075,721.18 224,075,721.18 其他应付款 898,536,671.48 898,536,671.48 其中：应付利息 663,941.67 663,941.67 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,298,777.63 1,298,777.63 其他流动负债 流动负债合计 2,306,771,145.55 2,306,771,145.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,512,987.02 11,512,987.02 递延所得税负债 6,161,065.93 6,161,065.93 其他非流动负债 非流动负债合计 11,512,987.02 17,674,052.95 6,161,065.93 负债合计 2,318,284,132.57 2,324,445,198.50 6,161,065.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,095,414,275.37 3,095,414,275.37 减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00 其他综合收益 专项储备 7,813,594.27 7,813,594.27 盈余公积 928,398,563.80 931,889,834.49 3,491,270.69 未分配利润 4,092,602,176.83 4,124,023,613.07 31,421,436.24 所有者权益（或股东权益）合 9,833,786,218.27 9,868,698,925.20 34,912,706.93 计 负债和所有者权益（或股东权 12,152,070,350.84 12,193,144,123.70 41,073,772.86 益）总计 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 1.公司于 2019 年 1 月 1 日之后将持有债转股拟打算***的股票投资归类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 439,578.78 元，调增交易性金融资产 439,578.78 元。 2.公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既 以收取合同现金流量为目标又以***为目标，因此本公司 2019 年 1 月 1 日之后将该等应收票据 重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。调减应收票据 1,538,629,568.17 元，调增应收款项融资 1,538,629,568.17 元。 3.公司于 2019 年 1 月 1 日之后将购买的理财产品投资，重分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减其他流动资产 2,710,000,000.00 元，调增交易性金融资产 2,736,977,657.53 元，相应的调增递延所得税负债 4,046,648.63 元，上述调整使得盈余公积增加 2,293,100.89 元、未分配利润增加 20,637,908.01 元。 4.公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。调减可供***金融资产 25,543,503.14 元，调增交 易性金融资产 39,639,618.47 元，相应的调增递延所得税负债 2,114,417.30 元，上述调整使得盈余公积增加 1,198,169.80 元、未分配利润增加 10,783,528.23 元。 2. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 □适用 □不适用 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 6.00、10.00、11.00、13.00、 16.00 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 1.00、7.00 教育费及附加 实际缴纳流转税额 5.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 房产税 房产租金收入 12.00 房产税 自有房产固定资产原值的 70% 1.20 土地使用税 土地使用面积 3.00-10.50 元/平方米 资源税 从价计征的，按产品销售收入剔 5.00 除运费后的 70%计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1.根据财政部、国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》财税〔2011〕115 号规定，以废旧石墨为原料生产的石墨异形件、石墨块、石墨粉和石墨增碳剂，实行增值税即征即退 50%的政策，公司本期对符合条件的增值税实行即征即退 50%的政策。 2.根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题 的通知》财税〔2011〕58 号，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励 类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。目前本公司及子公司成都蓉光炭素股份有限公司、成都炭素有限责任公司，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，主营业务收入占企业收入总额 70%以上，且本公司为高新技术企业，公司可以按 15%企业所得税税率申报纳税。2018 年度公司的经营业务未发生改变，本公司及子公司成都蓉光炭素股份有限公司、成都炭素有限责任公司，按 15%企业所得税税率申报纳税。 3.根据财政部、国家税务总局《关于资源税改革具体政策问题的通知》，财税[2016]54 号第三条第（二）款，对实际开采年限在 15 年以上的衰竭期（剩余服务年限不超过 5 年）矿山开采的 矿产资源，资源税减征 30%，本公司子公司抚顺莱河矿业有限公司自 2016 年 7 月 1 日起开始享受 资源税减征 30%政策。 4.根据《高新技术企业认定管理办法》（国科火发〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火发〔2016〕195 号）的有关规定，安徽省公布了安徽省 2018 年第二批拟认定高新技术企业名单，本公司子公司合肥炭素有限责任公司取得高新技术企业资格，于 2018 年至2020 年享受 15%的企业所得税优惠税率。 5.依据科技部、财政部、国家税务总局 2008 年 4 月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》 及《国家重点支持的高新技术领域》认定的高新技术企业，可以依照 2008 年 1 月 1 日起实施的新 《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定申请享受减至 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司 抚顺炭素有限责任公司已于 2019 年 10 月 11 日获取由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税 务总局辽宁省税务局联合认证的《高新技术企业证书》（证书编号 GR201921000681），有效期三 年，于 2019 年至 2021 年享受 15%的企业所得税优惠税率。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 100,575.21 97,338.59 银行存款 9,687,580,477.14 3,088,594,848.24 其他货币资金 203,929,388.79 60,865,964.43 合计 9,891,610,441.14 3,149,558,151.26 其中：存放在境外的 款项总额 其他说明 期末其他货币资金中票据、保函等保证金为142,248,989.54元系使用受限的资金。 期末无存放在境外的款项。 2、 交易性金融资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 1,580,182,959.19 4,281,939,299.41 益的金融资产 其中： 债务工具投资 权益工具投资 310,414,515.34 347,025,231.93 其他-理财产品与结构性存款 1,269,768,443.85 3,934,914,067.48 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 其中： 债务工具投资 混合工具投资 其他 合计 1,580,182,959.19 4,281,939,299.41 其他说明： □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 359,986,966.65 1 年以内小计 359,986,966.65 1 至 2 年 10,644,971.02 2 至 3 年 17,499,115.13 3 年以上 100,820,638.33 合计 488,951,691.13 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提 账面 比例 计提 账面 金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 比例 价值 (%) (%) 按单 项计 提坏 89,580,243.12 18.32 89,580,243.12 100.00 113,235,583.54 12.50 113,235,583.54 100.00 账准 备 其中： 单项 金额 重大 并单 项计 31,610,969.14 6.47 31,610,969.14 100.00 32,188,919.64 3.55 32,188,919.64 100.00 提坏 账准 备的 应收 账款 单项 金额 虽不 重大 但单 项计 57,969,273.98 11.85 57,969,273.98 100.00 81,046,663.90 8.95 81,046,663.90 100.00 提坏 账准 备的 应收 账款 按组 合计 提坏 399,371,448.01 81.68 29,675,000.20 7.43 369,696,447.81 792,752,332.12 87.50 50,149,144.31 6.33 742,603,187.81 账准 备 其中： 其 中： 按信 用风 险特 征组 399,371,448.01 81.68 29,675,000.20 7.43 369,696,447.81 792,752,332.12 87.50 50,149,144.31 6.33 742,603,187.81 合计 提坏 账准 备的 应收 账款 合计 488,951,691.13 / 119,255,243.32 / 369,696,447.81 905,987,915.66 / 163,384,727.85 / 742,603,187.81 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位：元币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 31,610,969.14 31,610,969.14 100.00 预计不可收回 应收账款 单项金额虽不重大 57,969,273.98 57,969,273.98 100.00 预计不可收回 但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 89,580,243.12 89,580,243.12 100.00 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 单位：元币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 359,986,966.65 4,494,729.58 1.25 1 至 2 年 10,644,971.02 2,014,028.51 18.92 2 至 3 年 11,860,541.03 6,287,272.80 53.01 3 年以上 16,878,969.31 16,878,969.31 100.00 合计 399,371,448.01 29,675,000.20 7.43 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 其 类别 期初余额 计提 收回或转回 转销或核销 他 期末余额 变 动 单项金额重 大并单项计 32,188,919.64 577,950.50 31,610,969.14 提坏账准备 的应收账款 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 81,046,663.90 16,810,223.01 6,267,166.91 57,969,273.98 准备的应收 账款 按信用风险 特征组合计 50,149,144.31 -20,474,144.11 29,675,000.20 提坏账准备 的应收账款 合计 163,384,727.85 -20,474,144.11 17,388,173.51 6,267,166.91 119,255,243.32 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 收回方式 1 5,799,654.69 债转股 2 5,791,424.88 债转股 3 1,527,584.94 银行存款 合计 13,118,664.51 (4). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,267,166.91 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 称 交易产生 1 货款 337,201.50 已注销、吊销等 公司内部审批 否 2 货款 193,252.33 已注销、吊销等 公司内部审批 否 3 货款 3,578,272.68 已注销、吊销等 公司内部审批 否 4 货款 2,018,014.20 已注销、吊销等 公司内部审批 否 5 货款 140,426.20 已注销、吊销等 公司内部审批 否 合计 6,267,166.91 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 与本公司 占应收账款 单位名称 关系 期末余额 账龄 坏账金额 总额的比例（%） 1 非关联方 21,618,945.49 1 年以内 270,236.82 4.42 2 非关联方 18,248,012.65 3 年以上 18,248,012.65 3.73 3 关联方 17,385,365.36 1 年以内 217,317.07 3.56 4 非关联方 5,638,574.10 2-3 年 13,362,956.49 2.73 7,724,382.39 3 年以上 5 非关联方 10,757,401.11 1 年以内 134,467.51 2.20 合计 81,372,681.10 32,232,990.54 16.64 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 656,653,681.73 2,354,303,640.93 商业承兑汇票 合计 656,653,681.73 2,354,303,640.93 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 1. 公司于2019 年12月31日，按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本 公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提信用减值准备。 2.期末已质押的应收款项融资 单位：元币种：人民币 项目 期末已质押金额 备注 银行承兑汇票 185,865,503.62 合计 185,865,503.62 3.期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资 单位：元币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 631,647,059.35 合计 631,647,059.35 4.期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 58,576,885.34 98.05 124,568,046.46 99.07 1 至 2 年 453,708.21 0.76 2 至 3 年 20,300.00 0.02 3 年以上 710,311.25 1.19 1,154,645.62 0.91 合计 59,740,904.80 100.00 125,742,992.08 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 1 关联方 10,494,600.00 1 年以内 未到货 2 关联方 9,416,939.92 1 年以内 未到货 3 非关联方 5,581,885.19 1 年以内 未到货 4 非关联方 4,635,187.01 1 年以内 未到货 5 非关联方 3,737,902.39 1 年以内 未到货 合计 33,866,514.51 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 25,942,746.37 73,113,791.63 合计 25,942,746.37 73,113,791.63 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 18,691,920.27 1 年以内小计 18,691,920.27 1 至 2 年 2,276,168.11 2 至 3 年 548,064.85 3 年以上 90,880,456.58 合计 112,396,609.81 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 94,441,874.19 166,566,011.20 保证金 9,242,703.41 17,258,024.32 备用金 4,890,668.24 3,938,943.04 其他 3,821,363.97 4,216,139.81 合计 112,396,609.81 191,979,118.37 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 20,049,891.77 98,815,434.97 118,865,326.74 额 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -12,962,061.39 18,308,951.26 5,346,889.87 本期转回 37,758,353.17 37,758,353.17 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 7,087,830.38 79,366,033.06 86,453,863.44 余额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 转销 其他 计提 收回或转回 或核 变动 销 第一阶 20,049,891.77 -12,962,061.39 7,087,830.38 段 第二阶 段 第三阶 98,815,434.97 18,308,951.26 37,758,353.17 79,366,033.06 段 合计 118,865,326.74 5,346,889.87 37,758,353.17 86,453,863.44 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 三门峡惠能热电有限公司 37,758,353.17 法院执行回款 合计 37,758,353.17 / (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 往来款 94,100.01 1 年以内 17,550,074.79 1 82,139.30 1-2 年 15.61 153,589.99 2-3 年 17,220,245.49 3 年以上 2 往来款 12,000,000.00 3 年以上 10.68 12,000,000.00 3 往来款 10,068,251.18 3 年以上 8.96 10,068,251.18 4 往来款 7,553,562.57 3 年以上 6.72 7,553,562.57 5 往来款 4,194,280.46 3 年以上 3.73 4,194,280.46 合计 / 51,366,169.00 / 45.70 51,366,169.00 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 存货跌价准 存货跌价准备 项目 账面余额 备/合同履约 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值 成本减值准 本减值准备 备 原材料 269,821,805.81 18,644,054.48 251,177,751.33 373,139,785.66 525,557.50 372,614,228.16 在产品 1,004,107,615.07 83,103,361.88 921,004,253.19 1,153,325,263.39 1,153,325,263.39 库存商品 218,178,997.71 10,785,966.77 207,393,030.94 348,472,127.44 566,327.58 347,905,799.86 周转材料 消耗性生 物资产 合同履约 成本 包装物及 低值易耗 4,528,773.54 4,528,773.54 5,514,169.91 5,514,169.91 品 委托加工 235,976,859.26 25,607,312.76 210,369,546.50 306,685,306.07 306,685,306.07 物资 发出商品 804,272.78 804,272.78 1,273,153.76 1,273,153.76 工程施工 （已完工 106,419.41 106,419.41 未结算款） 合计 1,733,524,743.58 138,140,695.89 1,595,384,047.69 2,188,409,806.23 1,091,885.08 2,187,317,921.15 (2). 存货跌价准备 (3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其 转回或转销 其他 期末余额 他 原材料 525,557.50 18,118,496.98 18,644,054.48 在产品 83,103,361.88 83,103,361.88 库存商品 566,327.58 10,367,178.11 147,538.92 10,785,966.77 周转材料 消耗性生物资 产 合同履约成本 委托加工物资 25,607,312.76 25,607,312.76 合计 1,091,885.08 137,196,349.73 147,538.92 138,140,695.89 (4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 存货期末余额中无借款费用资本化金额。 (5). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 成本与可变现净值孰低 自制半成品及在产品 成本与可变现净值孰低 库存商品 成本与可变现净值孰低 市场价格回升 委托加工物资 成本与可变现净值孰低 10、 合同资产 (1). 合同资产情况 □适用 √不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 预缴税款 17,113,853.06 5,313,511.15 应交增值税期末留抵数额 39,004,517.45 19,178,191.54 合计 56,118,370.51 24,491,702.69 14、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期增减变动 减 宣告 计 值 追 减 其他 发放 提 准 被投资单位 期初 加 少 权益法下 综合 其他权 现金 减 期末 备 余额 投 投 确认的投 收益 益变动 股利 值 其他 余额 期 资 资 资损益 调整 或利 准 末 润 备 余 额 一、合营企业 方大喜科墨 252,498,191.95 3,402,277.76 -486,663.48 2,947,816.86 258,361,623.09 （江苏）针 状焦科技有 限公司 小计 252,498,191.95 3,402,277.76 -486,663.48 2,947,816.86 258,361,623.09 二、联营企业 宝方炭材料 294,421,594.84 6,178,085.50 -2,500,286.48 298,099,393.86 科技有限公 司 吉林化纤股份 714, 296,766.56 714,362,337.04 有限公司 065, 570. 48 小计 294,421,594.84 714, 6,474,852.06 -2,500,286.48 1,012,461,730. 065, 90 570. 48 546,919,786.79 714, 9,877,129.82 -486,663.48 447,530.38 1,270,823,353. 合计 065, 99 570. 48 注 1：2019 年 “本期增减变动-其他” 2,947,816.86 元系本公司合营企业方大喜科墨（江 苏）针状焦科技有限公司与本公司交易产生未实现的逆流交易损益，长期股权投资恢复至本公司所享有联营企业净资产份额导致。 注 2：2019 年 “本期增减变动-其他” -2,500,286.48 元系本公司联营企业宝方炭材料科技 有限公司与本公司交易产生未实现的顺流交易损益。 18、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 临夏州回味斋食品有限公司 1,000,000.00 宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资 176,222,481.05 基金合伙企业（有限合伙） 合计 177,222,481.05 其他说明： □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,703,869,113.52 1,639,096,009.83 固定资产清理 合计 1,703,869,113.52 1,639,096,009.83 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,026,710,635.82 1,681,883,766.91 65,809,904.13 748,835,486.43 3,523,239,793.29 2.本期增加金 88,800,157.97 142,211,569.23 3,719,727.89 27,103,774.92 261,835,230.01 额 （1）购置 5,090,511.16 6,631,080.68 3,719,727.89 17,759,533.21 33,200,852.94 （2）在建工程 83,709,646.81 135,580,488.55 9,344,241.71 228,634,377.07 转入 （3）企业合并 增加 3.本期减少金 14,709,331.32 41,815,783.91 6,454,441.96 11,467,235.56 74,446,792.75 额 （1）处置或报 14,709,331.32 41,815,783.91 6,454,441.96 11,467,235.56 74,446,792.75 废 4.期末余额 1,100,801,462.47 1,782,279,552.23 63,075,190.06 764,472,025.79 3,710,628,230.55 二、累计折旧 1.期初余额 458,629,284.34 1,048,595,019.62 39,541,317.41 316,041,723.97 1,862,807,345.34 2.本期增加金 30,178,427.32 99,603,087.52 7,250,749.45 38,772,553.81 175,804,818.10 额 （1）计提 30,178,427.32 99,603,087.52 7,250,749.45 38,772,553.81 175,804,818.10 3.本期减少金 6,486,489.89 35,116,775.06 4,939,684.60 6,646,534.98 53,189,484.53 额 （1）处置或报 6,486,489.89 35,116,775.06 4,939,684.60 6,646,534.98 53,189,484.53 废 4.期末余额 482,321,221.77 1,113,081,332.08 41,852,382.26 348,167,742.80 1,985,422,678.91 三、减值准备 1.期初余额 21,336,438.12 21,336,438.12 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 21,336,438.12 21,336,438.12 四、账面价值 1.期末账面价 597,143,802.58 669,198,220.15 21,222,807.80 416,304,282.99 1,703,869,113.52 值 2.期初账面价 546,744,913.36 633,288,747.29 26,268,586.72 432,793,762.46 1,639,096,009.83 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准 账面价值 备注 备 房屋及建筑物 27,472,950.01 20,917,176.80 6,555,773.21 专用设备 46,293,011.27 42,814,833.79 3,478,177.48 运输设备 2,435,391.20 1,814,137.50 621,253.70 通用设备 17,116,971.70 9,926,441.07 7,190,530.63 合计 93,318,324.18 75,472,589.16 17,845,735.02 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 方大炭素新材料科技股份有限公司 111,729,878.37 改制前建筑物，一直未办理 2002 年改制，在改制之前由于已经抵 抚顺炭素有限责任公司 12,292,677.15 押给银行、政府，历史原因一直未办 理过户手续，新建的也没有办理房产 证 成都炭素有限责任公司 75,233,749.35 新建厂房，待其他厂房建成后统一办 理 抚顺莱河矿业有限公司 3,341,950.42 自行建造，不能办理房证 合肥炭素有限责任公司 6,543,384.72 无土地证 成都蓉光炭素股份有限公司 1,284,359.19 因市政规划，暂时无法办理 抚顺方大高新材料有限公司 17,757,260.91 暂未办理 合计 228,183,260.11 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 516,356,979.90 432,646,870.93 工程物资 390,582.03 390,847.78 合计 516,747,561.93 433,037,718.71 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 3100 吨碳纤 218,957,399.33 218,957,399.33 218,957,399.35 218,957,399.35 维项目 3 万吨/每年 特种石墨制 77,822,175.21 77,822,175.21 199,120,440.50 199,120,440.50 造与加工项 目 产供销一体 化及 MES 系统 1,957,264.99 1,957,264.99 项目 8#环式炉改 326,453.00 326,453.00 造项目 年产 5 万吨超 高功率石墨 113,677,087.19 113,677,087.19 150,943.40 150,943.40 电极及特种 石墨项目 年产 2.5 万吨 超高功率石 100,880,582.77 100,880,582.77 10,888,222.52 10,888,222.52 墨电极及特 种石墨项目 石墨电极防 伪系统软件 56,724.14 56,724.14 项目 石墨化一车 间 089 铣床更 371,681.42 371,681.42 换项目 石墨烯试验 线配套设施 488,703.49 488,703.49 项目(方大炭 素改造三期） 压型厂新增 炭电极桥式 锯床项目(方 270,705.04 270,705.04 大炭素改造 三期） 加工厂炭新 车间 62 号机 127,433.63 127,433.63 床搬迁升级 改造项目 方大宾馆项 735,606.72 735,606.72 目 浸渍倒装系 4,283.84 4,283.84 统 压型凉料筒 47,343.45 47,343.45 工程 长丰县下塘 2,181,594.33 2,181,594.33 镇新建工厂 老碎矿部分 工艺、设备技 22,682.49 22,682.49 术改造（安装 整形机） 修复四系五 366,659.93 366,659.93 系一磨 其他 346,316.92 346,316.92 1,246,147.17 1,246,147.17 合计 516,356,979.90 516,356,979.90 432,646,870.93 432,646,870.93 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本 本 期 工程 其 期 其 累计 中： 利 期初 本期增加金 本期转入固 他 期末 投入 工程 利息资本化 本期 息 项目名称 预算数 余额 额 定资产金额 减 余额 占预 进度 累计金额 利息 资 资金来源 少 算比 资本 本 金 例 化金 化 额 (%) 额 率 (%) 环保节能 智能化石 自筹资金 墨电极项 351,663,800.00 414,150.93 414,150.93 0.12 0.12 目 3 万吨/每 年特种石 募集、自筹 墨制造与 2,101,911,700.00 199,120,440.50 87,313,749.12 208,612,014.41 77,822,175.21 19.46 26.00 资金 加工项目 年产 5 万 吨超高功 率石墨电 684,312,400.00 150,943.40 113,526,143.79 113,677,087.19 16.61 20 自筹资金 极及特种 石墨项目 年产 2.5 万吨超高 功率石墨 自筹资金 电极及特 199,955,000.00 10,888,222.52 89,992,360.25 100,880,582.77 51.10 55 种石墨项 目 3100 吨碳 借款、自筹 纤维项目 1,470,000,000.00 218,957,399.33 218,957,399.33 28.35 35.00 101,675,183.13 新建副品 自筹资金 库房项目 2,843,373.49 2,209,477.23 2,209,477.23 77.71 100.00 汽车入厂 原辅料自 自筹资金 动采制样 2,900,000.00 2,140,204.52 2,140,204.52 73.80 100.00 项目 动力车间 水源采暖 自筹资金 系统改造 2,076,500.00 1,420,373.86 1,420,373.86 68.40 100.00 项目 一车间 2# 天车、三 车间 6#天 2,050,000.00 1,192,735.07 1,192,735.07 58.18 100.00 自筹资金 车改造更 换项目 加工厂泰 兴接头线 自筹资金 局部更新 1,550,000.00 1,230,441.68 1,230,441.68 79.38 100.00 改造项目 数控电极 螺纹梳铣 自筹资金 及精平端 2,550,000.00 2,256,637.16 2,256,637.16 88.50 100.00 面机床 石墨化吸 自筹资金 料天车 2,800,000.00 2,456,438.82 2,456,438.82 87.73 100.00 长丰县下 塘镇新建 5,250,000.00 2,181,594.33 2,181,594.33 41.55 41.55 自筹资金 工厂 合计 4,829,862,773.49 429,531,156.68 305,920,155.83 221,932,473.68 513,518,838.83 / / 101,675,183.13 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期不存在计提在建工程减值准备情况。 工程物资 (1). 工程物资情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工程物资 691,082.03 300,500.00 390,582.03 691,347.78 300,500.00 390,847.78 合计 691,082.03 300,500.00 390,582.03 691,347.78 300,500.00 390,847.78 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 计算机 土地使用 采矿权 商标 特许权 征林征地 合计 软件 权 一、账 面原 值 1.期 25,359.84 569,031,075.94 78,973,821.58 12,523,132.00 50,000.00 116,433,093.74 777,036,483.10 初余 额 2.本 期增 16,260.00 6,930,505.70 6,946,765.70 加金 额 (1)购 16,260.00 6,930,505.70 6,946,765.70 置 (2)内 部研 发 (3)企 业合 并增 加 3.本 期减 3,079,900.00 3,079,900.00 少金 额 (1)处 置 其他 3,079,900.00 3,079,900.00 4.期 末余 41,619.84 572,881,681.64 78,973,821.58 12,523,132.00 50,000.00 116,433,093.74 780,903,348.80 额 二、累 计摊 销 1.期 初余 25,359.84 151,935,870.02 78,973,821.58 12,523,132.00 50,000.00 116,433,093.74 359,941,277.18 额 2.本 期增 451.67 11,235,025.47 11,235,477.14 加金 额 （1） 451.67 11,235,025.47 11,235,477.14 计提 3.本 期减 少金 额 (1) 处置 4.期 末余 25,811.51 163,170,895.49 78,973,821.58 12,523,132.00 50,000.00 116,433,093.74 371,176,754.32 额 三、减 值准 备 1.期 初余 额 2.本 期增 加金 额 （1） 计提 3.本 期减 少金 额 (1)处 置 4.期 末余 额 四、账 面价 值 1.期 末账 15,808.33 409,710,786.15 409,726,594.48 面价 值 2.期 初账 417,095,205.92 417,095,205.92 面价 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 合肥炭素有限责任公司 6,930,505.70 尚未完成手续 吉林方大江城碳纤维有限公司 10,754,520.00 正在办理中 合计 17,685,025.70 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少 誉的事项 期初余额 企业合并 处置 期末余额 形成的 合肥炭素有限责任公司 8,887,445.58 8,887,445.58 抚顺炭素有限责任公司 13,202,293.98 13,202,293.98 吉林方大江城碳纤维有限 2,865,824.29 2,865,824.29 公司 合计 24,955,563.85 24,955,563.85 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉的事项 计提 处置 合肥炭素有限责任公司 8,887,445.58 8,887,445.58 抚顺炭素有限责任公司 13,202,293.98 13,202,293.98 吉林方大江城碳纤维有 2,865,824.29 2,865,824.29 限公司 合计 24,955,563.85 24,955,563.85 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 林地租金 296,723.65 32,787.60 263,936.05 探矿费 1,194,169.94 1,194,169.94 合计 1,490,893.59 1,226,957.54 263,936.05 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 334,043,208.78 50,949,103.89 276,118,129.86 53,043,965.42 内部交易未实现利润 5,268,819.62 802,237.83 7,295,859.87 1,094,378.98 可抵扣亏损 政府补助 27,225,382.97 4,083,807.45 29,203,764.64 4,380,564.70 未发放的工资 838,447.27 125,767.09 857,393.06 214,348.27 交易性金融工具 394,261.38 59,139.21 合计 367,375,858.64 55,960,916.26 313,869,408.81 58,792,396.58 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税 差异 负债 异 负债 非同一控制企业合并资 36,922,660.68 9,230,665.17 38,448,689.60 9,612,172.40 产评估增值 其他债权投资公允价值 变动 其他权益工具投资公允 价值变动 交易性金融工具的估值 21,549,966.30 3,232,494.95 59,780,182.81 10,042,369.89 固定资产及无形资产摊 24,210,346.40 3,631,551.96 2,626,163.47 393,924.52 销 合计 82,682,973.38 16,094,712.08 100,855,035.88 20,048,466.81 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 255,747,520.68 139,118,463.95 可抵扣亏损 547,320,885.49 369,238,071.70 合计 803,068,406.17 508,356,535.65 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 171,034,775.84 171,034,775.84 2021 46,465,611.34 46,465,611.34 2022 43,218,546.27 43,218,546.27 2023 61,088,963.81 108,519,138.25 2024 225,512,988.23 合计 547,320,885.49 369,238,071.70 / 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得 成本 合同履约 成本 应收退货 成本 合同资产 预付长期 25,433,457.55 25,433,457.55 34,878,365.66 34,878,365.66 资产款项 抚顺莱河 矿业有限 53,589,263.39 25,823,048.88 27,766,214.51 53,589,263.39 25,823,048.88 27,766,214.51 公司社区 工程项目 抚顺方泰 精密碳材 料有限公 53,022,519.12 53,022,519.12 53,012,089.31 53,012,089.31 司留抵进 项税 合计 132,045,240.06 25,823,048.88 106,222,191.18 141,479,718.36 25,823,048.88 115,656,669.48 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 300,000,000.00 299,000,000.00 抵押借款 120,930,172.19 保证借款 237,000,000.00 150,000,000.00 信用借款 300,000,000.00 100,000,000.00 合计 837,000,000.00 669,930,172.19 短期借款分类的说明： 质押借款： 单位：元币种：人民币 单位名称 借款金额 质押物 中国农业银行股份有限公司兰州红古 300,000,000.00 抚顺莱河矿业有限公司股权 支行 合计 300,000,000.00 保证借款： 单位：元币种：人民币 单位名称 借款金额 保证人 中国进出口银行甘肃省分行 237,000,000.00 方大特钢科技股份有限公司 合计 237,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1). 应付票据列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 291,619,138.41 151,426,915.18 合计 291,619,138.41 151,426,915.18 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付货款 227,286,277.21 254,666,933.99 应付工程款 62,316,015.11 56,570,592.17 应付设备款 18,983,060.40 12,807,250.22 应付运费 10,951,137.26 17,610,853.97 合计 319,536,489.98 341,655,630.35 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1 7,763,952.44 采购制作机器制作工期长 2 6,900,000.00 对方未追偿 3 6,206,038.08 对方未催收 4 5,556,466.05 对方未催收 5 3,852,473.00 子公司资金不足 6 3,427,040.24 对方未催收 7 3,372,843.50 对方未催收 8 2,975,603.13 采购制作机器制作工期长 9 2,912,000.00 未至结算期 10 2,118,266.92 采购制作机器制作工期长 11 2,030,183.14 对方未追偿 12 1,894,758.00 对方未催收 13 1,888,717.93 对方未催收 14 1,446,191.32 对方未催收 15 1,390,000.00 未最终结算 16 1,362,450.28 未最终结算 合计 55,096,984.03 / 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 310,453,864.22 277,128,969.36 合计 310,453,864.22 277,128,969.36 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1 4,220,434.60 未结算 2 2,079,593.65 未发货 3 1,611,804.45 未发货 4 1,667,358.77 未发货 5 1,202,170.00 未发货 合计 10,781,361.47 / 其他说明 □适用 √不适用 38、 合同负债 (1). 合同负债情况 □适用 √不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 189,769,522.41 635,330,487.03 759,004,359.12 66,095,650.32 二、离职后福利-设定提存 18,546,745.32 70,709,565.70 71,466,866.20 17,789,444.82 计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合计 208,316,267.73 706,040,052.73 830,471,225.32 83,885,095.14 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 182,961,832.40 503,869,870.16 627,850,554.10 58,981,148.46 补贴 二、职工福利费 149,532.55 41,738,226.21 40,764,830.09 1,122,928.67 三、社会保险费 1,808,511.92 39,787,349.22 40,012,595.01 1,583,266.13 其中：医疗保险费 1,807,775.63 32,231,390.71 32,456,528.27 1,582,638.07 工伤保险费 542.53 4,826,780.40 4,826,860.15 462.78 生育保险费 193.76 2,729,178.11 2,729,206.59 165.28 四、住房公积金 2,395,188.20 44,793,778.40 44,892,911.80 2,296,054.80 五、工会经费和职工教育 2,454,457.34 5,141,263.04 5,483,468.12 2,112,252.26 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 189,769,522.41 635,330,487.03 759,004,359.12 66,095,650.32 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 16,331,514.03 68,379,186.35 69,136,458.37 15,574,242.01 2、失业保险费 2,215,231.29 2,330,379.35 2,330,407.83 2,215,202.81 3、企业年金缴费 合计 18,546,745.32 70,709,565.70 71,466,866.20 17,789,444.82 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 26,840,315.11 48,622,618.53 消费税 营业税 企业所得税 80,130,921.01 234,908,373.00 个人所得税 城市维护建设税 1,631,222.93 3,420,030.84 土地使用税 852,524.48 1,008,322.40 房产税 259,180.04 252,922.12 教育费附加 1,356,436.23 2,406,462.59 矿产资源补偿费 39,668.44 29,371.28 代扣代缴个人所得税 13,996,768.80 17,394,734.84 资源税 1,274,451.76 其他 2,617,314.28 3,950,990.12 合计 128,998,803.08 311,993,825.72 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 13,794,446.64 10,254,601.72 应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15 其他应付款 183,536,417.88 253,782,074.52 合计 199,298,062.67 266,003,874.39 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 13,794,446.64 10,254,601.72 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 13,794,446.64 10,254,601.72 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,967,198.15 1,967,198.15 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计 1,967,198.15 1,967,198.15 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 对方未催收。 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付工程款 1,567,615.18 4,403,267.03 应付往来款 92,031,731.96 82,874,841.84 应付保证金款 44,958,940.22 27,291,679.86 应付运费 3,945,011.82 3,309,736.66 应付劳务款 4,988,404.98 6,731,686.50 应付其他款项 36,044,713.72 31,335,092.63 限制性股票回购义务 97,835,770.00 合计 183,536,417.88 253,782,074.52 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 1 12,280,100.00 子公司资金不足 2 8,991,588.29 转制前形成，尚未支付 3 8,796,023.34 子公司资金不足 4 2,748,000.00 工程质保金，工程尚未结算 5 2,000,000.00 转制前形成，尚未支付 6 1,302,685.94 对方未催收 合计 36,118,397.57 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 1 年内到期的递延收益 1,713,393.01 合计 1,713,393.01 44、 他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 项目列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 249,831,879.16 29,275,000.00 14,864,756.65 264,242,122.51 合计 249,831,879.16 29,275,000.00 14,864,756.65 264,242,122.51 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期计入其 与资 本期计入 他收益金额 产相 负债项 期初余额 本期新增补 营业外收 其他变动 期末余额 关/ 目 助金额 入金额 与收 益相 关 500吨碳 与资 纤维工 1,061,538.48 184,615.38 -184,615.38 1,061,538.48 产相 程项目 关 碳纤维 预浸料 与资 及编织 100,000.00 100,000.00 产相 产品研 关 制生产 1000 吨 碳纤维 与资 复合材 2,240,000.00 2,240,000.00 产相 料制品 关 建设项 目 无人机 与资 科研 11,480,000.00 11,480,000.00 产相 关 碳纤维 LED背板 及支架 与资 系列产 650,000.00 650,000.00 产相 品技术 关 转化生 产项目 碳纤维 500,000.00 500,000.00 与资 复合材 产相 料制品 关 生产项 目 土地使 与资 用权补 2,415,337.68 62,184.24 -62,184.24 2,415,337.68 产相 偿款 关 高温气 与资 冷堆拨 2,846,492.32 1,000,000.00 501,997.36 -461,593.32 3,806,088.28 产相 款 关 负极材 与资 料拨款 649,999.76 200,000.04 -200,000.03 649,999.75 产相 关 天然气 与资 锅炉拨 3,111,111.03 222,222.24 -222,222.24 3,111,111.03 产相 款 关 东西排 与资 污口款 40,046.35 2,777.76 -2,777.76 40,046.35 产相 关 新建电 与资 极接头 2,449,999.88 350,000.04 -350,000.04 2,449,999.88 产相 线项目 关 工业项 与资 目投资 13,037,683.93 8,200,000.00 21,237,683.93 产相 奖励 关 省战略 性新兴 与资 产业发 14,930,000.00 1,493,000.00 13,437,000.00 产相 展专项 关 资金 中央战 略性新 与资 兴产业 50,000,000.00 5,000,000.00 45,000,000.00 产相 专项资 关 金 3万吨项 与资 目财政 16,392,000.00 1,639,200.00 14,752,800.00 产相 扶持资 关 金 3100 吨 与资 碳纤维 127,697,669.73 6,661,932.60 121,035,737.13 产相 项目 关 年产 5 与资 万吨炭 20,000,000.00 20,000,000.00 产相 素制品 关 项目 其他 230,000.00 75,000.00 30,220.00 274,780.00 合计 249,831,879.16 29,275,000.00 16,317,929.66 -1,453,173.01 264,242,122.51 / 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同负债 搬迁补偿 157,590,000.00 90,000,000.00 合计 157,590,000.00 90,000,000.00 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额 新股 转股 股份总 1,807,393,378 28,219,110 885,439,005 -2,501,230 911,156,885 2,718,550,263 数 其他说明： 注 1: 2019 年 5 月 17 日，公司通过 2018 年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.9 股，共计转增 885,439,005 股。 注 2: 2019 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议，审议通过了《关于股权 激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权 激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就。 由 231 名激励对象认缴股票期权 28,219,110 份，增加注册资本人民币 28,219,110.00 元，计入资 本公积-股本溢价金额为 114,580,910.68 元。此次出资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）审验，并出具天职业字[2019]31023 号验资报告。 注 3: 公司本期注销权益结算的股份支付减少股本 2,501,230.00 股。 54、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 2,379,604,558.43 456,541,460.68 888,029,145.00 1,948,116,874.11 溢价） 其他资本公积 299,023,465.70 77,026,752.50 342,447,213.48 33,603,004.72 合计 2,678,628,024.13 533,568,213.18 1,230,476,358.48 1,981,719,878.83 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注 1: 2019 年 5 月 17 日，公司通过 2018 年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.9 股，共计转增 885,439,005 股。 注 2: 2019 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议，审议通过了《关于股权 激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就。 由 231 名激励对象认缴股票期权 28,219,110 份，增加注册资本人民币 28,219,110.00 元，计入资 本公积-股本溢价金额为 114,580,910.68 元。此次出资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字[2019]31023 号验资报告。 注3:公司本期以权益结算的股份支付增加资本公积-其他资本公积77,026,752.50元，公司第二期限制性股票解锁与第二期股票期权行权增加资本公积-股本溢价341,960,550.00元，减少资本公积-其他资本公积341,960,550.00元。 注4:公司本期注销权益结算的股份支付减少资本公积-股本溢价2,590,140.00元 注5:公司按照持股比例确认合营企业方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司其他权益变动，减少资本公积-其他资本公积金额486,663.48元。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购 97,835,770.00 97,835,770.00 义务 合计 97,835,770.00 97,835,770.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司本期限制性股票均已解锁完毕，无余额。 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 27,980,609.75 49,598,506.61 26,293,814.95 51,285,301.41 环境治理恢复基 9,534,427.00 9,534,427.00 金 合计 27,980,609.75 59,132,933.61 26,293,814.95 60,819,728.41 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 962,678,985.86 155,799,200.30 1,118,478,186.16 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 962,678,985.86 155,799,200.30 1,118,478,186.16 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,250,640,970.06 5,496,606,452.28 调整期初未分配利润合计数（调增+， 43,312,818.98 调减－） 调整后期初未分配利润 7,293,953,789.04 5,496,606,452.28 加：本期归属于母公司所有者的净利 2,016,201,316.76 5,592,809,096.85 润 减：提取法定盈余公积 155,799,200.30 440,065,260.87 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 3,398,709,318.20 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 9,154,355,905.50 7,250,640,970.06 61、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,665,712,147.27 3,655,562,016.34 11,475,077,504.00 2,794,799,926.55 其他业务 85,193,039.15 56,891,981.29 175,876,908.81 106,544,244.47 合计 6,750,905,186.42 3,712,453,997.63 11,650,954,412.81 2,901,344,171.02 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 29,955,205.19 93,638,141.24 教育费附加 25,956,347.81 66,985,952.92 资源税 31,546,739.51 3,220,101.06 房产税 8,727,288.96 8,101,247.42 土地使用税 18,526,303.04 18,944,358.86 车船使用税 83,868.17 86,287.20 印花税 4,253,140.61 5,868,987.93 环境保护税 1,150,517.65 787,372.27 其他 729,086.58 576,022.63 合计 120,928,497.52 198,208,471.53 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 62,606,083.90 48,897,343.33 办公费 393,242.20 288,446.70 差旅费 994,523.29 2,081,018.68 业务招待费 2,398,158.16 5,045,982.32 运输费 107,482,050.95 75,817,604.64 装卸费 274,199.11 251,458.96 包装费 26,566,125.09 23,615,671.42 展览费 387,539.69 450,338.41 销售服务费 8,464,302.05 333,434.91 经营开拓及投招标费 1,655,430.18 309,949.89 港杂费 9,878,944.55 7,549,039.35 劳务费 6,156,452.28 5,178,551.30 其他 12,433,291.16 14,957,382.10 合计 239,690,342.61 184,776,222.01 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 233,391,726.66 443,749,245.85 折旧费 37,637,206.84 34,426,497.94 无形资产摊销 11,235,477.14 62,824,848.48 水电费（能源） 11,854,793.76 12,122,172.93 业务招待费 6,206,742.34 7,016,998.28 差旅费 7,588,094.27 7,964,668.37 办公费 4,189,001.61 3,961,546.10 交通费 3,366,286.69 248,962.42 排污费 171,048.97 1,251,239.20 修理费 69,048,566.35 53,174,425.48 租赁费 5,383,855.22 5,486,126.59 安全生产费 28,829,014.12 5,619,466.01 保险费 3,753,868.28 4,036,689.40 取暖费 1,896,197.34 3,857,174.16 劳务费 6,602,461.04 2,110,827.05 清欠提成 2,831,908.87 11,722,871.23 服务费 56,408,118.74 6,446,408.13 诉讼费 77,383.61 868,027.34 停工损失 12,919,909.81 245,311.65 长期待摊费用摊销 1,226,957.54 3,084,259.28 股权激励摊销 77,026,752.50 355,762,617.6 环境治理恢复基金 9,730,000.00 其他 19,806,588.17 27,768,474.67 合计 611,181,959.87 1,053,748,858.16 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 39,493,309.88 8,631,957.39 材料费 5,740,444.38 1,987,269.79 折旧和摊销 2,976,955.86 2,952,599.90 委托外部研究开发费 1,900,000.00 2,829,771.96 其他费用 3,352,023.22 2,381,055.75 合计 53,462,733.34 18,782,654.79 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,395,200.05 31,120,829.97 减：利息收入 -235,531,586.26 -79,775,863.03 汇兑损益 10,196,312.45 -12,349,135.62 手续费 1,243,224.12 1,790,726.79 其他 18,632,870.72 8,376,567.14 合计 -171,063,978.92 -50,836,874.75 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 环境改造排尘设备改造项目 230,000.00 230,000.00 500 吨碳纤维工程项目补助 184,615.38 184,615.38 红古区国税局资源综合利用即 1,957,290.73 3,554,607.41 征即退退税款 高温气冷堆拨款 501,997.36 461,593.32 负极材料拨款 200,000.04 200,000.03 土地使用权补偿款 62,184.24 62,184.24 专利资助金 1,400.00 14,700.00 天然气锅炉拨款 222,222.24 222,222.24 东西排污口 2,777.76 2,777.76 新建电极接头线项目 350,000.04 350,000.04 收兰州市财政拨款（科技计划 400,000.00 经费） 收知识产权中心专利资助 600.00 2018 年外贸出口信用保险补助 660,000.00 兰州市红古区财政（炭化硅炭 150,000.00 砖以奖代补）资金 兰州市财政科研费用拨款 1,250,000.00 3100 吨碳纤维项目 6,661,932.60 6,661,932.59 收兰州市科学技术局2019年第 1,300,000.00 一批科技经费拨款 收兰州市科学技术局2019年省 250,000.00 科技计划经费第一批拨款 收兰州市科学技术局支持科技 50,000.00 创新专项资金拨款 收兰州市科技局2019年度科技 200,000.00 计划项目经费拨款 收甘肃省财政厅2018年第二批 省级工业转型发展专项拨款资 3,000,000.00 金 根据《关于进一步扶持自主就 业退役士兵创业就业有关税收 政策的通知》（财税〔2019〕 2,778,750.00 21 号）规定，减免 2019 年 1-10 月应纳增值税额。 经营贡献奖 55,556,300.00 退伍军人抵减税金及附加 519,000.00 聘用退伍军人抵扣增值税 45,000.00 省战略性新兴产业发展专项资 1,493,000.00 金 中央战略性新兴产业专项资金 5,000,000.00 摊销 3 万吨项目财政扶持资金摊销 1,639,200.00 安置退役军人享受优惠 924,750.00 根据财税{2019}21 号文和皖财 税法{2019}182 号文关于退役 445,500.00 士兵税收优惠 个人所得税手续返还 11,112.63 债务重组利得 309,027.06 合计 83,896,660.08 14,404,633.01 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 9,877,129.82 -32,587,568.34 处置长期股权投资产生的投资收益 309,338.95 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供***金融资产在持有期间取得的 投资收益 处置可供***金融资产取得的投资收 益 交易性金融资产在持有期间的投资收 1,046,019.20 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 -67,571,666.36 -35,931,156.47 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认 -10,235,110.07 收益 可供***金融资产在持有期间的投资 7,900,307.47 收益 理财产品收益 134,081,971.18 119,324,939.94 其他 4,203.95 合计 67,202,547.72 59,015,861.55 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 77,636,847.00 -38,431,288.04 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他非流动金融资产 19,888,782.05 合计 97,525,629.05 -38,431,288.04 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 32,411,463.30 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收账款坏账损失 37,862,317.62 合计 70,273,780.92 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -12,444,295.59 二、存货跌价损失及合同履约成本 -137,048,810.81 763,378.93 减值损失 三、可供***金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 -21,336,438.12 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 -20,961,716.02 合计 -137,048,810.81 -53,979,070.80 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产净收益 4,972,295.20 4,844,476.93 处置固定资产净损失 -23,461.03 合计 4,972,295.20 4,821,015.90 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 其中：固定资产处置 利得 无形资产处置利得 债务重组利得 462,807.92 非货币性资产交换利 得 接受捐赠 政府补助 12,485,606.31 14,260,030.66 12,485,606.31 罚没利得 5,914,260.73 3,498,918.87 5,914,260.73 诉讼案执行款 68,179,812.59 68,179,812.59 其他 3,528,014.00 13,022,732.00 3,528,014.00 合计 90,107,693.63 31,244,489.45 90,107,693.63 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 电力奖励费 1,854,156.00 与收益相关 合肥市财政局转企业岗位补贴 86,554.00 108,144.00 与收益相关 款 成都市就业服务管理局稳岗补 72,115.63 42,564.47 与收益相关 贴 技术科技进步奖 501,700.00 与收益相关 外贸发展资金 700,000.00 与收益相关 稳岗补贴 48,742.76 72,066.19 与收益相关 2018 年第二批市级军民融合产 3,000,000.00 与收益相关 业专项资金 2018 年度第四批外经贸项目资 4,000,000.00 与收益相关 金 2018 年省级工业转型升级信息 500,000.00 与收益相关 产业发展专项资金 500000 元 红古区工信局拨款（外贸稳增长 2,162,000.00 与收益相关 及贸易救济和法律援助服务费） 兰州理工大学设计大赛奖励金 2,000.00 与收益相关 兰州市非公企业补助金 20,000.00 与收益相关 兰州市红古区财政拨款 100,000.00 与收益相关 兰州市红古区财政国库支付中 800,000.00 与收益相关 心（2017 税收奖励） 生产部交天津港车辆报废政府 5,000.00 与收益相关 补助款 中国外运甘肃公司中亚班列补 54,000.00 54,000.00 与收益相关 贴 中国国际模具技术和设备展览 25,200.00 与收益相关 会展会补贴 成都市金融工作局 2017 年出口 10,000.00 与收益相关 信用保险补贴 成都市知识产权服务中心专利 600.00 与收益相关 资助 安全生产监督管理局标准化达 20,000.00 与收益相关 标奖 转“龙泉驿英才计划”引进人 12,000.00 与收益相关 才资助资金（30%） 望花区经信局特殊贡献奖 100,000.00 与收益相关 进出口企业稳增长奖励 10,000.00 与收益相关 庐阳区企业产业转型扶持补助 110,600.00 与收益相关 款 庐阳区十强企业奖励款 50,000.00 与收益相关 收兰州市红古区海石湾镇人民 政府拨付补偿款（西苑一期南 520,653.00 与收益相关 院） 调收兰州市就业和人才服务局 740,740.92 与收益相关 拨付 2019 年第三批稳岗补贴款 收兰州市红古区财政中心拨付 460,000.00 与收益相关 反倾销法律援助款 收兰州市红古区商务局拨付 2019 年第一批外经贸发展专项 8,000,000.00 与收益相关 资金 高新技术企业补助款 200,000.00 与收益相关 合肥市庐阳区商务和旅游局商 195,600.00 与收益相关 贸政策奖励金 科学技术局 2018 年度区科技创 200,000.00 与收益相关 新奖励兑现 庐阳经济开发区管委会 18 年度 389,500.00 与收益相关 战略性产业政策兑现 商务局拨付 2017 年区级外经贸 14,200.00 与收益相关 专项资金 龙泉驿经开区经信局工业稳增 780,000.00 与收益相关 长奖励 2017年区级外经贸专项资金（第 36,700.00 与收益相关 一批） 调整“龙泉驿英才计划”资助 -12,000.00 与收益相关 资金 2018 年工业企业春节期间加班 40,000.00 与收益相关 工资补助 2018年中央外经贸资金补贴（中 21,400.00 与收益相关 小企业开拓市场项目） 龙泉驿区经济和信息化局企业 37,400.00 与收益相关 参展补助 龙泉驿区新经济和科技局技术 100,000.00 与收益相关 创新研发项目补贴资金 龙泉驿区新经济和科技局曲面 玻璃热弯用超细石墨材料研发 50,000.00 与收益相关 补贴资金 龙泉驿区经济和信息化局工业 400,000.00 与收益相关 稳增长补贴资金 龙泉驿区新经济和科技局曲面 玻璃热弯用超细石墨材料研发 50,000.00 与收益相关 补贴资金 合计 12,485,606.31 14,260,030.66 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损 13,909,667.20 18,849,943.96 13,909,667.20 失合计 其中：固定资产处置 损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 305,175.00 非货币性资产交换 损失 对外捐赠 101,000,000.00 51,005,000.00 101,000,000.00 其他 869,486.40 3,787,633.58 869,486.40 合计 115,779,153.60 73,947,752.54 115,779,153.60 76、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 393,600,530.54 1,255,629,924.57 递延所得税费用 -1,122,274.41 44,174,187.15 合计 392,478,256.13 1,299,804,111.72 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 2,345,402,276.56 按法定/适用税率计算的所得税费用 351,810,341.48 子公司适用不同税率的影响 41,381,285.73 调整以前期间所得税的影响 -47,501,785.79 非应税收入的影响 -1,926,662.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,730,080.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -11,855,210.03 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 80,307,106.89 差异或可抵扣亏损的影响 其他 -37,466,899.83 所得税费用 392,478,256.13 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 □适用 √不适用 78、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款及备用金还款 249,414,417.91 185,808,990.00 收到的政府补助款 109,030,309.67 21,327,022.00 收到的利息收入 235,531,586.26 79,775,863.03 收到的罚款及赔款等收入 74,553,312.46 11,296,634.08 合计 668,529,626.30 298,208,509.11 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用中支付的现金 198,018,701.09 132,276,134.98 销售费用中支付的现金 152,704,617.77 94,558,120.01 营业外支出中支付的现金 101,463,997.17 52,079,554.42 支付的手续费等 19,876,094.84 14,195,376.77 支付的往来款、备用金及保证金 251,738,843.41 93,448,441.20 合计 723,802,254.28 386,557,627.38 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回理财等本金 12,901,914,067.48 7,578,000,000.00 合计 12,901,914,067.48 7,578,000,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财等支付本金 10,236,000,000.00 7,995,000,000.00 处置子公司 1,998,629.34 合计 10,236,000,000.00 7,996,998,629.34 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 注销股份支付所支付的现金 1,443,694.00 合计 1,443,694.00 79、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 1,952,924,020.43 5,988,254,686.86 加：资产减值准备 66,775,029.89 53,979,070.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 175,804,818.10 162,692,580.90 性生物资产折旧 使用权资产摊销 无形资产摊销 11,235,477.14 62,824,848.48 长期待摊费用摊销 1,226,957.54 3,084,259.28 处置固定资产、无形资产和其他长期 -4,972,295.20 -4,821,015.90 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 13,909,667.20 18,849,943.96 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 -97,525,629.05 38,431,288.04 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 24,018,297.70 5,752,812.69 投资损失（收益以“－”号填列） -67,202,547.72 -59,015,861.55 递延所得税资产减少（增加以“－” 2,831,480.32 15,449,554.01 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 6,088,615.16 12,409.70 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 454,885,062.65 -780,301,050.20 经营性应收项目的减少（增加以 2,028,391,250.26 876,088,230.14 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 -245,508,643.53 -1,022,790,544.90 “－”号填列） 其他 77,026,752.50 355,762,617.60 经营活动产生的现金流量净额 4,399,908,313.39 5,714,253,829.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,749,361,451.60 3,088,696,214.87 减：现金的期初余额 3,088,696,214.87 1,572,465,931.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,660,665,236.73 1,516,230,283.66 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 兰州方大炭素房地产开发有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,998,629.34 其中： 兰州方大炭素房地产开发有限公司 1,998,629.34 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 -1,998,629.34 以上数据为上期发生额。 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,749,361,451.60 3,088,696,214.87 其中：库存现金 100,575.21 97,338.59 可随时用于支付的银行存款 9,687,580,477.14 3,088,592,735.69 可随时用于支付的其他货币资 61,680,399.25 6,140.59 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,749,361,451.60 3,088,696,214.87 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 142,248,989.54 保证金 应收款项融资 185,865,503.62 质押（注） 存货 固定资产 3,188,724.90 抵押 无形资产 合计 331,303,218.06 / 其他说明： 本期受限应收款项融资主要是由于公司用银行承兑汇票做质押，开具应付票据所致。 82、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 17,951,922.14 其中：美元 701,471.64 6.9762 4,893,606.47 欧元 1,670,822.81 7.8155 13,058,315.67 港币 应收账款 8,946,441.56 其中：美元 1,134,256.15 6.9762 7,912,797.76 欧元 132,255.62 7.8155 1,033,643.80 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关 321,717,287.43 递延收益、其他收益 16,317,929.66 与资产相关 67,258,590.73 其他收益 67,258,590.73 与收益相关 12,485,606.31 营业外收入 12,485,606.31 合计 401,461,484.47 96,062,126.70 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 85、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：√适用 □不适用 1.公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于投资设 立控股子公司的议案》，同意公司投资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司，注册资本 10,000万元人民币，公司持有其 40%股权，另两方股东分别持股 30%、30%。但公司能决定其相关生产经营、回报、筹资、投资以及资产处置等活动，故公司将其纳入合并财务报表范围。 2.2019 年 8 月，公司投资设立甘肃本聚手工艺开发有限公司，注册资本 100 万元，公司持有 其 60%股权，另一方股东分别持股 40%。故公司将其纳入合并财务报表范围。 3. 2019 年 9 月，公司投资设立东乡族自治县方大腾达服饰有限公司，注册资本 510 万元， 公司持有其 54.12%股权，另两方股东分别持股 36.08%、9.8%。故公司将其纳入合并财务报表范围。6、 其他 □适用√不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 名称 直接 间接 方式 抚顺方大 高新材料 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 60.00 60.00 有限公司 上海方大 投资管理 上海 上海 投资企业 100.00 100.00 有限责任 公司 青岛龙诚 电源材料 山东青岛 山东青岛 生产企业 85.00 85.00 有限公司 抚顺莱河 矿业有限 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 97.99 97.99 公司 成都炭素 有限责任 四川成都 四川成都 生产企业 100.00 100.00 公司 抚顺方泰 精密碳材 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 100.00 100.00 料有限公 司 抚顺炭素 有限责任 辽宁抚顺 辽宁抚顺 生产企业 65.54 65.54 公司 合肥炭素 有限责任 安徽合肥 安徽合肥 生产企业 100.00 100.00 公司 成都蓉光 炭素股份 四川成都 四川成都 生产企业 59.00 59.00 有限公司 吉林方大 江城碳纤 吉林 吉林 生产企业 70.00 70.00 维有限公 司 成都方大 炭素研究 四川成都 四川成都 科学研究 100.00 100.00 院有限公 司 甘肃古典 甘肃省临夏 甘肃省临夏 盛东建设 州东乡族自 州东乡族自 建筑施工 40.00 40.00 扶贫开发 治县 治县 有限公司 甘肃本聚 甘肃省临夏 甘肃省临夏 生产企业 60.00 60.00 手工艺开 州东乡族自 州东乡族自 发有限公 治县 治县 司 东乡族自 甘肃省临夏 甘肃省临夏 治县方大 州东乡族自 州东乡族自 生产企业 54.12 54.12 腾达服饰 治县 治县 有限公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司于 2019 年 8 月 8 日召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于投资设立 控股子公司的议案》，同意公司投资设立甘肃古典盛东建设扶贫开发有限公司，注册资本 10,000万元人民币，公司持有其 40%股权，另两方股东分别持股 30%、30%。但公司能决定其相关生产经营、回报、筹资、投资以及资产处置等活动，故公司将其纳入合并财务报表范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 比例 东的损益 告分派的股利 益余额 抚顺方大高新 40.00% 6,125,634.75 63,579,405.52 材料有限公司 抚顺莱河矿业 2.01% 8,413,408.75 27,182,049.18 有限公司 抚顺炭素有限 34.46% -69,057,689.54 384,679,211.54 责任公司 成都蓉光炭素 41.00% 3,807,150.21 422,912,852.33 股份有限公司 吉林方大江城 碳纤维有限公 30.00% -12,232,817.33 -68,074,419.68 司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 子 期末余额 期初余额 公 司 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 名 称 抚 顺 方 大 高 新 114,265,884.10 67,274,131.58 32,818,783.70 32,818,783.70 92,440,100.22 72,940,992.95 165,381,093.17 31,973,948.07 31,973,948.07 材 181,540,015.68 料 有 限 公 司 抚 顺 莱 河 矿 1,326,948,531.33 154,539,012.16 1,481,487,543.49 129,146,787.91 129,146,787.91 792,046,015.43 168,900,678.37 960,946,693.80 52,882,908.73 52,882,908.73 业 有 限 公 司 抚 顺 炭 素 有 1,151,575,991.42 81,000,476.44 1,232,576,467.86 126,078,281.69 230,000.00 126,308,281.69 1,436,233,975.39 73,956,507.91 1,510,190,483.30 205,674,397.69 230,000.00 205,904,397.69 限 责 任 公 司 成 都 蓉 光 炭 素 1,114,525,321.85 250,576,532.48 1,365,101,854.33 166,559,434.00 178,827,683.93 345,387,117.93 1,139,800,254.43 48,260,070.37 1,188,060,324.80 86,335,988.25 103,037,683.93 189,373,672.18 股 份 有 限 公 司 吉 林 方 大 16,760,198.71 139,558,699.60 156,318,898.31 369,662,312.91 16,031,538.48 385,693,851.39 18,102,648.78 157,746,642.16 175,849,290.94 348,773,768.04 16,031,538.48 364,805,306.52 江 城 碳 纤 维 有 限 公 司 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 额 金流量 额 金流量 抚顺方大高新 306,633,186.34 15,314,086.88 15,314,086.88 -58,276.89 746,950,248.48 32,770,239.92 32,770,239.92 49,829,998.16 材料有限公司 抚顺莱河矿业 937,164,108.90 418,577,549.88 418,577,549.88 526,232,279.51 96,437,970.03 -16,995,245.78 -16,995,245.78 -82,039,708.25 有限公司 抚顺炭素有限 552,448,098.89 -200,089,100.14 -200,089,100.14 18,112,001.17 1,381,109,906.81 632,032,171.75 632,032,171.75 -28,561.14 责任公司 成都蓉光炭素 310,992,821.26 9,641,620.00 9,641,620.00 -176,144,516.68 842,598,078.36 446,789,154.80 446,789,154.80 352,377,957.65 股份有限公司 吉林方大江城 碳纤维有限公 41,223,554.12 -40,546,921.14 -40,546,921.14 5,077.44 41,824,790.20 -59,929,169.15 -59,929,169.15 -417,240.31 司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业 持股比例(%) 对合营企业 或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 或联营企业 业名称 直接 间接 投资的会计 处理方法 方大喜科 墨（江苏） 邳州市江苏邳州经济 针状焦科 江苏徐州 开发区平果西路 生产企业 51.00 权益法 技有限公 司 宝方炭材 甘肃省兰州市红古区 料科技有 甘肃兰州 平安镇夹滩村 生产企业 49.00 权益法 限公司 吉林化纤 吉林省吉林 吉林省吉林市吉林经 股份有限 市 济技术开发区昆仑街 制造业 16.25 权益法 公司 216 号 注1:根据《中外合资经营合同》约定,方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司董事会由本公司和少数股东株式会社煤炭化学各委派两名董事组成,且重要决议事项须董事会全体一致通过,因此方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司系本公司和株式会社煤炭化学共同控制,公司对方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司进行权益法核算，不纳入合并范围。 注2:根据《宝方炭材料科技有限公司章程》约定,宝方炭材料科技有限公司董事会由七名成员组成，宝武炭材料科技有限公司（原上海宝钢化工有限公司）推荐四人，公司推荐三人，董事会决议事项须经亲自出席会议或委托代表出席会议的全体董事过半数同意方可通过，因此宝方炭材料科技有限公司系宝武炭材料科技有限公司和公司联合经营,公司对宝方炭材料科技有限公司进行权益法核算，不纳入合并范围。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 方大喜科墨（江苏） 方大喜科墨（江苏） 针状焦科技有限公司 针状焦科技有限公司 流动资产 276,954,571.82 204,198,541.73 其中：现金和现金等价物 81,260,103.33 22,081,043.16 非流动资产 288,624,494.77 352,213,095.76 资产合计 565,579,066.59 556,411,637.49 流动负债 55,741,497.07 57,582,077.95 非流动负债 3,246,151.68 3,735,065.53 负债合计 58,987,648.75 61,317,143.48 少数股东权益 归属于母公司股东权益 净资产 506,591,417.84 495,094,494.01 按持股比例计算的净资产份额 258,361,623.09 252,498,191.95 调整事项 2,947,816.86 --商誉 --内部交易未实现利润 2,947,816.86 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 258,361,623.09 252,498,191.95 存在公开报价的合营企业权益投资的公 允价值 营业收入 702,053,370.12 407,329,699.68 财务费用 -670,579.66 784,664.75 所得税费用 净利润 12,451,165.93 -64,723,849.37 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 12,451,165.93 -64,723,849.37 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额期末余额/ 本 期初余额/ 上期发 期发生额 生额 吉林化纤股份有限 宝方炭材料科技 宝方炭材料科技有 公司 有限公司 限公司 流动资产 2,166,160,990.62 290,860,670.64 404,712,344.92 其中：现金和现金等价物 382,967,686.74 非流动资产 7,523,712,619.33 480,853,453.45 196,670,771.41 资产合计 9,689,873,609.95 771,714,124.09 601,383,116.33 流动负债 4,687,894,468.55 158,245,388.71 522,718.69 非流动负债 1,074,171,435.64 负债合计 5,762,065,904.19 158,245,388.71 522,718.69 少数股东权益 归属于母公司股东权益 净资产 3,927,807,705.76 613,468,735.38 600,860,397.64 按持股比例计算的净资产份额 636,798,089.09 300,599,680.34 294,421,594.84 调整事项 77,564,247.95 -2,500,286.48 --商誉 77,564,247.95 --内部交易未实现利润 -2,500,286.48 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 714,362,337.04 298,099,393.86 294,421,594.84 存在公开报价的联营企业权益投资 691,650,956.16 的公允价值 营业收入 2,690,565,539.92 849.06 财务费用 221,814,925.63 所得税费用 -7,886,550.97 净利润 92,614,066.11 12,608,337.74 860,397.64 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 92,614,066.11 12,608,337.74 860,397.64 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用√不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具，包括本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、其他权益工具、应付款项、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注中相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2019年12月31日 单位：元 币种：人民币 以摊余成本计量的金 以公允价值计量且其 以公允价值计量且其 金融资产项目 融资产 变动计入当期损益的 变动计入其他综合收 合计 金融资产 益的金融资产 货币资金 9,891,610,441.14 9,891,610,441.14 交易性金融资产 1,580,182,959.19 1,580,182,959.19 应收账款 369,696,447.81 369,696,447.81 应收款项融资 656,653,681.73 656,653,681.73 其他应收款 25,942,746.37 25,942,746.37 其他非流动金融 17,722,2481.05 17,722,2481.05 资产 合计 10,287,249,635.32 1,757,405,440.24 656,653,681.73 12,701,308,757.29 （2）2019年1月1日 单位：元 币种：人民币 以摊余成本计量的金 以公允价值计量且其 以公允价值计量且其 金融资产项目 融资产 变动计入当期损益的 变动计入其他综合收 合计 金融资产 益的金融资产 货币资金 3,149,558,151.26 3,149,558,151.26 交易性金融资产 4,281,939,299.41 4,281,939,299.41 应收账款 742,603,187.81 742,603,187.81 应收款项融资 2,354,303,640.93 2,354,303,640.93 其他应收款 73,113,791.63 73,113,791.63 合计 3,965,275,130.70 4,281,939,299.41 2,354,303,640.93 10,601,518,071.04 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2019年12月31日 单位：元 币种：人民币 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 短期借款 837,000,000.00 837,000,000.00 应付票据 291,619,138.41 291,619,138.41 应付账款 319,536,489.98 319,536,489.98 其他应付款 199,298,062.67 199,298,062.67 合计 1,647,453,691.06 1,647,453,691.06 （2）2019年1月1日 单位：元 币种：人民币 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 短期借款 669,930,172.19 669,930,172.19 应付票据 151,426,915.18 151,426,915.18 应付账款 341,655,630.35 341,655,630.35 其他应付款 266,003,874.39 266,003,874.39 一年内到期的 1,713,393.01 1,713,393.01 非流动负债 合计 1,430,729,985.12 1,430,729,985.12 注：金融工具不包括预付款项、预收款项、应交税费、预计负债等。 （二）信用风险 本期期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司制订对客户的授信政策，对客户信用情况进行审核，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 （三）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 单位：元 币种：人民币 2019 年 12 月 31 日 项目 1 年以内 1 年以上至 3 年 3 年以上 合计 2019 年 12 月 31 日 项目 1 年以内 1 年以上至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 837,000,000.00 837,000,000.00 应付票据 291,619,138.41 291,619,138.41 应付账款 187,505,198.50 55,116,692.03 76,914,599.45 319,536,489.98 其他应付款 136,428,076.02 31,577,402.08 31,292,584.57 199,298,062.67 合计 1,452,552,412.93 86,694,094.11 108,207,184.02 1,647,453,691.06 接上表： 2019 年 1 月 1 日 项目 1 年以内 1 年以上至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 669,930,172.19 669,930,172.19 应付票据 151,426,915.18 151,426,915.18 应付账款 235,563,480.15 28,111,527.65 77,980,622.55 341,655,630.35 其他应付款 73,508,165.75 115,685,354.61 76,810,354.03 266,003,874.39 合计 1,130,428,733.27 143,796,882.26 154,790,976.58 1,429,016,592.11 （四）市场风险 1.外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧 元有关，除本公司及几个下属子公司以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活 动以人民币计价结算。 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能 的变动时，将对利润总额(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)产生的影响。 单位：元 本期 项目 [美元/欧元]汇率增加 利润总额/净利润增加/(减 /(减少) 少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 5.00% 544,272.18 544,272.18 人民币对[美元]升值 5.00% -544,272.18 -544,272.18 人民币对[欧元]贬值 5.00% 598,908.28 598,908.28 人民币对[欧元]升值 5.00% -598,908.28 -598,908.28 接上表： 上期 项目 [美元/欧元]汇率增加 利润总额/净利润增加/(减 /(减少) 少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 5.00% 4,915,677.27 4,915,677.27 人民币对[美元]升值 5.00% -4,915,677.27 -4,915,677.27 人民币对[欧元]贬值 5.00% 135,064.85 135,064.85 人民币对[欧元]升值 5.00% -135,064.85 -135,064.85 2.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司与浮动利率有关的银行借款，发生的利息支 出将计入当期损益，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益有影响。 3.权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化 而降低的风险。 截止2019年12月31日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资而产 生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海和深圳证券交易所上市， 并在资产负债表日以市场报价计量。 以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内 其各自的最高收盘点和最低收盘点如下： 证券交易所 期末余额 本期最高/最低 期初余额 上期最高/最低 上海―A 股指数 3,050.12 3,270.80/2,464.36 2,493.90 3,559.47/2,483.09 深圳―A 股指数 10,430.77 10,436.62/7,089.44 7,239.79 11,607.57/7,187.49 下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对权益工具投 资的公允价值的每[5]%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。 2019年度： 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 利润总额/净利润增加/(减 股东权益增加/（减少） 少) 上市类权益工具投资 296,907,538.76 14,845,376.94 14,845,376.94 上海- 143,948,619.75 7,197,430.99 7,197,430.99 交易性权益工具投资 143,948,619.75 7,197,430.99 7,197,430.99 项目 账面价值 利润总额/净利润增加/(减 股东权益增加/（减少） 少) 深圳- 152,958,919.01 7,647,945.95 7,647,945.95 交易性权益工具投资 152,958,919.01 7,647,945.95 7,647,945.95 以公允价值计量的未上 189,854,321.63 9,492,716.08 9,492,716.08 市权益工具投资 2018年度： 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 利润总额/净利润增加/(减 股东权益增加/（减少） 少) 上市类权益工具投资 307,271,619.46 15,363,580.97 15,363,580.97 上海- 188,810,931.46 9,440,546.57 9,440,546.57 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的权益 188,810,931.46 9,440,546.57 9,440,546.57 工具投资 深圳- 118,460,688.00 5,923,034.40 5,923,034.40 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的权益 118,460,688.00 5,923,034.40 5,923,034.40 工具投资 （五）资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持 业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持 或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本发行新股或***资产以减 低债务。本公司不受外部强制性资本要求约束。利用资本收益率监控资本。 2019年 12 月 31 日及 2018年 12 月 31 日，本公司的资本收益率列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 资本收益率（%） 42.90 124.67 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值 合计 量 量 计量 一、持续的公 允价值计量 （一）交易性 310,414,515.34 1,269,768,443.85 1,580,182,959.19 金融资产 1.以公允价 值计量且变 动计入当期 310,414,515.34 1,269,768,443.85 1,580,182,959.19 损益的金融 资产 （1）债务工 具投资 （2）权益工 310,414,515.34 310,414,515.34 具投资 （3）衍生金 融资产 其他 1,269,768,443.85 1,269,768,443.85 2. 指定以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产 （1）债务工 具投资 （2）权益工 具投资 （二）其他债 权投资 应收款项融 656,653,681.73 656,653,681.73 资 （三）其他权 益工具投资 （四）投资性 房地产 1.出租用的 土地使用权 2.出租的建 筑物 3.持有并准 备增值后转 让的土地使 用权 （五）生物资 产 1.消耗性生 物资产 2.生产性生 物资产 （六）其他非 流动金融资 177,222,481.05 177,222,481.05 产 持续以公允 价值计量的 310,414,515.34 656,653,681.73 1,446,990,924.90 2,414,059,121.97 资产总额 （六）交易性 金融负债 1.以公允价 值计量且变 动计入当期 损益的金融 负债 其中：发行的 交易性债券 衍生金融负 债 其他 2.指定为以 公允价值计 量且变动计 入当期损益 的金融负债 持续以公允 价值计量的 负债总额 二、非持续的 公允价值计 量 （一）持有待 售资产 非持续以公 允价值计量 的资产总额 非持续以公 允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用 对于持有的应收票据、应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用 1.因被投资企业宁波梅山保税港区复星惟盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）、绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况均发生了变化，所以公司经审计的归属于合伙人的净资产作为公允价值的合理估计进行计量。 2.被投资企业东北特殊钢集团股份有限公司提供的沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的股权公允价值估值报告，根据估值作为公允价值的合理估计进行计量。 3、本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益率。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用□不适用 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。 9、 其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 辽宁方大集 团实业有限 沈阳市 投资管理 100,000 40.05 40.05 公司 企业最终控制方是方威 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用 本公司子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司重要的合营或联营企业详见附注九、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用√不适用 其他说明 □适用√不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 辽宁方大集团国贸有限公司 母公司的控股子公司 方大特钢科技股份有限公司 母公司的控股子公司 九江萍钢钢铁有限公司 母公司的控股子公司 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 母公司的控股子公司 北京方大炭素科技有限公司 母公司的控股子公司 绥芬河方大国际贸易有限公司 母公司的控股孙公司 上海水波祥龙餐饮有限公司 母公司的控股孙公司 贵州方大黄果树食品饮料有限公司 母公司的控股孙公司 北方重工集团有限公司 母公司的控股子公司 沈阳东北大药房连锁有限公司 母公司的控股孙公司 中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公 母公司的控股子公司 司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 辽宁方大集团国贸有限公 采购商品 42,355,088.98 49,780,325.22 司 绥芬河方大国际贸易有限 采购商品 20,273,270.80 58,990,219.10 公司 方大喜科墨（江苏）针状 采购商品 483,100,038.98 203,451,167.66 焦科技有限公司 北京方大炭素科技有限公 采购商品 493,242,333.51 541,987,500.58 司 上海水波祥龙餐饮有限公 采购商品 87,245.00 100,000.00 司 贵州方大黄果树食品饮料 采购商品 157,964.58 292,862.06 有限公司 方大特钢科技股份有限公 采购商品 57,735.86 75,849.06 司 北方重工集团有限公司 采购商品 215,553.96 沈阳东北大药房连锁有限 采购商品 3,954.15 公司 中兴-沈阳商业大厦（集 采购商品 86,600.00 团）股份有限公司 合计 1,039,579,785.82 854,677,923.68 ***商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 方大特钢科技股份有限公 销售商品 39,213,633.22 58,139,750.02 司 九江萍钢钢铁有限公司 销售商品 31,340,574.75 83,955,665.83 萍乡萍钢安源钢铁有限公 销售商品 8,520,172.15 4,631,165.04 司 辽宁方大集团国贸有限公 销售商品 988,395.67 司 宝方炭材料科技有限公司 销售商品 8,028,074.38 合计 87,102,454.50 147,714,976.56 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 方大特钢科技股 250,000,000.00 2019-12-25 2020-12-24 否 份有限公司 合计 250,000,000.00 关联担保情况说明 √适用 □不适用 注：2019年12月25日，方大特钢科技股份有限公司与中国进出口银行甘肃省分行签订了最高额保证合同，合同号为2270001022019114687BZ01，被保证人：方大炭素新材料科技股份有限公司，最高担保金额：2.5亿元整，借款期限：2019年12月25日-2020年12月24日。截至2019年12月31日，本公司该笔借款余额为2.37亿元。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 578.28 6,429.06 (8). 其他关联交易 √适用□不适用 截止2019年12月31日，辽宁方大集团实业有限公司持有本公司股份1,088,866,658股，占公司总股本的40.05%，其中已质押的股份数为260,034,800股，占其持股总数的23.88%，占公司总股本的9.57%。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 辽宁方大集团国 6,160,426.18 6,160,426.18 6,160,426.18 3,080,213.09 贸有限公司 应收账款 方大特钢科技股 17,385,365.36 217,317.07 11,126,989.59 556,349.48 份有限公司 应收账款 九江萍钢钢铁有 7,299,778.09 91,304.30 8,848,413.01 442,538.90 限公司 应收账款 萍乡萍钢安源钢 1,907,273.55 23,840.92 806,983.75 40,349.19 铁有限公司 预付款项 辽宁方大集团国 25,617.32 1,503,182.13 贸有限公司 方大喜科墨（江 预付款项 苏）针状焦科技 9,416,939.92 2,492,216.97 有限公司 预付款项 绥芬河方大国际 5,094,600.00 贸易有限公司 预付款项 北京方大炭素科 10,494,600.00 58,178,939.46 技有限公司 预付款项 北方重工集团有 141,000.00 限公司 预付款项 九江萍钢钢铁有 19,626.70 限公司 其他应收款 方大特钢科技股 440,000.00 44,000.00 份有限公司 (2). 应付项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 方大喜科墨（江苏） 3,045,732.73 针状焦科技有限公司 应付账款 绥芬河方大国际贸易 26,438.98 有限公司 应付账款 北方重工集团有限公 243,576.00 司 预收账款 萍乡萍钢安源钢铁有 280,067.37 限公司 预收账款 方大特钢科技股份有 156,683.70 限公司 预收款项 宝方炭材料科技有限 25,576,923.94 公司 其他应付款 北方重工集团有限公 80,000.00 司 7、 关联方承诺 √适用□不适用 本公司母公司辽宁方大集团实业有限公司承诺：“（1）加快办理各土地、房屋等资产的土地证、房产证等权属文件，于2007年底前全部办理完毕。（2）在办理拟注入的土地、房屋等权属文件过程中涉及的成本费用支出，由本公司按原持股比例承担。（3）由于本次交易涉及的土地、房屋等权属问题影响海龙科技正常经营所造成的损失，本公司将承担赔偿责任，并在1个月内履行赔偿义务。”受当地政策及政府搬迁规划等因素影响，公司子公司抚顺炭素有限责任公司（下称“抚顺炭素）、合肥炭素有限责任公司（下称“合肥炭素”）、成都蓉光炭素股份有限公司（下称“蓉光炭素”）未能取得相关权证。依据政府的相关文件，子公司抚顺炭素、合肥炭素、蓉光炭素将在搬迁工作完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证权属文件。具体情况如下： （1）合肥炭素与原股东合肥铝业有限责任公司共享同一块土地，在同一区域办公，土地使用权仍为合肥铝业有限责任公司，属国拨土地。2002年根据合肥市政府要求，所有国有土地权证全部由合肥市工业投资控股有限公司收回统一管理。2004年7月合肥铝业政策性破产，合肥炭素所用 土地采用租赁方式。政府为加快中心城区优化布局，要求将合肥炭素整体搬迁至集聚区经营发展，合肥炭素也已拟定了搬迁方案。企业未发生过权属纠纷，也未影响企业的正常生产经营，待搬迁工作完成后，再办理合肥炭素土地使用权和房屋所有权证。2017年10月，公司成功受让中信投资控股有限公司持有的合肥炭素47.89%股权，合肥炭素成为公司全资子公司。根据《加快合肥市中心城区工业优化布局转型发展的意见》精神，2019年合肥炭素与长丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招商引资项目投资合作协议》,合肥炭素搬迁至长丰县下塘镇境内投资建设年产5万吨炭素制品项目，搬迁工作按计划有序进行。 （2）蓉光炭素成立于1992年，2011年6月，成都市政府办公厅出具了《研究方大集团在蓉项目技改扩能和调迁有关问题的会议纪要》，蓉光炭素将整体搬迁，待搬迁工作完成后，统一办理蓉光炭素土地使用权证和房屋所有权证。至今，企业土地及房屋所有权属未发生过权属纠纷，也未影响企业的正常生产经营。 蓉光炭素已与政府就搬迁进程和搬迁补偿等内容签订合同，搬迁工作按计划有序进行。 （3）抚顺炭素是2002年在当地政府主导下改制设立的企业，改制时部分土地使用权和房屋所有权由于历史原因一直未办理过户手续。至今该等土地及房屋使用权未发生过权属纠纷，亦未影响企业的正常生产经营。2006年以来，抚顺炭素采取措施积极推进上述土地、房产过户工作，办理了过户手续必须的前置工作，多次与市政府及土地管理部门沟通，但由于受政策制约终未果。2008年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城化战略，鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化的核心地带，抚顺市政府已将抚顺炭素搬迁改造计划列入政府工作日程。2010年，抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式列入《抚顺市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，抚顺炭素也编制了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁改造完成后一并办理土地使用权证及房屋所有权证。 抚顺炭素正在与政府洽谈搬迁改造事宜。 8、 其他 □适用√不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 无 公司本期行权的各项权益工具总额 股票期权行权数量为 28,219,110 份；限制性 股票解锁数量为 49,570,810 股 公司本期失效的各项权益工具总额 股票期权失效数量为 700,300 份；限制性股票 失效数量为 2,126,230 股 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 无 合同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 无 围和合同剩余期限 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 授予日权益工具公允价值的确定方法 采用授予日股票价值减去授予价格确定 可行权权益工具数量的确定依据 可行权职工人数变动及综合考核指标 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 705,445,860.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 705,445,860.00 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、 其他 √适用□不适用 本公司第六届董事会第三十二次会议和 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于向激 励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，同意向 245 名激励对象授予 3,950.6 万份股票期权 及向 404 名激励对象授予 6,969.20 万股限制性股票，股票期权的授予日为 2017 年 6 月 26 日；股 票来源为公司向激励对象定向发行本公司人民币 A 股普通股；激励对象包括公司（含控股子公司）在任的董事、高级管理人员、核心经营管理（技术）人员以及本公司董事会认为其他需要进行激励的公司员工。公司监事、独立董事、持股 5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、直系近亲属未参与本计划；有效期为自授予日 36 个月。行权条件为达到公司财务业绩考核指标和董事会薪酬与考核委员会组织相关部门对激励对象的综合考核，财务业绩考核指标净利润增长率，综合考核由公司依据《考核办法》制定。 2017 年 6 月 26 日，公司第六届董事会第三十二次临时会议与第六届监事会第二十三次会议 审议通过了《关于调整股票期权与限制性股票激励计划相关价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，关联董事对相关议案已进行回避表决，公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。本次股权激 励计划实际向 402 名激励对象授予 6,963.40 万股限制性股票，向 243 名激励对象授予 3,929.80 万份股票期权并于 2017 年 7 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。 2018 年 3 月 30 日,公司召开 2017 年年度股东大会审议并通过了《公司 2017 年度利润分 配预案》，公司以总股本 1,788,794,378 股为基数，每股派发现金红利 1.90 元（含税），该利 润分配方案已于 2018 年 5 月 25 日实施完毕。按照公司股权激励计划相关规定，公司本次利润 分配方案实施后，需对公司股票期权行权价格及限制性股票回购价格作相应调整，2018 年 6 月 1日，公司召开第六届董事会第四十九次临时会议，审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》，授予的股票期权行权价格由 9.44 元/股调整为 7.54 元/股；限制性股票回购价格由 4.71 元/股调整为 2.81 元/股。 根据股权激励计划相关规定，经 2018 年 10 月 29 日召开的第四次临时股东大会批准，同 意注销股票期权激励对象离职、综合考核不合格人员共 13 人已获授但未行权的股票期权共计 129.00 万份，授予数量调整为 3,800.80 万份（其中：第一期行权数量调整为 1,859.90 万份、 第二期行权数量调整为 1,940.90 万份）。同意回购注销限制性股票激励对象离职、综合考核结果 不合格人员共 5 人已授予但未解锁的合计 42.30 万股限制性股票，授予数量调整为 6,921.10 万 股（其中：第一期可解锁限制性股票数量调整为 3,456.30 万股，第二期可解锁限制性股票数量调整为 3,464.80 万股）。 2018 年 11 月 14 日，公司召开第七届董事会第八次临时会议和第七届监事会第六次会议， 审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第一个行权期行权条件和授予限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 230 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 18,599,000.00 份；同意 397 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 34,563,000.00 股。 公司 2018 年年度利润分配方案，以 2018 年 12 月 31 日总股本 1,807,393,378 股为基数(实际 以 2019 年 6 月 27 日股权登记日登记在册的股本数 1,807,018,378 股为基数实施分配），以资本 公积向全体股东每 10 股转增 4.9 股，该利润分配方案已于 2019 年 7 月 1 日实施完毕。按照贵公 司股权激励计划相关规定，贵公司本次利润分配方案实施后，需对贵公司股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格作相应调整。 2019 年 7 月 1 日，召开第七届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于对 2017 年股权 激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》，授予 的股票期权数量调增 1.49 倍，行权价格由 7.54 元/股调整为 5.0604 元/股（价格调整取值四舍五 入至小数点后四位）；限制性股票回购数量调增 1.49 倍，价格由 2.81 元/股调整为 1.8859 元/ 股。 2019 年 7 月 1 日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议和第七届监事会第十一次会议， 审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司同意注销 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期股票期权激励对象离职人员共 4 人已获授但未行权的股票期权共计 700,300 份，同意回购注销第一个和第二个解锁期限制性股票激励对象离职、综合考核结果不合格人员共 8 人已授予但未解锁的合计 2,126,230 股限制性股票。 2019 年 7 月 1 日，公司召开第七届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于对 2017 年 股权激励计划第二期股票期权数量、行权价格及限制性股票回购数量、价格进行调整的议案》，鉴于公司 2018 年度利润分配方案已实施完毕，根据公司激励计划相关规定，资本公积转增股本事项发生后，股票期权的数量调整为 1.49Q0 股（Q0 为调整前的股票期权数量），行权价格调整为5.0604 元/股（价格调整取值四舍五入至小数点后四位），限制性股票的回购数量调整为 1.49Q0股（Q0 为调整前的限制性股票数量），回购价格调整为 1.8859 元/股。 2019 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第十九次临时会议和第七届监事会第十二次会议， 审议通过了《关于股权激励计划授予股票期权/限制性股票第二期行权/解锁条件成就的议案》，公司认为 2017 年股权激励计划授予股票期权第二个行权期行权条件和授予限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就，同意符合条件的 231 名激励对象行权，对应的股票期权行权数量为 28,219,110 份；同意 392 名激励对象限制性股票解锁，对应的解锁数量为 49,570,810 股。 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用□不适用 （1）三门峡惠能热电有限责任公司（下称“惠能公司”）与中国农业银行股份有限公司陕 县支行（下称“陕县农行”）于 2004 年签订了两份《借款合同》，即 08001 号借款合同和 12002 号借款合同，陕县农行共向惠能公司发放贷款两亿元，本公司对上述两份借款合同提供连带责任保证。 2010 年，陕县农行起诉惠能公司及本公司，要求惠能公司偿还本金 18,700 万元及相应利息， 要求本公司承担连带保证责任。2012 年 10 月 22 日，最高人民法院作出（2012）民二终字第 35 号民事判决书，判令本公司对惠能公司借款本金 18,700 万元及利息承担连带保证责任，本公司在承担责任后有权向惠能公司追偿。2013 年 4 月，公司已按照判决书的要求执行完成。 2014 年 12 月 22 日，最高人民法院作出（2014）民二终字第 147 号民事判决书，判令本公司 对惠能公司借款利息 7,537 万元及利息承担连带保证责任，本公司在承担责任后有权向惠能公司 追偿。2015 年 3 月，法院冻结并划拨公司募集资金账户款项 75,516,706.33 元。 经调查，惠能公司股东上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托公司”）、河南富达电力集团有限公司（以下简称“富达电力公司”）、泛域发展有限公司（以下简称“泛域公司”）、恒昌国际投资有限公司（以下简称“恒昌公司”）未履行出资义务，至今尚有 1.58 亿元注册资金 未缴足。因此，2014 年 10 月 16 日，本公司向上海市第一中级人民法院提起“股东损害公司债权 人利益责任”诉讼，诉讼请求为：1、要求爱建信托公司、富达电力公司、泛域公司、恒昌公司在未出资本金 1.58 亿元及利息范围内连带赔偿本公司损失；2、要求中联会计师事务所有限公司承担补充赔偿责任。2015 年 1 月，上海一中院裁定将本案移送至北京市第四中级人民法院审理。2015 年 4 月 13 日，北京四中院出具案件受理通知书，正式受理此案；2015 年 6 月-12 月，鉴于被告富 达电力公司、中联会计师事务所有限公司提出管辖权异议，本案经过上报北京高院，最终确定北京四中院管辖。 2016 年 3 月-5 月，根据本公司的申请，北京四中院依法采取财产保全措施，冻结了泛城公司 持有郑州荣奇电热能源有限公司的股权及收益，出资额 42,243,311.00 元；冻结了河南富达电力 集团有限公司持有的未到期债权 57,756,689.13 元；冻结爱建信托公司银行存款 5,600 万元、660万美元存单。 2016 年 5 月，本案在北京四中院举行庭前证据交换。 2017 年 7 月 7 日，北京市第四中级人民法院作出（2015）四中民（商）初字第 00124 号民事 判决书，判决恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司就惠 能公司对本公司 200,775,028.34 元的债务不能清偿的部分，在各自未出资本金以及利息范围内向本公司承担补充赔偿责任（恒昌公司未出资本金为相当于 4,740.00 万元人民币的等值美元，可以 人民币支付，也可以美元支付，按 2008 年 8 月 18 日中国人民银行公布的美元兑人民币汇率中间 价计算；爱建信托公司未出资本金为 8,690.00 万元；利息，均以上述未出资本金为基数，自 2008年 8 月 19 日起至实际清偿之日止,按照中国人民银行同期贷款利率计算）； 若恒昌公司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司未按本判决 指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件审理费人民币 831,800.00 元，财产保全费人民币 5,000.00 元均由恒昌国际投资有限公 司( Heng Chang International Investment Limited)、爱建信托公司于本判决生效后七日内交 纳。 接到判决后，被告爱建信托公司不服北京市第四中级人民法院的一审判决，向北京市高级人民法院提起上诉，北京市高级人民法院已受理，案件进入二审程序。 2019 年 7 月，公司收到北京市高级人民法院签发的（2017）京民终 601 号民事判决书。驳回 上诉，维持原判。 2019 年 9 月，公司收到北京市第四中级人民法院转来执行案款共计人民币 143,696,518.92 元，爱建信托公司就未出资本金 8,690.00 万元及相应利息履行了对公司的补充赔偿责任。 2019年10月，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事申请再审案件应诉通知书》 （2019）最高法民申 4930 号，爱建信托公司因不服北京市高级人民法院作出的（2017）京民终 601 号民事判决，向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。 2020 年 1 月，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2019）最高法民申 4930 号。中华人民共和国最高人民法院依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结，裁定如下：本案由中华人民共和国最高人民法院提审；再审期间，中止原判决的执行。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、 其他 □适用√不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 公司 2019 年度利润分配预案为：以 2018 年 12 月 31 日总股本 2,718,550,263 股为基数，以 资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 1,087,420,105 股，转增后公司总股本变更为 3,805,970,368 股；不分红，不送红股。实施利润分配时，如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的，将按照分配比例不变的原则对转增股数进行相应调整。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用 1.对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全 国范围内持续进行。 肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司资产状况和经营成果，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 2.公司拟收购考伯斯（江苏）炭素化工有限公司股权事项 公司于 2020 年 2 月 18 日和 2020 年 3 月 5 日分别召开第七届董事会第二十八次临时会议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于收购考伯斯部分股权的议案》。 经双方友好协商，公司与株式会社煤炭化学（以下简称“煤炭化学”）就受让考伯斯（江苏）炭素化工有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权事项达成合作共识，并签署了《合资经营合 同》。本次收购中，公司拟出资 5,000 万美元，持股比例为 46.73%；煤炭化学出资 5,700 万美元， 持股比例为 53.27%；本次收购完成后，公司实际控制标的公司，全权负责标的公司生产经营管理，享有标的公司 80%的表决权和利润分配的权利。本次变更募集资金投向的金额：5,000 万美元（约合 34,500 万元人民币）。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用□不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务按地区划分经营 分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公 司确定了五个报告分部，分别为西北地区、东北地区、华北地区、西南地区、华东地区。这些报 告分部是以区域为基础确定的。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与 编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 西北地区 东北地区 西南地区 华东地区 分部间抵销 合计 主营 业务 4,411,428,697.47 1,814,656,219.55 559,548,407.94 311,505,880.13 431,427,057.82 6,665,712,147.27 收入 主营 业务 2,359,302,042.80 1,084,363,149.49 423,219,158.90 268,841,137.56 480,163,472.41 3,655,562,016.34 成本 资产 15,398,451,566.65 3,606,794,637.30 2,708,022,004.35 1,909,660,189.93 5,146,762,650.53 18,476,165,747.70 总额 负债 3,640,994,632.75 1,155,022,972.54 742,822,621.53 1,199,086,524.58 4,129,208,463.31 2,608,718,288.09 总额 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明 □适用√不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用□不适用 吉林方大江城碳纤维有限公司（前身为中钢集团江城碳纤维有限公司），由中钢集团吉林炭 素股份有限公司独家发起设立并分期出资的，2008 年 12 月 12 日取得吉林市工商行政管理局颁发 的注册号为 220200000035661 企业法人营业执照。2013 年 11 月 8 日，中国中钢集团公司（以下 简称“中钢集团”）和公司签署《产权交易合同》，将其持有的吉林方大江城碳纤维有限公司 70% 股权通过公开挂牌转让方式转让给公司。 2018 年 12 月 12 日，公司召开第七届董事会第九次临时会议，会议审议通过了《关于控股子 公司拟破产清算的议案》。为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，本公司同意向人民法院 申请吉林方大江城碳纤维有限公司破产清算。本公司董事会授权公司管理层办理破产清算相关事 宜。但法院对提交的破产清算申请未予受理。 2019 年 1 月 10 日，吉林方大江城碳纤维有限公司收到吉林省吉林市中级人民法院发出的《执 行裁定书》（（2017）吉 02 执 33 号），裁定书中显示，吉林市国兴新材料产业投资有限公司于 2018 年 12 月 27 日在吉林省吉林市中级人民法院于淘宝网司法拍卖平台开展的项目公开竞价中， 以 26,528,154.00 元拍得吉林方大江城碳纤维有限公司所有的十处工业用房及相关资产。 截至2019年11月26日，吉林省吉林市中级人民法院对上述判决无法执行情况出具了（2017） 吉 02 执 33 号、（2018）吉 02 执恢 101 号执行裁定书，裁定书裁定结果为终止上述判决涉及的执 行程序，待江城碳纤维有可供执行财产时，再恢复执行。 8、 其他 □适用√不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 242,947,647.41 1 年以内小计 242,947,647.41 1 至 2 年 10,308,910.74 2 至 3 年 15,556,662.26 3 年以上 28,793,185.57 合计 297,606,405.98 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 比例 计提 价值 比例 计提 价值 金额 (%) 金额 比例 金额 (%) 金额 比例 (%) (%) 按单项计 提坏账准 23,713,216.54 7.97 23,713,216.54 100.00 25,597,348.48 4.69 25,597,348.48 100.00 备 其中： 单项金额 重大并单 项计提坏 13,362,956.49 4.49 13,362,956.49 100.00 13,362,956.49 2.45 13,362,956.49 100.00 账准备的 应收账款 单项金额 虽不重大 但单项计 10,350,260.05 3.48 10,350,260.05 100.00 12,234,391.99 2.24 12,234,391.99 100.00 提坏账准 备的应收 账款 按组合计 提坏账准 273,893,189.44 92.03 20,941,677.36 7.65 252,951,512.08 519,871,797.32 95.31 32,932,952.83 6.33 486,938,844.49 备 其中： 按信用风 险特征组 合计提坏 273,893,189.44 92.03 20,941,677.36 7.65 252,951,512.08 519,871,797.32 95.31 32,932,952.83 6.33 486,938,844.49 账准备的 应收账款 合计 297,606,405.98 100.00 44,654,893.90 15.00 252,951,512.08 545,469,145.80 100.00 58,530,301.31 10.73 486,938,844.49 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 13,362,956.49 13,362,956.49 100.00 预计不可收回 应收账款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 10,350,260.05 10,350,260.05 100.00 预计不可收回 备的应收账款 合计 23,713,216.54 23,713,216.54 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 内部单位组合 1 年以内 241,208,782.94 3,015,109.79 1.25 1 至 2 年 10,308,910.74 1,950,445.91 18.92 2 至 3 年 9,918,088.16 5,257,578.53 53.01 3 年以上 10,718,543.13 10,718,543.13 100.00 合计 272,154,324.97 20,941,677.36 7.69 单位：元 币种：人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收合并范围内关联方款项 1,738,864.47 合计 1,738,864.47 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 转销 其他 期末余额 计提 收回或转回 或核 变动 销 单项金 额重大 并单项 计提坏 13,362,956.49 13,362,956.49 账准备 的应收 账款 单项金 额虽不 重大但 单项计 12,234,391.99 1,884,131.94 10,350,260.05 提坏账 准备的 应收账 款 按信用 32,932,952.83 -11,991,275.47 20,941,677.36 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 合计 58,530,301.31 -11,991,275.47 1,884,131.94 44,654,893.90 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回或转回金额 收回方式 1 1,527,584.94 银行存款 合计 1,527,584.94 / (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 与本公 占应收账款 单位名称 司关系 期末余额 坏账金额 账龄 总额的比例 （%） 1 非关联方 21,618,945.49 270,236.82 1 年以内 7.26 2 关联方 15,964,747.19 199,559.34 1 年以内 5.36 5,638,574.10 2-3 年 3 非关联方 13,362,956.49 4.49 7,724,382.39 3-4 年 7,437,147.07 1 年以内 4 非关联方 650,057.40 3.49 2,944,466.51 1-2 年 5 非关联方 8,483,566.52 106,044.58 1 年以内 2.85 合计 69,811,829.27 14,588,854.63 23.45 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用√不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88 其他应收款 1,803,302,467.16 937,203,510.76 合计 1,816,998,191.04 950,899,234.64 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 抚顺方大高新材料有限公司 13,695,723.88 13,695,723.88 合计 13,695,723.88 13,695,723.88 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1,337,396,780.76 1 年以内小计 1,337,396,780.76 1 至 2 年 57,845,304.35 2 至 3 年 75,540,546.99 3 年以上 600,536,493.39 合计 2,071,319,125.49 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,063,248,438.99 1,207,919,941.11 保证金 5,810,662.79 5,357,899.70 备用金 2,260,023.71 1,740,815.41 其他 合计 2,071,319,125.49 1,215,018,656.22 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 3,305,353.44 274,509,792.02 277,815,145.46 额 2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -1,352,542.07 29,312,408.11 27,959,866.04 本期转回 37,758,353.17 37,758,353.17 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日 1,952,811.37 266,063,846.96 268,016,658.33 余额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 转销 其他 期末余额 计提 收回或转回 或核 变动 销 第一阶 3,305,353.44 -1,352,542.07 1,952,811.37 段 第二阶 段 第三阶 274,509,792.02 29,312,408.11 37,758,353.17 266,063,846.96 段 合计 277,815,145.46 27,959,866.04 37,758,353.17 268,016,658.33 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 转回或收回金额 收回方式 三门峡惠能热电有限公司 37,758,353.17 法院执行回款 合计 37,758,353.17 / (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 1 往来款 1,062,372,179.20 1 年以内 54.62 68,984,990.40 1-2 年 2 往来款 4,998,000.00 1 年以内 5,389,511.44 1-2 年 16.72 6,305,893.66 2-3 年 329,584,959.14 3 年以上 3 往来款 67,609,280.25 1 年以内 215,293,769.71 51,366,234.79 1-2 年 16.07 65,666,781.31 2-3 年 148,162,396.20 3 年以上 4 往来款 200,000,000.00 1 年以内 9.66 5 往来款 94,100.01 1 年以内 0.85 17,550,074.79 82,139.30 1-2 年 153,589.99 2-3 年 17,220,245.49 3 年以上 合计 / 2,027,990,301.18 97.92 232,843,844.50 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用√不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子 公司 1,329,484,267.13 148,590,344.13 1,180,893,923.00 1,323,364,267.13 62,013,936.05 1,261,350,331.08 投资 对联 营、合 营企 553,513,200.09 553,513,200.09 546,919,786.79 546,919,786.79 业投 资 合计 1,882,997,467.22 148,590,344.13 1,734,407,123.09 1,870,284,053.92 62,013,936.05 1,808,270,117.87 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本 期 本 计 被投资单 期初余额 本期增加 期 期末余额 提 减值准备期末余 位 减 减 额 少 值 准 备 抚顺炭素 有限责任 159,874,721.44 159,874,721.44 公司 合肥炭素 有限责任 150,650,328.77 150,650,328.77 公司 成都蓉光 炭素股份 70,223,797.34 70,223,797.34 有限公司 上海方大 52,008,530.00 52,008,530.00 投资管理 有限责任 公司 青岛龙诚 电源材料 1,360,000.00 1,360,000.00 有限公司 抚顺莱河 矿业有限 185,510,031.75 185,510,031.75 公司 抚顺方大 高新材料 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 成都炭素 有限责任 451,330,069.59 451,330,069.59 公司 抚顺方泰 精密碳材 160,392,852.19 160,392,852.19 86,576,408.08 料有限公 司 吉林方大 江城碳纤 62,013,936.05 62,013,936.05 62,013,936.05 维有限公 司 甘肃古典 盛东建设 5,520,000.00 5,520,000.00 扶贫开发 有限公司 甘肃本聚 手工艺开 600,000.00 600,000.00 发有限公 司 合计 1,323,364,267.13 6,120,000.00 1,329,484,267.13 148,590,344.13 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 权益 宣告 减值 投资 期初 法下 其他 其他 发放 计提 期末 准备 单位 余额 追加 减少 确认 综合 权益 现金 减值 其他 余额 期末 投资 投资 的投 收益 变动 股利 准备 余额 资损 调整 或利 益 润 一、合营企业 方大 252,498 3,402,2 -486,6 255,413 喜科 ,191.95 77.76 63.48 ,806.23 墨（江 苏）针 状焦 科技 有限 公司 小计 252,498 3,402,2 -486,6 255,413 ,191.95 77.76 63.48 ,806.23 二、联营企业 宝方 294,421 3,677,7 298,099 炭材 ,594.84 99.02 ,393.86 料科 技有 限公 司 小计 294,421 3,677,7 298,099 ,594.84 99.02 ,393.86 合计 546,919 7,080,0 -486,6 553,513 ,786.79 76.78 63.48 ,200.09 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,411,143,277.86 2,359,192,373.80 8,390,544,458.02 2,054,225,492.04 其他业务 128,238,664.15 74,868,806.36 178,619,413.00 97,479,648.06 合计 4,539,381,942.01 2,434,061,180.16 8,569,163,871.02 2,151,705,140.10 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 7,080,076.78 -32,587,568.34 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供***金融资产在持有期间取得的 7,900,307.47 投资收益 处置可供***金融资产取得的投资收 益 交易性金融资产在持有期间的投资收 1,046,019.20 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 理财产品收益 82,551,772.41 69,090,596.83 其他 4,203.95 合计 90,682,072.34 44,403,335.96 6、 其他 □适用√不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -8,937,372.00 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 94,104,835.97 或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 134,090,379.08 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -9,926,083.01 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债产生的公允价值变动损 22,592,699.55 益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项、合同 55,146,526.68 资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求 对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 -24,236,286.45 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 所得税影响额 -55,690,098.03 少数股东权益影响额 6,398,491.21 合计 213,543,093.00 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 14.67 0.75 0.75 利润 扣除非经常性损益后归属于 13.12 0.67 0.67 公司普通股股东的净利润 注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用√不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：党锡江 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 18 日 修订信息 □适用 √不适用